收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.79亿元，同比增长573.55%[19] - 归属于上市公司股东的净亏损为4,101万元，同比收窄65.02%[19] - 基本每股收益为-0.10元/股，同比改善65.52%[19] - 加权平均净资产收益率为-3.77%，同比改善5.19个百分点[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为4,416万元，同比收窄64.66%[19] - 公司实现营业收入17912.29万元，同比增长573.55%[27][30] - 归属于上市公司股东的净利润为-4101.29万元，同比减亏65.02%[27] - 营业总收入同比增长573.4%至1.79亿元（2022年半年度：2659.4万元）[109] - 净利润亏损收窄65.0%至-4101.3万元（2022年半年度：-1.17亿元）[110] - 基本每股收益改善至-0.10元（2022年半年度：-0.29元）[111] - 净利润为-11,102,536.59元，同比改善39.5%[114] - 归属于母公司所有者权益的本期综合收益总额为-4101.29万元[121][122] - 本期综合收益总额为-117,230,489.75元[125] - 2023年上半年综合收益总额为11,102,536.59元[129] 成本和费用（同比环比） - 销售费用702.19万元，同比增长106.64%，主要因市场恢复增加广告宣传支出[30] - 营业成本同比增长56.3%至1.59亿元（2022年半年度：1.02亿元）[110] - 财务费用同比增长4.8%至3029.6万元（2022年半年度：2891.7万元）[110] - 利息费用同比增长5.2%至3020.5万元（2022年半年度：2871.1万元）[110] - 财务费用为4,144,108.80元，同比增长56.1%[114] - 利息费用为5,845,060.03元，同比增长86.9%[114] - 利息收入为1,738,624.77元，同比增长242.9%[114] - 信用减值损失为-6,169,559.58元，同比改善18.6%[114] 各条业务线表现 - 环保客运购票人数186.18万人，同比增长806.43%，营业收入7740.53万元，同比增长681.04%[27] - 杨家界索道购票人数43.14万人，同比增长865.10%，营业收入2780.75万元，同比增长918.03%[27] - 宝峰湖购票人数41.54万人，同比增长511.78%，营业收入2253.45万元，同比增长349.93%[27] - 十里画廊观光电车购票人数47.50万人，同比增长752.78%，营业收入1488.63万元，同比增长674.32%[27] - 旅行社服务业营业收入3170.29万元，同比增长991.06%[27][31] - 旅游客运行业营业收入7740.53万元，占营业收入比重43.21%，同比增长681.03%[31] - 旅行社服务业营业收入3170.24万元，同比增长991.06%[32] - 旅游客运行业营业收入7740.53万元，毛利率29.84%，同比增长681.03%[32] - 环保客运业务营业收入7740.53万元，营业成本5430.57万元[32] - 宝峰湖景区营业收入2070.21万元，同比增长574.46%，毛利率38.70%[32] - 杨家界索道营业收入2780.75万元，同比增长918.02%，毛利率45.79%[32] - 张家界国际大酒店有限公司营业收入为49,556,163.00元，营业成本为94,492,611.37元，净利润为4,292,930.38元[48] - 张家界中国旅行社股份有限公司营业收入为16,000,000.00元，营业成本为10,891,941.12元，净利润为881,949.05元[48] - 张家界大庸古城发展有限公司营业收入为939,000,000.00元，营业成本为2,073,417,754.63元，净利润为49,361,721.27元[48] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1,675万元，同比改善730.15%[19] - 经营活动产生的现金流量净额1675.10万元，同比增长730.15%[30] - 经营活动现金流量净额为16,751,009.00元，同比改善730.2%[116] - 销售商品提供劳务收到现金183,867,837.11元，同比增长767.2%[116] - 投资活动现金流量净额为-13,149,650.88元，同比改善81.0%[116] - 取得借款收到现金160,000,000.00元，同比减少56.2%[117] - 期末现金及现金等价物余额46,960,116.36元，同比减少68.2%[117] - 支付其他与投资活动有关的现金为1.203亿元，较上年同期1.461亿元减少17.6%[119] - 投资活动产生的现金流量净额为-2604.62万元，较上年同期-1609.11万元扩大61.9%[119] - 取得借款收到的现金为8000万元，较上年同期1.7亿元减少52.9%[119] - 筹资活动现金流入小计为1.1亿元，较上年同期1.793亿元减少38.6%[119] - 筹资活动产生的现金流量净额为3316.77万元，较上年同期1.35亿元减少75.4%[119] - 期末现金及现金等价物余额为2233.76万元，较上年同期1.093亿元减少79.6%[119] 资产和负债变化 - 货币资金4729.85万元，较上年末增长72.8%，占总资产比例1.67%[36] - 投资性房地产7.02亿元，占总资产24.80%[36] - 长期借款9.9亿元，占总资产34.97%[36] - 