财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入同比下降59.35%至5.4亿元（2018年调整后：13.28亿元）[16] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降269.79%至亏损5.51亿元（2018年调整后：盈利3.25亿元）[16] - 第四季度单季净亏损5.57亿元（占全年亏损额的101%）[21] - 加权平均净资产收益率降至-18.81%（同比下降28.81个百分点）[16] - 营业收入5.4亿元，同比下降59.35%[33] - 营业利润-5.85亿元，同比下降259.57%[33] - 归属于上市公司股东的净利润-5.51亿元，同比下降269.79%[33] - 公司2019年营业收入为5.4亿元，同比下降59.35%[40] - 公司营业收入同比下降59.25%至5.4亿元人民币，营业成本同比上升5.01%至5.74亿元人民币，毛利率同比下降65.06个百分点[43] - 转让子公司欢瑞网络获得股权转让收益643.73万元，该子公司净资产评估值为0元[49] - 投资收益967.39万元主要来自理财收益和股权转让，不具有可持续性[61] - 公司转让欢瑞网络100%股权形成处置收益6,437,345.98元[84] - 子公司欢瑞影视2019年净利润为-68,602,000.90元[85] - 子公司霍尔果斯欢瑞2019年净利润为-349,200,716.74元[85] - 子公司东阳经纪2019年净利润为45,418,245.97元[85] - 公司2019年母公司净利润为-4,014,239.78元，年初未分配利润为-487,025,395.69元，可供分配利润为-491,039,635.47元[105] - 公司2019年合并报表归属于普通股股东净利润为-551,157,816.39元，现金分红比例为0.00%[107] - 2018年合并报表归属于普通股股东净利润为324,616,556.17元，现金分红比例为0.00%[107] - 2017年合并报表归属于普通股股东净利润为407,896,618.20元，现金分红比例为0.00%[107] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比上升5.01%至5.74亿元人民币[43] - 影视剧及衍生品成本同比上升5.23%[43] - 艺人经纪成本同比下降10.5%[43] - 营业成本构成中影视剧及衍生品占比98.81%，同比上升5.23%；艺人经纪成本占比1.19%，同比下降10.5%[46] - 影视剧制作成本中演职人员劳务费同比下降13.76%至1.65亿元，拍摄制作费同比上升19.29%至3.87亿元[48] - 销售费用同比下降46.6%至1.12亿元，主要因影视剧售卖数量下降导致宣发费用减少[55] - 财务费用同比上升102.02%至2255万元，主要因银行存款利息收入及汇兑收益减少[55] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动现金流量净额同比改善98.43%至-1019.63万元（2018年调整后：-6.49亿元）[16] - 经营活动现金流量净额改善98.43%，净流出收窄至1019万元[57] - 经营活动产生的现金流量净额为-1019.63万元，与净利润-55119.24万元存在重大差异，主要受资产减值准备35551.73万元及经营性应收项目减少26935.59万元影响[59] - 投资活动现金流量净额同比由净流出转为净流入3.18亿元，增幅409.90%，主要因赎回银行理财产品[58] - 筹资活动现金流量净额同比由净流入转为净流出4.26亿元，降幅265.75%，主要因偿还银行贷款[58] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 总资产同比下降27.93%至35.5亿元（2018年末调整后：49.25亿元）[16] - 交易性金融资产较年初减少80%[27] - 应收账款较年初减少40.23%[27] - 预付款项较年初增加122.15%[27] - 其他应收款较年初增加301.89%[27] - 其他流动资产较年初增加282.56%[27] - 递延所得税资产较年初增加101.65%[27] - 应收账款同比下降40.25%至12.63亿元，占总资产比例减少9.18个百分点[62] - 交易性金融资产同比下降80.00%至8034.78万元，主要因理财产品赎回[62][64] - 短期借款同比下降86.09%至4800万元，长期借款降至0元[62] - 存货同比下降16.77%至10.59亿元，但占总资产比例上升2.89个百分点[62] - 货币资金中191.43万元因诉讼冻结及保证金受限[65] 各条业务线表现 - 影视剧及衍生品收入为4.18亿元，同比下降62.48%，占总收入77.39%[40] - 艺人经纪收入为1.22亿元，同比下降42.17%，占总收入22.61%[41] - 影视剧及衍生品收入同比下降62.48%至4.18亿元人民币，成本同比上升5.23%，毛利率大幅下降87.36个百分点[43] - 艺人经纪业务收入同比下降42.17%至1.22亿元人民币，成本同比下降10.5%，毛利率达94.42%[43] - 报告期内开机拍摄影视剧3部约166集[34] - 