财务业绩和指标变化 - 公司2018年度和2019年度经审计的净利润连续为负值，股票被实行退市风险警示[4] - 2019年营业收入为11.06亿元人民币，同比增长15.21%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为-12.47亿元人民币，同比下降600.12%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为501.12万元人民币，同比增长112.00%[20] - 总资产为15.41亿元人民币，同比下降49.79%[20] - 归属于上市公司股东的净资产为2.45亿元人民币，同比下降83.62%[20] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为-11.65亿元人民币[24] - 加权平均净资产收益率为-509.70%[20] - 基本每股收益为-1.6577元/股，同比下降599.58%[20] - 公司2019年实现销售收入110,013.30万元，同比增长15.21%[37][41] - 经营活动产生的现金流量净额从去年-4176万元改善至501万元，同比增长112.00%[53] - 投资活动产生的现金流量净额从去年-2.25亿元改善至110万元，同比增长100.49%[53] - 筹资活动产生的现金流量净额为-457万元，较去年-10.74亿元改善99.57%[53] - 2019年归属于上市公司普通股股东的净利润为-12.47亿元[85] - 2018年归属于上市公司普通股股东的净利润为-1.78亿元[85] - 2017年归属于上市公司普通股股东的净利润为1371.65万元[85] 业务线表现 - LNG产品销售收入1,099,798,748.86元，占总收入99.41%，同比增长15.11%[41] - 初装费收入6,483,151.30元，同比增长33.76%[41] - LNG销售量30.3万吨，同比增长16.18%；生产量30.32万吨，同比增长16.84%[45] - 燃气行业毛利率9.83%，同比下降3.14个百分点[44] - LNG直接材料成本870,695,804.07元，同比增长22.80%，占LNG营业成本87.42%[46] - LNG库存量0.1万吨，同比下降9.09%[45] - 天然气重卡行业2019年销售10.4万辆，同比增长54%[38] - 榆林金源营业收入6.228亿元同比增长59.14%，净亏损956.86万元[69] - 米脂绿源营业收入3.8946亿元同比下降22.04%，净亏损2278.23万元[69] - 榆林物流营业收入1.195亿元同比增长8.3%，净利润217.48万元[69] - 博通中海营业收入941.5万元同比增长58.68%，净亏损368.32万元[69] - 胜大天然气公司2019年营业收入1556.43万元，同比下降43.3%[125] 债务和资金占用风险 - 控股股东升达集团违规占用公司资金余额为116,467.21万元人民币，已全额计提坏账准备[4] - 陕西绿源最终欠付公司货款2,895.54万元人民币，公司计提坏账准备2,395.54万元人民币[5] - 公司有息债务本息余额为87,364.19万元人民币，绝大部分已逾期或违约[5][6] - 华融金融租赁申请拍卖公司两条年产20万吨LNG生产线，若抵债将丧失核心资产[6] - 公司有息债务本息余额达87,364.19万元人民币[140] - 控股股东非经营性资金占用形成关联债权期末余额116,467.21万元人民币[146] - 关联方陕西绿源预付股权转让款形成非经营性资金占用6,300万元人民币[146] - 报告期末控股股东非经营性资金占用期末余额116467.21万元，占最近一期经审计净资产比例476.02%[114][115] - 报告期新增控股股东资金占用金额540.28万元[114] - 报告期偿还控股股东占用资金总额707.62万元[114] - 原控股股东升达集团因无力清偿巨额债务已被债权人提起破产重整[113] - 公司所有资金占用均未经股东大会和董事会审议[115] - 公司正在通过诉讼等措施向升达集团追索占用资金[113] - 关联债权导致公司债务违约集中爆发且诉讼费用大幅增加[146] - 原大股东升达集团违规占用上市公司资金余额11.64亿元[71] - 原大股东升达集团及其子公司违规担保余额3.41亿元[71] - 升达集团占用公司资金余额约63588.3023万元，占最近一期经审计净资产比例38.09%[112] 现金流和资金状况 - 公司完成对陕西公司49%股权的收购，实现100%持股，经营现金流极大改善[7] - 公司拟用榆林金源和米脂绿源49%股权进行抵押贷款以补充流动资金[7] - 货币资金期末余额1.11亿元，其中1.05亿元因债务违约被司法冻结[55][57] - 应收账款期末余额4.33亿元，占总资产比例28.06%，较年初上升13.41个百分点[55] - 其他应收款从年初12.43亿元大幅下降至7543万元，主要因计提控股股东资金占用坏账准备[56] - 公司货币资金10,359.77万元被冻结[31] - 公司其他权益工具投资500.00万元被冻结[31] - 2016年非公开发行股票募集资金总额为7.453314亿元人民币[61] - 本期已使用募集资金金额为2.884563亿元人民币[61] - 已累计使用募集资金总额为6.451751亿元人民币[61] - 尚未使用募集资金总额为1.001563亿元人民币[61] - 募集资金专户及理财产品被司法扣划总额为2.884563亿元，其中专户扣划0.640331亿元、理财扣划2.244232亿元[64] - 