财务数据关键指标变化 - 2018年营业收入154.82亿元，同比下降21.94%[21] - 归属于上市公司股东的净利润4.21亿元，同比下降41.10%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-15.38亿元，同比下降203.18%[21] - 加权平均净资产收益率为4.44%，同比下降3.37个百分点[21] - 2018年末总资产226.10亿元，同比增长14.94%[21] - 营业收入1,548,157.41万元同比下降21.94%[49] - 归属于上市公司股东的净利润42,143.82万元同比下降41.10%[49] - 公司营业收入同比下降21.94%至154.82亿元[55] - 经营活动产生的现金流量净额大幅下降203.18%，从2017年14.90亿元净流入变为2018年15.38亿元净流出[72] - 货币资金减少至40.32亿元，占总资产比例下降3.55个百分点至17.83%[74][75] - 应收账款增加至5.67亿元，占总资产比例上升1.17个百分点至2.51%[75] - 存货增加至34.78亿元，占总资产比例上升1.29个百分点至15.38%[75] - 长期股权投资减少至1.06亿元，占总资产比例下降2.16个百分点至0.47%[75] - 短期借款大幅增加至22.37亿元，占总资产比例上升4.12个百分点至9.89%[75] - 可供出售金融资产期末余额较期初增长91.01%[40] - 长期股权投资期末余额较期初减少79.57%[40] 成本和费用变化 - 肥料行业营业成本同比下降27.58%，从2017年166.31亿元降至2018年120.44亿元[63] - 控释复合肥营业成本同比大幅下降87.84%，从2017年37.73亿元降至2018年4.59亿元[64] - 植保肥料营业成本同比增长48.31%，从2017年4.94亿元增至2018年7.32亿元[64] - 销售费用同比增长17.74%至17.14亿元[69] - 管理费用同比增长28.51%至4.85亿元[69] - 财务费用同比大幅增长231.36%，从2017年-828.88万元变为2018年1088.81万元[69] - 研发投入同比增长30.54%至5.74亿元，占营业收入比例3.71%[69][70] 各业务线表现 - 普通复合肥收入占比54.43%达84.26亿元[55] - 控释复合肥收入同比下降85.43%至6.28亿元[55] - 金丰农服实现销售收入12.67亿元[50] - 公司复合肥产销量连续九年居国内首位[36] - 可生产12大类100余种肥料品种[43] - 新型肥料包括缓控释肥、硝基肥、水溶性肥料、液体肥、生物菌肥[107] - 亲土种植技术使农民平均增产15%减少肥料用量30%减少农药用量10%[49] 金丰公社业务表现 - 金丰农服已建立240余家县级农业服务机构[33] - 金丰公社在全国22个省份建立170家县级公社[50] - 金丰公社累计服务土地面积1125万亩[39][50] - 服务带动农户230万余人[39][50] - 帮助农户降低种植成本12%[39][50] - 实现粮食增收超过10%[39][50] - 农户综合收益提升超20%[39][50] - 解决农产品销售近4000万斤[39] - 金丰农服业务覆盖土壤修复、农机租赁、农技培训等全产业链服务[87] 子公司及投资表现 - 金正大诺泰尔营业收入为13.37亿元人民币，净亏损1.59亿元人民币[94] - 德国金正大营业收入为26.28亿元人民币，净利润为6659.16万元人民币[94] - Compo Consumer Business营业收入为25.90亿元人民币，净利润为6730.53万元人民币[94] - A. NAVARRO, S.A.营业收入为1.09亿元人民币，净亏损311.83万元人民币[94] - 金正大诺泰尔总资产为40.85亿元人民币，净资产为18.35亿元人民币[94] - 德国金正大总资产为28.04亿元人民币，净资产为8.67亿元人民币[94] - Compo Consumer Business总资产为18.13亿元人民币，净资产为9981.70万元人民币[94] - A. NAVARRO, S.A.总资产为6657.28万元人民币，净资产为1588.68万元人民币[94] - 对山东亲土一号土壤修复公司投资1.90亿元，持股80%[79] - 对金正大农业投资公司增资9.68亿元，持股100%[79] - 对北京大拓智慧农业投资基金投资0.10亿元，持股24.75%[79] - 报告期投资额12.65亿元，较上年同期17.32亿元下降26.95%[76] - 公司投资新增28家子公司纳入合并报表范围[144] 募集资金使用与变更 - 2014年非公开发行募集资金总额202,909.99万元[82] - 截至2018年末累计使用募集资金总额210,667.8万元[82] - 报告期内使用募集资金46,638.59万元[82] - 变更用途募集资金总额46,839.52万元，占比23.08%[82] - 年产60万吨硝基复合肥项目累计投入126,886.06万元，超支3.16%[82][86] - 农化服务中心项目终止，剩余46,839.52万元转为流动资金[83][86] - 补充流动资金项目实际使用37,041.9万元（含利息131.91万元）[84] - 硝基复合肥项目2018年亏损15,941.9万元[86] - 募集资金账户期末余额823.25万元（活期815.17万元+定期8.08万元）[84] - 