财务数据关键指标变化 - 公司2023年上半年营业收入为21,493,397.53元，同比增长35.36%[23][24] - 归属于上市公司股东的净利润为-32,044,444.31元，较上年同期-36,377,310.17元有所改善[23] - 加权平均净资产收益率为-2.50%，较上年同期增加5.49个百分点[23] - 研发投入占营业收入比例为180.57%，较上年同期减少68.12个百分点[23] - 经营活动产生的现金流量净额为-98,563,320.42元，较上年同期-31,184,752.69元有所下降[23] - 计入当期损益的政府补助为1,420,141.27元[26] - 公司非经常性损益合计为1,454,691.77元[27] - 软件产品增值税即征即退款金额为2,021,533.30元[29] - 2023年上半年主营业务收入2149.34万元人民币，同比增长35.36%[111] - 归属于母公司股东的净利润亏损3204.44万元人民币[111] - 研发费用同比下降1.71%，从39,488,215.27元降至38,811,214.06元[127] - 财务费用同比下降987.46%，从879,419.50元降至-7,804,470.98元，主要由于银行存款利息收入增加[126][127] 各条业务线表现 - 工程仿真软件销售实现收入15,427,217.05元，同比增长328.15%[24] - 工程仿真软件业务收入1542.72万元人民币，同比增长328.15%[111] - 公司核心产品为工程仿真软件和仿真产品开发，涉及流体、结构、光学、声学、电磁等多个方向[57] - 工程仿真软件是公司报告期内收入和利润的最主要来源，可细分为单一学科仿真软件、多学科仿真软件和工程仿真优化系统[57] - 单一学科仿真软件包括流体、结构、声学、电磁、光学等领域的仿真软件，用于不同工程环境的仿真模拟计算[57][59] - 多学科仿真软件将多类别仿真软件集成在一个仿真环境下运行，提升复杂工程整体设计效率[57][59] - 工程仿真优化系统在产品设计、生产全周期引入仿真分析方法，提升解决工程实际问题的能力[57][59] - 仿真产品开发业务为客户提供定制化仿真解决方案，包括纯仿真软件产品开发、仿真-试验融合验证系统等[58][59] 研发投入与技术进展 - 2023年上半年费用化研发投入为38,811,214.06元，同比下降1.71%[89] - 研发投入总额占营业收入比例为180.57%，较上年同期下降68.12个百分点[89] - 报告期内新增发明专利5个，累计获得发明专利30个[87] - 新增软件著作权2个，累计获得软件著作权207个[87] - 公司研发人员数量138人，占总员工比例65.71%，较上年同期增长6.98%[101] - 研发人员薪酬总额2941.54万元人民币，平均薪酬21.32万元人民币，同比增长17.62%[101] - 研发人员中博士44人占比31.88%，硕士43人占比31.16%，本科49人占比35.51%[101] - 公司持续高比例研发投入，研发人员数量和质量不断提升[114] - 研发人员年龄在40岁以下（不含40岁）占比75.36%[113] - 公司已形成流体、结构、电磁、声学、光学、测控等多个学科方向的核心算法[53] - 公司主要产品采用气体动理学算法（GKS）、直接模拟蒙特卡洛方法（DSMC）等前沿算法[54] - 公司开发出多类型工程仿真软件，能实现对多物理场工程应用场景的仿真[53] 行业与市场环境 - 2022年中国工业增加值占GDP比重为33.2%[35] - 2021年中国CAE市场年复合增长率为14.6%[36] - 预计2022-2026年中国CAE市场复合年增长率将达到18.4%[36] - 公司所属行业为国家战略性新兴产业中的"新一代信息技术产业"[32] - CAE软件被列为《产业结构调整指导目录》中的"鼓励类"项目[32] - 公司专注于CAE软件研发、销售和服务，属于"软件和信息技术服务业"[32] - 国产工业软件在制造业转型升级中发挥重要作用[35] - CAE技术正成为数字空间和物理世界融合的重要工具[39] - 2020年工业互联网核心产业增加值达到6,520亿元[42] - 国内95%的研发设计类工业软件依赖进口，CAE软件是国外企业垄断程度最高的领域[52] 公司治理与股东承诺 - 公司控股股东、实际控制人陈灏承诺自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其持有的股份，并在锁定期满后4年内每年减持不超过上市时持有股份的25%[150] - 公司股东宁波辰识、宁波普辰、上海索汇承诺自上市之日起36个月内不转让股份，且锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[152] - 公司董事兼核心技术人员王普勇承诺自上市之日起12个月内不转让股份，并在锁定期满后4年内每年减持不超过上市时持有股份的25%[152] - 若公司股票上市后6个月内收盘价连续20个交易日低于发行价，相关股东股份锁定期将自动延长6个月[150][152] - 核心技术人员离职后半年内不得转让其持有的首发前股份[150][152] - 公司实际控制人陈灏承诺不从事与索辰科技主营业务直接或间接竞争的业务[165] - 公司股东宁波辰识、宁波普辰、上海索汇承诺减少关联交易[165] - 公司全体董事、监事、高级管理人员承诺不利用关联交易损害公司利益[165] 募集资金使用情况 - 截至2023年6月30日，公司累计使用募集资金385,969,689.64元，募集资金余额为1,941,101,450.52元[175] - 公司首次公开发行股票募集资金总额为2,537,469,704.00元，扣除发行费用后净额为2,315,749,104.82元[176] - 截至报告期末，公司累计投入募集资金总额385,969,689.64元，占调整后募集资金承诺投资总额的16.67%[176] - 研发中心建设项目累计投入30,813,857.89元，占承诺投资总额的10.90%[178] - 索辰工业仿真云项目累计投入6,397,896.27元，占承诺投资总额的2.79%[178] - 年产260台DEMX水下噪声测试仪建设项目累计投入23,216,131.97元，占承诺投资总额的19.01%[178] - 公司使用募集资金6,098.53万元置换预先投入募投项目的自筹资金及支付发行费用[181] - 公司使用不超过100,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，截至2023年6月30日已购买70,000.00万元大额存单及定期存款[182][183] - 公司使用40,405.00万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的30%，截至2023年6月30日已使用12,100.00万元[183][184] 风险因素 - 公司客户主要集中于军工领域，面临客户集中度较高风险[122] - 公司收入存在年度和季节性波动风险，下半年收入优于上半年[123] - 公司面临人才流失及技术人员成本上升风险[119] - 公司面临研发失败风险，CAE软件研发难度大、周期长[118] - 公司面临市场竞争加剧风险，国外竞争对手仍处于优势地位[116] - 应收账款占营业收入比例较高，最近三年年末金额较大[124]