公司因违规担保及债务纠纷导致募集资金账户被扣划总额达288,456,296.58元[161] - 公司募集资金账户被杭州市中级人民法院扣划理财产品份额120,000,000元[160] - 公司被杭州市中级人民法院划转募集资金1,453,473.96元用于担保纠纷[160] - 公司被深圳市中级人民法院扣划募集资金8,552,395.5元涉及公证债权纠纷[160] - 公司被雅安市中级人民法院划转募集资金102,969,704.12元因贷款合同纠纷[160] - 公司被合肥市中级人民法院扣划募集资金28,716,058.5元因融资租赁纠纷[160] - 公司被成都市中级人民法院扣划募集资金26,562,500元用于偿还借款本息[159] - 公司使用闲置募集资金购买银行理财产品发生额为22,000万元[156] - 公司存在委托理财情况[155] 客户和供应商集中度 - 前五名客户合计销售额为9.28亿元人民币，占年度销售总额比例83.90%[48][49] - 最大客户陕西艾恩吉斯能源科技有限公司销售额为8.40亿元人民币，占年度销售总额比例75.97%[49] - 前五名供应商合计采购金额为10.49亿元人民币，占年度采购总额比例96.07%[49] - 最大供应商中国石油天然气股份有限公司天然气销售陕西分公司采购额为8.64亿元人民币，占年度采购总额比例82.37%[49] 诉讼和监管风险 - 华融金融租赁案涉案金额为人民币3,800万元且已形成预计负债[128] - 中国长城资产管理案涉案金额为人民币1,726万元且正在执行中[129] - 新华信托案涉案金额为人民币950万元且已判决执行[129] - 安徽合泰融资租赁案涉案金额为人民币217.98万元且正在执行中[129] - 富嘉融资租赁案涉案金额为人民币2,000万元且处于一审阶段[129] - 浙商银行案涉案金额为人民币1,355.17万元且已判决待执行[129] - 公司涉及多起重大诉讼案件，总金额超过人民币3.2亿元，包括顾民昌案1000万元、蔡远远案8000万元、杭州展夏案1698.56万元、拉萨恒耀案2500万元、安徽中安案2869.69万元、工商银行案1050万元、深圳国投案9000万元、供应商案961.25万元、民生租赁案3363.63万元、恒丰银行案3800万元及崔炜案1300万元[130][131] - 公司控股的榆林金源和米脂绿源全部固定资产和无形资产被司法拍卖，起拍价分别为1.91亿元和2.49亿元，合计4.4亿元[134] - 被拍卖资产账面价值合计6.52亿元，占公司2018年末总资产的21.23%和净资产的43.63%[134] - 榆林金源和米脂绿源2018年度实现营业收入8.91亿元，占公司营业总收入的92.81%[134] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会处以60万元罚款[132] - 公司及持股5%以上股东升达集团因违反深交所规则被公开谴责[132] - 公司董事长单洋等3名高管因未及时披露重大诉讼后续进展被采取出具警示函监管措施[133] - 公司主要经营性资产（榆林金源和米脂绿源）的司法拍卖事项在2019年2月已知悉，但迟至4月4日才进行披露[134] - 部分诉讼案件已判决生效并处于执行阶段，包括终本执行案件（拉萨恒耀、安徽中安、工商银行）和正在执行案件（顾民昌、深圳国保、锦丰纸业、供应商、民生租赁、恒丰银行）[130][131] - 公司因未及时披露诉讼进展被计入证券期货市场诚信档案[133] - 公司因信息披露违规于2019年4月4日被四川证监局出具警示函并计入证券期货市场诚信档案[135] - 控股股东四川升达林产工业集团被多家法院列入失信被执行人[140] - 公司因违规担保被成都市锦江区和温江区人民法院列入失信被执行人[140] - 公司及控股股东因非经营性资金占用被深圳证券交易所公开谴责纪律处分[164] 担保和承诺事项 - 公司对子公司榆林金源和米脂绿源的担保总额为53,000万元，实际担保余额为48,000万元[152] - 公司子公司对胜大天然气公司的担保实际发生额为2,000万元[152] - 公司担保总额占净资产比例高达204.36%[152] - 公司违规对外担保总额达97,870万元，占最近一期经审计净资产的400%[154] - 公司对控股股东升达集团的违规担保金额为30,000万元，占净资产122.61%[153] - 公司对升达环保的违规担保金额为20,000万元，占净资产81.74%[153] - 公司当前违规担保余额为34,130万元，占净资产139.49%[154] - 公司对升达集团单笔9,750万元违规担保余额占净资产39.85%[154] - 公司对升达集团单笔20,000万元违规担保余额占净资产81.74%[154] - 公司为四川锦丰纸业提供950万元借款担保[111] - 控股股东承诺承担因对外担保造成的全部损失[111] - 公司为升达集团提供对外担保金额约18760万元，占最近一期经审计净资产比例11.24%[112] - 公司承诺确保与控股股东及其控制的其他企业在资产、人员、财务、机构和业务方面保持独立[89][90][91] - 公司承诺控股股东不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源[89] - 公司承诺拥有独立的财务核算体系，独立银行账户，独立财务决策和独立纳税[90][91] - 公司承诺尽量减少关联交易，确有必要的将按公平合理及市场化原则定价[90] - 控股股东保和堂承诺不直接或间接从事与公司构成竞争的业务[91][92][93] - 