财务业绩：收入和利润 - 2019年营业收入为11.06亿元，同比增长15.21%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为-12.47亿元，同比下降600.12%[20] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-11.65亿元[24] - 加权平均净资产收益率为-509.70%[20] - 基本每股收益为-1.6577元/股，同比下降599.58%[20] - 公司2019年全年实现销售收入110,013.30万元[37] - 营业收入同比增长15.21%至11.062819亿元[41] - 公司2019年归属于上市公司普通股股东的净利润亏损12.47亿元[79] 财务业绩：现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为501.12万元，同比增长112.00%[20] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长112.00%至5,011,179.82元，主要因收入增加及应收账款减少[53] - 公司采取现款现货销售模式经营现金流得到极大改善[7] 成本和费用 - 营业成本中直接材料占比87.42%达8.706958亿元[46] - 销售费用同比增长12.12%至8,293,081.39元，主要因职工薪酬增加[51] - 管理费用同比下降9.79%至60,812,173.51元，主要因停工损失和业务招待费减少[51] - 财务费用同比下降9.09%至111,042,947.28元，主要因债务违约导致利息费用增加但被理财收益部分抵消[51] 业务运营：LNG业务表现 - LNG产品收入占比99.41%达10.997987亿元[41] - 初装费收入同比增长33.76%至648.32万元[41] - LNG销售量同比增长16.18%至30.3万吨[45] - LNG生产量同比增长16.84%至30.32万吨[45] - 原料气供应充足导致榆林金源和米脂绿源产销量上涨[68] - 行业毛利率降低导致公司盈利能力下降[68] 业务运营：客户与供应商集中度 - 前五名客户合计销售额为928,116,136.75元，占年度销售总额的83.90%[48][49] - 第一大客户陕西艾恩吉斯能源科技有限公司销售额为840,492,817.11元，占年度销售总额的75.97%[49] - 前五名供应商合计采购金额为1,049,098,974.55元，占年度采购总额的96.07%[49] - 第一大供应商中国石油天然气股份有限公司天然气销售陕西分公司采购额为864,102,350.38元，占年度采购总额的82.37%[49] 子公司表现 - 子公司榆林金源净利润亏损956.86万元[66] - 子公司米脂绿源净利润亏损2278.23万元[66] - 榆林金源2019年营业收入6.228亿元，同比增长59.14%，净利润亏损956.86万元，同比改善72.58%[67] - 米脂绿源2019年营业收入3.895亿元，同比下降22.04%，净利润亏损2278.23万元，同比恶化228.88%[67] - 榆林物流2019年营业收入1.195亿元，同比增长8.30%，净利润217.48万元，同比增长138.63%[67] - 博通中海2019年营业收入941.50万元，同比增长58.68%，净利润亏损368.32万元，同比减少59.12%[67] 资产和债务状况 - 总资产为15.41亿元，同比下降49.79%[20] - 归属于上市公司股东的净资产为2.45亿元，同比下降83.62%[20] - 公司有息债务本息余额为87,364.19万元人民币[5] - 公司有息债务本息余额为87,364.19万元[136] - 应收账款占总资产比例从14.65%增至28.06%，增长13.41个百分点，主要因资产总额下降[54] - 公司货币资金中104,547,707.91元因债务违约被司法冻结[56] - 公司货币资金1.035977亿元被冻结[31] - 其他权益工具投资500万元被冻结[31] 募集资金使用 - 募集资金总额为74533.1万元[60] - 本期已使用募集资金28845.6万元[60] - 累计使用募集资金64517.5万元[60] - 尚未使用募集资金10015.6万元[60] - 募集资金专户被扣划28845.63万元，其中专户资金6403.31万元，理财产品22442.32万元[62] - 承诺投资项目彭山县年产40万吨清洁能源项目承诺投资总额77997.81万元[61] - 该项目实际投入5691.32万元，投资进度仅7.30%[61] - 项目长期停滞且报告期实现效益为0[61] - 报告期内使用闲置募集资金购买银行理财产品2.2亿元，期末已全部到期收回[155] - 公司募集资金账户被强行扣划总额达2.8846亿元[160] - 2019年1月募集资金账户被划扣2656.25万元用于偿还借款本息[158] - 2019年2月理财产品份额被扣划1.2亿元[158] - 2019年2月募集资金账户被扣划2871.61万元[158] - 2019年6月募集资金账户被扣划20.22万元[159] - 2019年7月募集资金账户被划转1.0297亿元[159] - 2019年8月募集资金账户被划转1000.59万元[159] 重大风险：暂停上市风险 - 