资产受限总额14.21亿元，主要因借款抵押及保证金冻结[39] - 货币资金从年初2.74亿元增长至6月30日的4.73亿元，增幅72.8%[102] - 应收账款从年初207.15万元增长至6月30日的452.72万元，增幅118.5%[102] - 预付款项从年初625.71万元增长至6月30日的1314.86万元，增幅110.1%[102] - 流动资产总额从年初4.87亿元增长至6月30日的7.80亿元，增幅60.2%[102] - 投资性房地产从年初7.13亿元下降至6月30日的7.02亿元，降幅1.5%[103] - 固定资产从年初12.86亿元下降至6月30日的12.40亿元，降幅3.6%[103] - 短期借款从年初5006.85万元下降至6月30日的3004.22万元，降幅40.0%[103] - 一年内到期非流动负债从年初1.49亿元增长至6月30日的2.24亿元，增幅50.3%[103] - 长期借款从年初9.96亿元略降至6月30日的9.90亿元，降幅0.6%[104] - 未分配利润从年初-2.08亿元下降至6月30日的-2.49亿元，降幅19.7%[104] - 长期借款同比增长37.2%至1.77亿元（2022年末：1.29亿元）[108] - 一年内到期非流动负债激增378.1%至3449.2万元（2022年末：721.6万元）[108] - 其他应付款同比下降61.7%至987.2万元（2022年末：2576.9万元）[108] 股东和股权结构 - 国有法人持股比例合计为39.23%（张家界经投27.83%+武陵源旅游7.47%+张家界国家森林4.73%）[89] - 公司总股本为404,817,686股[88] - 报告期末普通股股东总数为36,152户[89] - 公司总股本为404,817,686股[90] - 控股股东张家界市经济发展投资集团有限公司及其一致行动人合计持股142,893,051股，占总股本35.30%[90] - 张家界市经济发展投资集团有限公司通过信用账户持有38,674,245股，通过普通账户持有73,978,886股，合计112,653,131股[91] - 诺德基金－兴业银行－上海建工集团投资有限公司持股11,930,164股，占比2.95%[90][91] - 自然人方威持股10,825,200股，占比2.67%[90][91] - 深圳市益田集团股份有限公司持股9,752,365股，占比2.41%，其中4,048,177股处于质押状态[90][91] - 张家界市土地房产开发有限责任公司持股7,772,400股，占比1.92%[90][91] - 国机资本控股有限公司持股3,285,164股，占比0.81%[90][91] - 道和招盈价值增强8号私募基金持股2,870,022股，占比0.71%[90][91] - 道和招盈价值增强3号私募证券基金持股2,491,600股，占比0.62%[90][91] - 公司控股股东张家界市经济发展投资集团有限公司期末持股比例为35.30%[141] - 公司注册资本为人民币40,481.77万元[137] - 公司总股本为404,817,686股[137] - 公司实际控制人为张家界市人民政府国有资产监督管理委员会[142] 公司治理和重大事项 - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 非经常性损益项目中政府补助为446万元[23] - 报告期投资额285.76万元，较上年同期下降96.88%[40] - 公司2022年度股东大会投资者参与比例为33.24%[52] - 公司董事谢贵湘于2023年05月25日主动离职[53] - 公司半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本[54] - 公司报告期无股权激励计划及员工持股计划[55] - 公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位[58] - 公司支持永定区丁家溶社区环境整治资金20万元[59] - 公司支持永定区三家馆乡垕王村产业路硬化资金20万元[59] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为3,600万元[80] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为4,000万元[80] - 实际担保总额占公司净资产的比例为3.37%[80] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额为2,800万元[80] - 公司为环保客运提供实际担保金额2,000万元（额度3,000万元）[79] - 公司为宝峰湖提供实际担保金额800万元（额度1,000万元）[79] - 公司为杨家界提供实际担保金额800万元（额度1,000万元）[79] - 公司拥有6家全资子公司[144] - 公司属于旅游服务行业主要经营旅游业务及旅游客运业务[140] - 公司财务报表于2023年8月21日经董事会批准报出[143] - 公司财务报表编制基于持续经营假设和实际交易事项按照企业会计准则执行[145] - 公司确认报告期末后至少12个月内具备持续经营能力无重大风险事项[146] - 财务报表编制符合财政部最新企业会计准则及证监会披露规则要求[148] 会计政策和财务报告基础 - 会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[149] - 营业周期以12个月作为资产和负债流动性划分标准[150] - 记账本位币为人民币[151] - 计量属性包含历史成本重置成本可变现净值现值和公允价值[152] - 