取得发行许可证影视剧4部约195集[34] - 实现首播影视剧5部约211集[34] - 《听雪楼》播放量突破20亿[35] - 《盗墓笔记2》开播15小时播放量破1亿，首周破5亿[35] - 《锦衣之下》上线21小时单平台播放量破亿[35] - 公司签约艺人总数达47位[36] - 公司以剧集制作和艺人经纪为核心业务[93][95] - 公司致力于剧集制作的规范化、精品化、系列化[95] - 公司打造全流程艺人经纪业务体系包含经纪、宣传、时尚、商务四个模块[96] - 公司加强版权孵化并储备大量优质IP[96] 管理层讨论和指引 - 公司预计2020年起陆续成片或取得发行许可证的影视剧包括《权与利》《盗墓笔记3》等[95] - 公司计划投资拍摄的影视剧包括《十年一品温如言》《沉香如屑》等[95] - 公司优化财务结构并加大对应收账款的催收力度[97] - 电视剧市场整体呈现供过于求的局面[99] - 艺人经纪代理合同存在固定期限解约风险[100] - 2019年电视剧备案部数同比下滑22.18%[88] - 2019年剧集总投资额168亿元同比下滑28%[88] - 2015年至2019年剧集投资规模数据以亿元为单位[91] 审计和法律事项 - 公司2019年年度报告由中天运会计师事务所出具了非标准意见的审计报告[3] - 公司因前期财务数据虚假记载被监管处罚（涉及2013-2016年度财务数据）[17] - 公司因涉嫌信息披露违法违规于2017年7月17日被中国证监会立案调查[122] - 公司于2019年11月4日收到证监会重庆监管局行政处罚决定书（[2019]3/4/5号）[122][128] - 公司对2013-2018年度财务报表进行前期会计差错追溯调整[124][128] - 审计师无法确定《天下长安》应收账款坏账准备调整的必要性，因其未按计划播出影响可收回性[122] - 监事会及独立董事均认可非标准审计意见的客观性及公司应对措施[125][126] - 公司变更会计师事务所，新聘中天运会计师事务所，境内审计报酬为140万元[130] - 公司支付内控审计费用35万元，已包含在审计报酬总额内[133] - 公司与IOFX公司诉讼一审判决赔偿600万元人民币及相应利息，已计提预计负债6,929,958.90元[135][136] - 公司因证券虚假陈述责任纠纷被13名原告起诉，涉诉金额共计186.94万元[139] - 公司与Stabiz s.r.o诉讼预计赔偿支出计提预计负债1,800,000.00元[138] - 公司就《盗墓笔记》改编权纠纷起诉要求赔偿100万元，并被反诉要求支付违约金50万元[136] - 公司收到证监会重庆监管局行政处罚决定书[139] - 公司因信息披露违法被中国证监会责令改正并处以90万元罚款[140] - 实际控制人陈援被处以60万元罚款（直接负责主管人员30万元，实际控制人30万元）[140] - 实际控制人钟君艳被处以40万元罚款[140] - 证券虚假陈述责任纠纷案件涉诉金额186.94万元[101] - 董事长钟君艳因违反证券法被中国证监会警告并处以100万元罚款[197] - 副董事长兼总裁赵枳程因违反证券法被警告并处以8万元罚款[198] - 监事会召集人张俊平因违反证券法被警告并处以8万元罚款[198] - 监事洪丹丹因违反证券法被警告并处以3万元罚款[198] - 离任独立董事陈宋生因违反证券法被警告并处以8万元罚款[198] - 离任独立董事庄炜因违反证券法被警告并处以8万元罚款[198] - 离任监事陈亚兰因违反证券法被警告并处以8万元罚款[199] - 离任财务总监李文武因违反证券法被警告并处以8万元罚款[199] - 离任董事会秘书徐虹因违反证券法被警告并处以8万元罚款[199] 应收账款和资产减值 - 非经常性损益项目中其他营业外支出达3110.39万元（主要含合同违约及行政处罚支出）[23] - 电视剧《天下长安》应收账款账面余额为4.41亿元[121] - 2019年《天下长安》回款金额为0.65亿元[121] - 该应收账款计提坏账准备期末余额为1.82亿元[121] - 2019年针对该应收账款计提坏账准备0.96亿元[121] - 电视剧《天下长安》相关应收账款余额为1.82亿元，2019年计提坏账准备0.96亿元[124] 募集资金使用 - 2016年发行股份募集配套资金总额为14.99亿元[73] - 已累计使用募集资金总额为3.89亿元，占募集资金总额的25.97%[73][76] - 累计变更用途的募集资金总额为3.5亿元，占募集资金总额的23.35%[73][76] - 尚未使用募集资金总额为3.39亿元，用于购买银行理财产品及暂时补充流动资金[73] - 募集资金专户2019年末余额为3.39亿元[73] - 2019年度银行存款利息收入为490.99万元，理财产品到期收益为704万元[73] - 特效后期制作中心2019年度使用募集资金利息32.85万元[73] - 电视剧《江山永乐》项目累计投入募集资金2.45亿元，投资进度达98.08%[76] - 公司使用80,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金[78] - 公司使用50,000万元闲置资金购买银行保本型理财产品[78] - 截至2019年底公司募集资金专户余额为33,869.75万元[78] - 公司终止特效后期制作中心项目并将10,000万元募集资金变更用于电视剧拍摄[82] - 