公司2018年度和2019年度经审计净利润连续为负值面临暂停上市风险[4] 重大风险：违规资金占用和担保 - 公司控股股东升达集团违规占用资金余额为116,467.21万元人民币[4] - 控股股东升达集团占用公司资金余额约63,588.30万元，占最近一期经审计净资产比例为38.09%[106] - 公司为升达集团提供对外担保金额约18,760万元，占最近一期经审计净资产比例为11.24%[106] - 非经营性资金占用期末余额为116,467.21万元，占最近一期经审计净资产比例高达476.02%[108][109] - 报告期内新增非经营性资金占用金额540.28万元[108] - 报告期内偿还非经营性占用资金707.62万元[108] - 期初非经营性资金占用金额为116,634.56万元[108] - 控股股东形成非经营性资金占用116,467.21万元[142] - 违规对外担保总额为9.787亿元，占最近一期经审计净资产的400%[153] - 截至报告期末违规担保余额为3.413亿元，占最近一期经审计净资产的139.49%[153] - 对控股股东升达集团单笔最大违规担保金额3亿元，占净资产122.61%[152] - 对控股股东子公司升达环保违规担保2亿元，占净资产81.74%[152] - 公司通过诉讼方式追偿的违规担保金额合计3.413亿元，预计解除时间为12月[152][153] - 公司被迫代为清偿升达集团债务形成资金占用[108] - 控股股东承诺于2018年9月29日前解决违规担保及资金占用事项但未履行[106][107] 重大风险：诉讼和冻结资产 - 华融金融租赁申请拍卖公司两条年产20万吨LNG生产线[6] - 公司银行账户被冻结银行存款大部分被扣划[6] - 重大诉讼涉案金额总计达人民币121,241.54万元[123][124] - 华融金融租赁案涉案金额38,000万元且正在执行中[123] - 杨陈借贷纠纷案涉案金额11,000万元且已执行全部案款[123] - 长城资管案涉案金额17,260.03万元且正在执行中[123] - 新华信托案涉案金额9,500万元且正在执行中[123] - 安徽合泰融资租赁案涉案金额2,179.82万元且正在执行中[123] - 富嘉融资租赁案涉案金额20,000万元且处于一审中[123] - 浙商银行案涉案金额13,551.69万元且正在执行中[123] - 成都农商行案涉案金额9,750万元且处于二审中[123] - 公司涉及多起重大诉讼案件，涉案金额总计至少3.14亿元人民币，包括民间借贷、融资租赁和金融借款等纠纷[125][126] - 公司收到恒丰银行成都分行诉讼，涉案金额3,800万元人民币，正在执行中[126] - 公司收到民生金融租赁股份有限公司诉讼，涉案金额3,363.63万元人民币，正在执行中[126] - 公司收到深圳国投商业保理有限公司诉讼，涉案金额9,000万元人民币，正在执行中[125] - 公司被列入失信被执行人[136] - 控股股东被列入失信被执行人[136] - 公司主要经营性资产榆林金源和米脂绿源被司法拍卖，起拍价分别为1.91亿元人民币和2.49亿元人民币[129] - 被拍卖资产账面价值合计6.52亿元人民币，占公司2018年末总资产的21.23%和净资产的43.63%[129] - 首次拍卖榆林金源起拍价为1.91亿元，米脂绿源起拍价为2.49亿元[170] - 第二次拍卖榆林金源起拍价降至1.53亿元，米脂绿源起拍价降至1.99亿元[170] - 米脂绿源资产变卖价维持1.99亿元但最终流拍[170] - 榆林金源资产变卖价为1.53亿元[170] 重大风险：审计意见和监管处罚 - 四川华信会计师事务所出具保留意见审计报告[4] - 公司被中国证券监督管理委员会处以60万元人民币罚款，因涉嫌信息披露违法违规[127] - 公司因未及时披露重大诉讼后续进展被四川证监局采取出具警示函措施[128][130] - 公司董事长单洋、副总经理钱学杰和董事会秘书徐德智因同样问题被出具警示函并计入证券期货市场诚信档案[128][130] 收购与投资活动 - 公司完成对陕西公司49%股权收购实现100%持股[7] - 公司拟用榆林金源和米脂绿源49%股权进行抵押贷款补充流动资金[7] - 公司收购陕西榆林天然气相关资产，交易价格6.3亿元[156][157] - 股权收购交易于2020年1月29日完成工商变更登记[157] - 公司计划以不超过6.3亿元收购三家子公司49%股权[164] - 股份回购计划因资金问题终止，原计划回购金额5000万至2亿元[165] - 子公司榆林金源和米脂绿源融资租赁总额为3.8亿元人民币[169] 会计政策变更影响 - 执行新金融工具准则导致2019年1月1日其他应收款减少562.67万元[113] - 可供出售金融资产因准则调整减少1500万元重分类至其他权益工具投资[113][114] - 递延所得税资产因准则调整增加14.41万元[114] - 资产总计因会计政策变更减少561.23万元[114] - 未分配利润因准则调整减少557.72万元[115] - 少数股东权益减少3.5万元[115] - 财务报表格式调整将应收票据及应收账款44887.53万元分拆列报[116] - 应付票据及应付款3486.79万元分拆为应付票据和应付账款单独列报[116] - 资产减值损失10133.45万元调整以负号填列[116] 关联交易和承诺 - 非经常性损益项目中委托他人投资或管理资产的损益为442.32万元[26] - 