财务数据关键指标变化：收入和利润（同比） - 营业收入为4.337亿元，同比下降24.85%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为3399.41万元，同比下降25.62%[21] - 扣除非经常性损益的净利润为3332.81万元，同比下降26.23%[21] - 基本每股收益为0.1406元/股，同比下降25.61%[22] - 加权平均净资产收益率为2.49%，同比下降0.99个百分点[22] - 营业收入为4.337亿元，同比下降24.85%[36][39] - 归属于上市公司股东净利润为3399万元，同比下降25.62%[36] - 营业总收入从2018年上半年的5.772亿元下降至2019年同期的4.337亿元，降幅24.9%[122] - 公司2019年上半年净利润为3398.75万元，同比下降25.6%[123] - 归属于母公司股东的净利润为3399.41万元，同比下降25.6%[123] - 营业收入为4.30亿元，同比下降9.5%[127] - 母公司净利润为4640.09万元，同比增长11.2%[127] - 公司2019年上半年归属于母公司所有者的综合收益总额为33,994,066.38元[138] - 公司2018年上半年归属于母公司所有者的综合收益总额为45,704,504.18元[142] - 2019年上半年公司综合收益总额为4640.09万元人民币[145] - 2018年上半年公司综合收益总额为4171.19万元人民币[147] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比） - 营业成本为2.804亿元，同比下降31.60%[39] - 销售费用为1858万元，同比下降5.55%[39] - 财务费用为1702万元，同比上升7.04%[39] - 研发费用为1131万元，同比下降15.59%[39] - 营业成本从2018年上半年的4.100亿元降至2019年同期的2.804亿元，下降31.6%[122] - 信用减值损失在2019年上半年录得1662万元[122] - 营业成本为2.96亿元，同比下降12.3%[127] - 研发费用为272.09万元，同比下降57.2%[127] - 利息费用为1401.66万元，同比下降19.7%[127] - 信用减值损失为1602.84万元[127] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.696亿元，同比改善11.26%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.696亿元，同比改善11.26%[39] - 筹资活动产生的现金流量净额为2.968亿元，同比大幅上升250.07%[39] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长14.3%至3.24亿元[131] - 经营活动现金流出增长14.5%至5.80亿元[131] - 经营活动现金流量净额改善11.3%至-1.70亿元[131] - 投资活动现金流出大幅减少91.3%至677.62万元[132] - 筹资活动现金流入激增100.8%至7.18亿元[132] - 期末现金及现金等价物余额大幅增长281.1%至3.13亿元[132] - 母公司经营活动现金流入增长16.8%至5.96亿元[134] - 母公司投资支付的现金减少100%至0元[134] - 母公司取得借款收到的现金减少17.1%至2.95亿元[135] - 母公司期末现金余额增长416.8%至2.73亿元[135] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产为13.832亿元，较上年度末增长2.52%[21] - 总资产为33.17亿元，较上年度末增长7.17%[21] - 货币资金较期初增加45.75%，主要因发行债券收到现金增加[30] - 货币资金大幅增加至3.87亿元，占总资产比例从8.57%升至11.66%，同比增长45.75%[42] - 应收票据激增至839.6万元，同比增长682.23%，主要因期末票据增加[42] - 长期应收款增长16.15%至4.69亿元，占总资产14.13%[42] - 应付票据锐减60.37%至6744万元，主要因票据到期承兑[42][43] - 一年内到期的非流动负债激增149.3%至8608万元，因融资租赁借款重分类[43] - 长期应付款暴增515.93%至8813万元，主要因融资租赁借款增加[43] - 应收账款账面价值688,309,402.18元，占总资产比例20.75%[51] - 存货账面价值1,003,872,369.57元，占总资产比例30.26%[51] - 货币资金从2018年末2.65亿元增长至2019年6月末3.87亿元，增幅45.8%[113] - 应收账款从2018年末6.49亿元增至2019年6月末6.88亿元，增长6.0%[113] - 存货从2018年末9.95亿元微增至2019年6月末10.04亿元，增长0.9%[113] - 短期借款从2018年末4.06亿元略降至2019年6月末4.04亿元，减少0.4%[114] - 应付票据从2018年末1.70亿元大幅减少至2019年6月末6744万元，降幅60.4%[114] - 一年内到期非流动负债从2018年末3453万元增至2019年6月末8608万元，增幅149.4%[114] - 应付债券2019年6月末新增2.48亿元[114] - 长期应付款从2018年末1431万元增至2019年6月末8813万元，增幅515.8%[115] - 未分配利润从2018年末4.78亿元增至2019年6月末5.12亿元，增长7.1%[115] - 