报告期投资额500万元同比降88.89%，影视项目《御龙修仙传2/3》处于后期制作阶段[67][69] 公司治理和股权结构 - 公司2017年1月12日起控股股东变更为欢瑞联合（天津）资产管理合伙企业（有限合伙）[13] - 控股股东及其一致行动人合计持股289,815,273股，占总股本29.54%[175] - 控股股东质押股份285,474,656股，占其持股比例98.50%，占总股本29.10%[175] - 已到期质押股份228,307,247股，占控股股东持股78.78%，占总股本23.27%[175] - 质押给中信证券的到期股份115,622,219股，占控股股东持股39.90%，占总股本11.79%[175] - 欢瑞联合持股106,651,376股（占比10.87%），其中质押105,504,587股[173] - 钟君艳持股60,569,259股（占比6.17%），全部处于质押状态[173] - 全国社保基金一一八组合持有无限售流通股42,417,545股，占比4.32%[173][174] - 控股股东及其一致行动人合计持股数量为289,815,273股，占公司总股本29.54%[178][179] - 控股股东质押股份数量为229,064,656股，占其持股比例79.04%，占公司总股本23.35%[180] - 控股股东累计质押股份数量为285,474,656股，占其持股比例98.50%，占公司总股本29.10%[180] - 质押给方正证券的111,085,028股（占控股股东持股38.33%，占公司总股本11.32%）违约[176] - 质押给华创证券的160,000股（占控股股东持股0.55%，占公司总股本0.16%）违约[176] - 控股股东持有有限售条件流通股282,681,630股，无限售条件流通股7,133,643股[179] - 陈援持有非限售流通股976,200股存在被平仓风险[176] - 欢瑞联合持股106,651,376股（占10.87%）处于限售期至2020年1月12日[178] - 天津欢瑞持股57,938,783股（占5.91%）处于限售期至2019年12月6日[178] - 浙江欢瑞持股49,194,111股（占5.01%）处于限售期至2019年12月6日[178] - 董事长钟君艳直接持股60,569,259股，占比6.17%，并与一致行动人共同控制公司股份289,815,273股，占比29.54%[193] - 副董事长兼总裁赵枳程持股1,012,536股，占比0.10%[194][195] - 公司董事、监事及高级管理人员期初持股总数61,582,295股，期末持股总数保持不变[191] - 离任财务总监李文武持股500股，其他离任高管均无持股[191] - 2019年公司董事、监事及高级管理人员无增持或减持股份变动[191] - 5名现任高管及董事（包括3名独立董事）未持有公司股份[191][194][195] - 公司发生5起高管变动，均因任期届满或董事会/监事会换届离任[192] - 董事长钟君艳在股东单位浙江欢瑞世纪文化艺术发展有限公司担任执行董事[196] - 总裁赵枳程在两家外部投资机构担任董事及合伙人职务[196] - 公司3名独立董事及2名监事均无公司股份[191][194][195] - 董事监事及高管年度报酬按公司绩效收入考核办法按月发放[200] - 有限售条件股份变动后数量为442,804,757股，占比45.14%[169] - 无限售条件股份变动后数量为538,175,716股，占比54.86%[169] - 股份总数保持不变为980,980,473股[169] - 境内法人持股变动后数量为363,258,051股，占比37.03%[169] - 境内自然人持股变动后数量为79,115,118股，占比7.99%[169] - 报告期末普通股股东总数20,909人，较上一月末27,709人减少24.5%[173] - 股东姚群持有的524,073股限售股因法院裁定过户给民生银行呼和浩特分行[171][173] - 公司非公开发行限售股份21,082,859股解除限售，占总股本的2.1492%[171] - 公司召开3次股东大会，包括1次年度股东大会和2次临时股东大会[160] 担保和承诺事项 - 公司对子公司欢瑞影视提供担保额度4亿元，实际担保金额3.67亿元[154] - 公司对子公司霍尔果斯欢瑞提供担保额度1亿元，实际担保金额7500万元[154] - 公司对子公司欢瑞经纪提供担保额度500万元，实际担保金额500万元[154] - 公司报告期末实际担保余额总计4.47亿元，占净资产比例16.84%[155] - 欢瑞影视2018年业绩承诺为扣非净利润不低于3.43亿元[110] - 欢瑞影视2017年业绩承诺为扣非净利润不低于2.70亿元[110] - 欢瑞影视2016年业绩承诺为扣非净利润不低于2.23亿元[110] - 欢瑞影视2015年业绩承诺为扣非净利润不低于1.52亿元[110] - 公司重要子公司欢瑞影视财务重要性高达90%以上[105] - 陈援与钟君艳承诺保证上市公司人员、资产、财务、机构及业务独立性，承诺时间2015年10月12日且长期有效，目前正常履行中[112] - 承诺确保上市公司高级管理人员专职任职且不在关联方兼任除董事、监事外职务[112] - 保证上市公司资产独立完整，不存在资金或资产被控股股东占用情形[112] - 确保上市公司财务独立核算体系及独立银行账户，财务人员不在关联方兼职[112] - 陈援与钟君艳承诺避免同业竞争，不从事与上市公司