非同一控制企业合并中合并成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[153] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[156] - 合并财务报表范围以控制为基础包含本公司及全部子公司[157] - 公司处置子公司股权投资直至丧失控制权需判断是否为一揽子交易 若属于则作为单项交易处理 丧失控制权前处置价款与对应净资产份额差额计入其他综合收益[160] - 合营安排需由两个及以上参与方共同控制 分为共同经营（享有资产并承担负债）和合营企业（仅享有净资产权利）[162] - 共同经营参与方需按份额确认共同持有资产（含单独持有资产）和共同承担负债（含单独承担负债）[163] - 现金等价物定义为期限短（一般三个月内到期）流动性强且价值变动风险小的投资[164] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益（除符合资本化条件的外币专门借款）[165] - 金融资产根据业务模式和合同现金流量特征分类为摊余成本计量、公允价值计量且变动计入其他综合收益或当期损益三类[167] - 以摊余成本计量的金融资产需满足业务模式以收取合同现金流量为目标且现金流量仅为本金和未偿付利息支付[168] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资 其公允价值变动确认于其他综合收益直至终止确认时转入留存收益[169] - 金融负债初始分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且变动计入当期损益 后者相关交易费用直接计入当期损益[170] - 公司改变管理金融资产业务模式时 对所有受影响金融资产进行重分类[170] - 金融负债按摊余成本计量时采用实际利率法进行后续计量[171] - 金融负债按公允价值计量且变动计入当期损益包括交易性金融负债和指定类别[171] - 金融资产和金融负债在满足法定抵销权时可按净额列示资产负债表[171] - 金融资产减值基于预期信用损失模型确认损失准备[171] - 信用风险显著增加标准通常为逾期超过30日[174] - 金融工具信用风险三阶段划分对应不同减值处理方法[174] - 应收账款始终按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备[178] - 存货采用成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[184] - 存货发出计价采用加权平均法[183] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次转销法[186][187] - 持有待售资产需满足当前状况下可立即出售且出售极可能发生预计一年内完成[188][189] - 持有待售资产预计净残值调整为公允价值减出售费用净额但不超过原账面价值[189] - 持有待售资产减值损失先抵减商誉账面价值再按比例抵减非流动资产账面价值[189] - 持有待售资产后续公允价值净额增加时以前减记金额可在划分为持有待售后的减值损失金额内转回[190] - 终止经营需满足代表独立主要业务或主要经营地区或为转售而取得的子公司[192] - 长期股权投资同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额确认初始投资成本[193] - 非同一控制下企业合并按合并对价公允价值确认初始投资成本[194] - 对合营或联营企业长期股权投资采用权益法核算按应享有份额确认投资收益和其他综合收益[197] - 权益法下初始投资成本小于应享有可辨认净资产公允价值份额时差额计入当期损益[197] - 确认应分担被投资单位净亏损时以长期股权投资账面价值和长期权益减记至零为限[199] 所有者权益和储备 - 未分配利润减少4126.05万元[121][122] - 所有者权益合计减少4126.05万元[121][122] - 一般风险准备减少41.26万元[121][122] - 公司股本为404,817,686.00元[123][124][125][126] - 资本公积为852,239,535.83元[123][124][125][126] - 其他综合收益为4,214,700.00元[124][125] - 专项储备为6,851,316.50元[124][125] - 盈余公积为47,228,138.87元[123][124][125][126] - 未分配利润为51,951,748.72元[124][125] - 归属于母公司所有者权益合计为1,367,303,125.92元[124][125] - 本期专项储备提取额为1,136,281.26元[126] - 本期专项储备使用额为-369,059.08元[126] - 公司股本为404,817,686.00元[128][131] - 资本公积为959,905,738.57元[128][131] - 2023年上半年其他综合收益为5,442,750.00元[128] - 2023年上半年专项储备为1,253,490.09元[128] - 盈余公积为22,199,957.47元[128][131] - 2023年上半年未分配利润为94,738,091.01元[128] - 2023年上半年所有者权益合计为1,488,357,713.14元[128] - 2023年上半年专项储备变动净额为52,868.40元[129] - 2023年期末所有者权益合计为1,477,308,044.95元[130] - 公司2023年上半年专项储备本期提取176,678.58元[132] - 公司2023年上半年专项储备本期使用182,000.00元[132] - 公司期末所有者权益总额为1,520,966,270.77元[132]