农化服务中心项目累计投入仅652.57万元，占原计划1.52%[83][86] - 公司终止农化服务中心项目并将剩余募集资金46,839.52万元用于永久补充流动资金[87][90][91] - 募集资金变更项目实际投入金额46,087.27万元，投资进度达98.39%[90] - 截至2018年末募集资金净额为202,752.85万元，实际收到款项202,909.99万元[88] - 募集资金利息收入累计8,596.07万元，扣除手续费及账户管理费15.01万元[88] - 累计使用募集资金总额210,667.80万元，账户余额823.25万元存放于专户[88] - 2014年使用募集资金置换预先投入自筹资金514,223,543.21元，实际置换510,406,000.00元[88] - 2016年变更64个县市级农化服务中心实施地点[87] - 原募投项目农化服务中心已无法满足市场及农民需求[87][90] 关联交易 - 公司与诺贝丰（中国）农业有限公司的关联采购交易金额为3.17亿元，占同类交易金额的2.54%[152] - 公司向150家县级金丰公社的关联销售交易金额为5.17亿元，占同类交易金额的3.34%[152] - 公司向陕西农商一号电子商务有限公司的关联销售交易金额为4.18亿元，占同类交易金额的2.70%[152] - 公司与诺贝丰（中国）农业有限公司的关联销售交易金额为1.28亿元，占同类交易金额的0.83%[152] - 公司向道依茨法尔机械有限公司的关联采购交易金额为188.97万元，占同类交易金额的0.02%[150] - 公司向安徽金丰公社农化服务有限公司的关联销售交易金额为714.17万元，占同类交易金额的0.05%[150] - 公司向巨野金丰公社农化服务有限公司的关联销售交易金额为281.57万元，占同类交易金额的0.02%[151] - 公司向贵州金丰公社农业服务有限公司的关联销售交易金额为234.43万元，占同类交易金额的0.02%[151] - 公司向滁州市金丰公社农业服务有限公司的关联销售交易金额为131.12万元，占同类交易金额的0.01%[150] - 公司向陕西金丰公社农业服务有限公司的关联采购交易金额为145.63万元，占同类交易金额的0.01%[150] - 公司报告期内未发生资产或股权收购、出售的关联交易[153] - 公司报告期内未发生共同对外投资的关联交易[154] - 公司报告期内不存在非经营性关联债权债务往来[155] 审计意见与内控缺陷 - 公司2018年年度报告被大信会计师事务所出具保留意见的审计报告[7] - 公司2018年度内部控制自我评价报告存在内部控制重大缺陷[7] - 独立董事秦涛因任职时间较短对公司2018年年度报告投出弃权票[6] - 预付款项余额中关联方诺贝丰占371,380.27万元，审计日未收货或回款[130] - 预付款项中其他单位余额60,794.61万元，多数无实际货物采购[130] - 审计机构出具保留意见，因无法判断关联方关系及预付款可收回性[130] - 公司以前年度存在无实物流转的贸易性收入，影响无法判断[131] - 预付关联方诺贝丰公司货款余额37.138亿元人民币且未收到货物[133] - 预付日照昊农等商贸公司款项性质及可回收性无法确定[132][135] - 无法核实与日照昊农等贸易商是否存在关联关系[132][135] - 以前年度贸易性收入缺乏实物流转的审计证据[132][136] - 未披露关联方完整性存疑导致财务报表附注可能需调整[132][135] - 诺贝丰预付款项远大于实际交付货物形成大额预付款[134] - 部分商贸公司长期未供货或退回货款但资金流向不明[135] - 关联方担保未能消除预付款项可回收性重大不确定性[134] - 公司自查进度滞后导致未能提供以前年度收入调整证据[136][137] - 审计机构因无法获取充分证据对财报出具保留意见[132][133] 利润分配与分红政策 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[8] - 2017年度利润分配方案以总股本3,157,838,096股为基数，每10股派发现金红利0.80元（含税），共计派发现金红利252,627,047.68元[113] - 2016年度利润分配方案以总股本3,150,029,146股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利315,002,914.60元[114] - 2017年度现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为35.31%[116] - 2016年度现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为30.98%[116] - 2018年度公司盈利且母公司可供分配利润为正，但未进行现金分红，因会计师事务所出具保留意见审计报告[116] - 2018年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为421,438,192.07元[116] - 2017年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为715,499,358.59元[116] - 2016年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为1,016,946,827.23元[116] - 