计入当期损益的政府补助为12.02万元[26] - 针对陕西绿源欠款2,895.54万元人民币计提坏账准备2,395.54万元人民币[5] - 关联方应收债权期末余额为116,467.21万元[142] - 关联方陕西绿源预付股权转让款为6,300万元[142] - 公司关联交易按公平合理及市场化原则定价，确保股东利益不受损害[84] - 控股股东升达集团及实际控制人江昌政承诺避免与公司发生关联交易，确有必要时将按市场公平交易原则进行[89][90][91] - 陕西绿源及其关联方承诺避免与标的公司进行竞争性业务活动，若违约将赔偿升达林业及标的公司损失[97] - 陕西绿源承诺关联交易将按市场化原则和公允价格进行，确保程序合规并避免损害升达林业权益[98] - 关联交易承诺中原材料采购关联交易额占比不高于30%[104] 公司治理与人员变动 - 公司2019年董事、监事及高级管理人员变动涉及离任或解聘共计14人次，包括董事长、副董事长、总经理、副总经理、财务总监等关键职位[199] - 原董事长江昌政离任时持有公司股份28,676,702股[197] - 原副董事长兼总经理江山离任时持有公司股份504,000股[197] - 原董事兼副总经理向中华离任时持有公司股份6,191,157股，其中1,547,789股为限制性股份[197] - 原董事兼副总经理张昌林离任时持有公司股份2,779,678股[197] - 原财务总监江昌浩于2019年1月25日因主动辞职解聘[199] - 公司独立董事黄雅虹、李玉周、王良成均于2019年7月3日主动辞职离任[199] - 公司监事主席杨云海及监事李卫东、陈涛因监事会换届选举于2019年1月18日离任[199] - 副总经理钱学杰、赵霞及副总经理兼董事会秘书徐德智均于2019年8-9月间因主动辞职被解聘[199] - 公司董事、监事及高级管理人员合计持股38,151,537股，其中限制性股份1,547,789股[198] - 公司承诺高级管理人员专职在公司任职并领取薪酬，不在控股方及其控制的其他企业兼任除董事、监事外的其他职务[82] - 标的公司核心管理人员承诺自收购完成日起持续任职不少于36个月[99] - 核心管理人员离职后2年内不得从事或投资与标的公司相同或相似业务[99] 股东和股权结构 - 公司总股本为752,328,267股，无限售条件股份占比96.20%[174] - 有限售条件股份减少28,613,652股，全部转为无限售条件股份[174] - 股东四川升达林产工业集团持股184,438,823股，占比24.52%[182] - 股东江昌政持股28,676,702股，占比3.81%[182] - 控股股东所持股份全部处于质押和冻结状态[182] - 控股股东四川升达林产工业集团有限公司持股190,614,183股，占总股本25.34%[184] - 诺安资管舜耕天禾2号资产管理计划持股14,306,232股，占比1.90%[183] - 自然人股东王帅持股9,747,470股，占比1.30%[183] - 自然人股东赵毅明持股8,324,413股，占比1.11%[183] - 控股股东直接持股184,438,823股，通过资管计划间接持股6,175,360股[184] - 前10名无限售条件股东中四川升达林产工业集团持股184,438,823股[183] - 前10名无限售条件股东中江昌政持股28,676,702股[183] - 自然人股东赵玉玲持股5,577,800股，占比0.74%[183] - 自然人股东邢桂芬持股5,536,000股，占比0.74%[183] - 自然人股东王敏娜持股4,899,400股，占比0.65%[183] - 公司董事及高管承诺每年转让股份不超过持有总数的25%[101] - 公司近三年均未进行现金分红及资本公积转增股本[78] 资产独立性与公司治理承诺 - 公司保证拥有完整经营性资产及住所，独立于控股方[82] - 公司保证控股方不违规占用资金、资产及其他资源[83] - 公司建立独立法人治理结构和组织机构，与控股方办公及经营场所完全分开[83] - 公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和自主经营能力[83] - 公司拥有独立财务部门、核算体系、银行账户和财务决策权[84] - 公司财务人员独立，不在控股方控制的其他企业兼职及领取报酬[85] - 控股方承诺不直接或间接从事与公司构成竞争的业务[85][86] - 控股方承诺将获得的竞争性商业机会优先让与公司[87] - 控股股东及实际控制人承诺不从事与公司相同或相似的业务以避免同业竞争[91][92] - 若违反承诺导致公司损失，控股股东及实际控制人承诺承担全部赔偿责任[91][93] - 公司高级管理人员（总经理/副总经理/财务总监/董事会秘书）专职在公司工作，不在关联企业担任除董事外的职务[93] - 公司财务人员独立，不在控股股东及实际控制人控制的关联企业兼职或领取报酬[94] - 公司拥有完整独立的劳动人事及薪酬管理体系，与关联企业完全独立[94] - 公司资产独立完整且由公司独立控制运营，关联企业不得违规占用公司资金资产[94][95] - 公司财务独立核算，具有独立的财务部门和财务管理制度[95] - 公司独立开设银行账户，不与关联企业共用银行账户[95] - 公司独立纳税，关联企业不得通过违规方式干预公司资金使用调度[95] 业绩承诺与补偿 - 陕西绿源承诺2018年度标的公司