控股股东承诺若获得与公司构成竞争的商业机会，将立即通知并尽力让与公司[93] - 公司承诺关联交易将依法签订规范协议，履行批准程序并按市场原则定价[94] - 公司承诺不利用关联交易非法转移资金或损害公司及非关联股东利益[94][95] - 控股股东升达集团及实际控制人承诺保障公司独立经营和自主决策[95] - 上述承诺若违反，相关方将承担法律责任并赔偿一切直接和间接损失[91][93] - 公司控股股东升达集团及实际控制人江昌政承诺避免与公司发生关联交易，确有必要时将按市场公平交易原则执行[96][97] - 公司控股股东及实际控制人承诺不从事与公司相同或相似的竞争性业务[97][98] - 公司控股股东及实际控制人承诺将商业机会优先提供给公司[98][99] - 公司高级管理人员（总经理/副总经理/财务总监/董事会秘书）不在控股股东关联企业担任除董事外的职务[99] - 公司财务人员独立且不在控股股东关联企业兼职或领取报酬[100] - 公司拥有独立完整的资产体系，控股股东承诺不违规占用公司资金资产[100] - 公司不为控股股东及关联企业的债务提供担保[101] - 公司建立独立的财务部门和核算体系，拥有独立银行账户[101] - 公司依法独立纳税，财务决策不受控股股东干预[101] - 公司机构独立，与控股股东关联企业不发生机构混同情形[102] - 陕西绿源及其关联方承诺避免同业竞争和关联交易，若违反将赔偿公司损失[103][104] - 标的公司核心管理人员承诺自收购完成起持续任职不少于36个月[105] - 2018年标的公司扣非归母净利润为-2295.53万元，远低于承诺的1.352亿元[106] - 陕西绿源需向标的公司现金补偿业绩承诺差额1.5816亿元[106] - 2015-2018年业绩承诺净利润分别为5000万、8000万、1.04亿、1.352亿元[106] - 公司与陕西绿源就业绩补偿达成债权转让协议(SD-债权让与-007)[106] - 标的公司49%剩余收购债权已转让给公司[106] - 业绩补偿协议于2015年11月15日签署，有效期至2018年12月31日[106] - 2020年4月15日公司收到陕西绿源相关款项[106] - 米脂绿源等标的公司的其他承诺于2019年4月16日履行完毕[104] - 绿源支付业绩补偿款为158,155,303.62元且已支付完毕[107] - 董事及高管承诺每年转让股份不超过其持股总数的25%[107] - 柬埔寨林业项目承诺年产5万立方米实木坯板[110] - 关联交易中原材料采购额占比承诺不高于30%[110] 分红和利润分配政策 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[8] - 公司连续三年（2017-2019）未进行现金分红及资本公积转增股本[84] - 2019年现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为0.00%[85] - 2018年现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为0.00%[85] - 2017年现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为0.00%[85] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[86] 审计和会计处理 - 四川华信会计师事务所为公司出具了保留意见的审计报告[4] - 非经常性损益项目中委托他人投资或管理资产的损益为442.32万元人民币[26] - 计入当期损益的政府补助为12.02万元人民币[26] - 执行新金融工具准则导致2019年1月1日资产总额减少561.23万元至30.64亿元，所有者权益减少561.23万元至17.63亿元[119][120][121] - 其他应收款因准则调整减少562.67万元至1.24亿元[119] - 可供出售金融资产重分类至其他权益工具投资减少1500万元[119] - 递延所得税资产增加1.44万元至1036.14万元[120] - 未分配利润减少557.72万元至-1847.69万元[121] - 少数股东权益减少3.50万元至2750.10万元[121] - 胜大天然气公司承包经营后未纳入合并范围，其2019年净利润亏损111.24万元[125][126] - 应收账款重分类调整，从应收票据及应收账款中分出4488.75万元[122] - 资产减值损失科目调整，金额为-1.01亿元[122] - 境内会计师事务所报酬为75万元人民币[127] - 境内会计师事务所审计服务连续年限为7年[127] - 境内注册会计师审计服务连续年限分别为3年和1年[127] - 会计师事务所出具了非标准审计报告，董事会认为该意见客观反映公司实际情况[116] 资产处置和重组进展 - 公司与华融金租达成执行和解，约定了新的还款计划，暂不处置资产[7] - 彭山县年产40万吨清洁能源项目承诺投资总额为7.799781亿元，实际投资进度仅7.3%[62] - 公司完成收购米脂绿源天然气等公司股权交易价格为63,000万元[158] - 公司以不高于人民币6.3亿元收购陕西绿源持有的榆林金源、米脂绿源及金源物流各49%股权[164] - 榆林金源和米脂绿源与华融金租融资租赁合计3.8亿元，未能按期支付租金被起诉[170] - 榆林金源固定资产和无形资产首次司法拍卖起拍价1.91亿元流标，二次拍卖起拍价降至1.53亿元[171][172] - 米脂绿源固定资产和无形资产首次司法拍卖起拍价2.