公司2018年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[114] 研发与创新能力 - 拥有发明专利230项[41] - 参与起草2项国际标准5项国家标准8项行业标准[41] - 承担50余项国家级和省级重大科研项目[41] - 与40多家高校和科研院所建立长期合作关系[41] - 联合近20家国际科研机构开展学术交流[41] 销售与渠道网络 - 营销人员2000余名一级经销商5000余家二级经销商10万余家[45] - 前五名客户销售金额合计13.89亿元，占年度销售总额比例8.97%[67] - 前五名供应商采购金额合计15.57亿元，占年度采购总额比例12.46%[67] 生产与供应链 - 公司具备年产各类新型肥料710万吨的生产能力[31] - 原材料成本约占生产成本的80%[107] - 公司生产主要原材料为氮肥、磷肥和钾肥（尿素、氯化铵、磷酸一铵、氯化钾、硫酸钾等）[107] - 通过暂定价格按实际交易时市场价格结算方式进行原材料采购[107] - 通过加强生产计划管理减少原材料库存[107] 战略与未来展望 - 2019年底计划在全国建立300家以上县级金丰公社[101] - 加快在中原五省快速复制成型模式同时布局东北和西北区域[101] - 启动数字化经营管理实现采购生产销售物流供应链管理OAHR全程数字化生产[105] - 打造六个业务板块包括农资品、种植服务、土壤修复、园艺、智慧农业、海外市场[99] - 复合肥行业产能过剩局面加剧竞争日趋激烈[107] 担保情况 - 公司报告期内对子公司担保实际发生额合计192,564.19万元[163] - 公司报告期末对子公司实际担保余额合计150,217.91万元[163] - 公司实际担保总额占净资产比例为14.37%[163] - 公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保余额113,987.72万元[163] - 菏泽金正大生态工程有限公司获得担保额度总计100,000万元[162] - 金正大诺泰尔化学有限公司获得担保额度总计50,000万元[162] - Kingenta (Hong Kong) Investment Company Limited获得担保额度总计129,893.45万元[162] 环境保护 - 公司及子公司属于环境保护部门公布的重点排污单位[169] - 硫酸钾复合肥排放口SO2排放浓度19.23㎎/m³，占排放标准300㎎/m³的6.4%[169] - 尿基复合肥排放口烟尘排放浓度11.9㎎/m³，占排放标准30㎎/m³的39.7%[169] - 三元素复合肥排放口SO2排放浓度46.97㎎/m³，占排放标准300㎎/m³的15.7%[170] - 烟气制酸排放口SO2排放总量90t，占核定总量1493.62t的6.0%[170] - 金正大诺泰尔化学有限公司硝酸排放口NOX排放浓度89.25㎎/m³，占排放标准300㎎/m³的29.8%[170] - 公司废水排放口COD浓度12.1mg/L，占排放标准100mg/L的12.1%[171] - 菏泽金正大因环境违法行为于2018年5月被处以两次罚款各5万元[173][174] - 公司环保设施与主体工程同步建设并正常运行[171] - 公司已编制突发环境事件应急预案并定期组织演练[172] 会计政策变更 - 应收票据和应收账款合并列示，影响金额604.63百万元，上期重述金额270.65百万元[142] - 应收利息并入其他应收款列示，影响金额94.66百万元，上期重述金额204.08百万元[142] - 固定资产清理并入固定资产列示，影响金额5047.07百万元，上期重述金额4691.01百万元[142] - 工程物资并入在建工程列示，影响金额564.66百万元，上期重述金额568.77百万元[142] - 应付票据和应付账款合并列示，影响金额5062.17百万元，上期重述金额3505.48百万元[142] - 应付利息计入其他应付款列示，影响金额408.49百万元，上期重述金额361.76百万元[142] - 研发费用单独列示，影响金额573.93百万元，上期重述金额439.66百万元[142] 业绩承诺与补偿 - 临沂金正大投资控股有限公司业绩承诺及补偿安排涵盖2018年、2019年、2020年三个会计年度[118] - 德国金正大2018年承诺扣非归母净利润不低于957.44万欧元[119] - 德国金正大2019年承诺扣非归母净利润不低于1,110.65万欧元[119] - 德国金正大2020年承诺扣非归母净利润不低于1,508.19万欧元[119] - 德国金正大2018年当期预测业绩为7,513.32万元[122] - 德国金正大2018年当期实际业绩为6,691.16万元[122] - 德国金正大2018年未达预测因欧洲天气致需求下滑[122] - 德国金正大2018年净利润实现852.67万欧元，低于承诺957.44万欧元，差异-104.77万欧元[125] - 德国金正大2018年业绩承诺实际完成率为89.06%[125] - 当期补偿金额计算为33,497,452.82元，基于累积承诺净利润差与评估值114,342.15万元[126] - 当期应补偿股份数量为4,594,987股，按发行价格7.29元/股计算[126] - 补偿以1元总价回购股份并注销，金正大投资需在90日内完成[126][127] 公司基本信息 - 公司注册地址为临沭县兴大西街19号邮政编码276700[16]