货币资金从2018年底的2.329亿元增长至2019年6月30日的3.466亿元，增幅达48.8%[119] - 应收账款从2018年底的5.553亿元增至2019年6月30日的6.748亿元，增长21.5%[119] - 短期借款从2018年底的3.651亿元降至2019年6月30日的3.293亿元，减少9.8%[120] - 应付票据从2018年底的1.697亿元降至2019年6月30日的9894万元，下降41.7%[120] - 预收款项从2018年底的2.234亿元降至2019年6月30日的1.562亿元，下降30.1%[120] - 未分配利润从2018年底的3.662亿元增至2019年6月30日的4.126亿元，增长12.6%[120] - 资产总额从2018年底的30.85亿元增至2019年6月30日的32.55亿元，增长5.5%[119] - 公司2019年上半年所有者权益合计增加36,987,468.74元至1,413,917,946.38元[138][142] - 未分配利润从477,676,870.57元增加至511,670,936.95元，增幅7.1%[138][142] - 少数股东权益从27,686,146.50元增加至30,679,548.86元，增幅10.8%[138][142] - 2019年上半年公司所有者权益总额为12.84亿元人民币[146] - 2019年上半年公司未分配利润增加4640.09万元人民币至4.13亿元人民币[146] - 公司实收资本为2.42亿元人民币[146] - 公司资本公积为5.85亿元人民币[146] - 公司盈余公积为4446.86万元人民币[146] 融资与借款活动 - 公司发行了2019年非公开发行公司债券（第一期）简称19天域01[10] - 成功发行3年期私募债，发行规模2.50亿元[37] - 公司非公开发行债券"19天域01"余额为2.5亿元，利率8.00%，2022年6月12日到期[100] - 公司债券募集资金专项账户期末余额为152,424,800元[101] - 公司向控股股东罗卫国和史东伟申请总额不超过5亿元人民币的信用借款额度[76] - 公司向罗卫国借款4000万元人民币用于补充流动资金，利率0%，期限1年[77] - 公司向史东伟借款4810万元人民币用于补充流动资金，利率0%，期限1年[77] - 公司向罗卫国额外借款2000万元人民币用于补充流动资金，利率0%，期限1年[77] - 截至2019年6月30日，公司已全部还清上述关联方借款[77] - 公司及子公司可使用银行授信额度总计10.67亿元，已使用4.48亿元，未使用额度为6.19亿元[107] 业务运营与合同 - 报告期内累计签订合同44项，总金额7.23亿元[36] - 公司主营业务为园林绿化工程设计施工及养护、市政公用工程施工、环境综合治理等[153] - 公司营业周期为12个月[156] 投资与子公司表现 - 对外股权投资总额为1.86亿元，其中对盘州水利投资1.08亿元[46] - 盘州水利PPP项目公司注册资本将从3000万元增至6.07亿元，公司持股比例从94.05%稀释至20.08%[47] - 投资性房地产大幅增长151.58%至364万元，因自有房屋出租增加[42] - 以公允价值计量的金融资产中，北京华易智美城镇规划研究院投资额为2,000,000元，持股比例12.50%[48][49] - 以公允价值计量的金融资产中，贵港市国冶管廊建设有限公司投资额为1,000,000元，持股比例1.00%[49] - 主要控股参股公司上海天夏净利润为-4,773,768.24元，净资产84,596,641.18元[50] - 主要控股参股公司江西美联净利润为-976,459.41元，净资产74,003,193.14元[50] - 主要控股参股公司中晟华兴净利润为2,742,367.10元，主营业务收入52,840,605.90元[50] - 公司持有南宁国冶注册资本274,372,600元，资产规模1,229,989,873.64元[50] - 公司持有济宁天健注册资本30,000,000元，资产规模215,512,523.96元[50] - 公司持有衢州天禹注册资本135,000,000元，资产规模123,249,714.26元[50] 股东与股权结构 - 罗卫国和史东伟承诺自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[58] - 罗卫国和史东伟承诺若股价连续20日低于发行价将自动延长锁定期6个月[58] - 区升强等股东承诺自上市之日起12个月内不转让或委托他人管理所持股份[59] - 董事及高管承诺任期内每年转让股份不超过持股总数的25%[59] - 董事及高管承诺离职后半年内不转让所持股份[59] - 罗卫国和史东伟承诺以不高于每股净资产价格增持公司股份总数5%[60] - 董事及高管承诺以不高于每股净资产价格增持公司股份[60] - 稳定股价措施触发后需在10个交易日内提交增持通知书[60] - 增持计划实施期限为触发措施后3个月内[60] - 若股价连续40日高于每股净资产可终止增持计划[60] - 董事及高管累计增持资金额不低于其上一年度薪酬总额与现金股利分配总额之和的50%[62] - 公司股票收盘价连续40个交易日高于最近一期经审计每股净资产值可终止增持计划[62] - 违反同业竞争承诺将导致现金分红被暂扣直至事项消除[62][64] - 违反社保及公积金相关承诺需以自有财产承担补缴义务及罚款[64] - 董事及高管承诺职务消费行为受约束且不与公司利益冲突[64] - 公司招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股并赔偿投资者损失[64][65] - 回购新股需按发行价加计银行同期活期存款利息执行[65] - 若未能履行赔偿承诺相关董事及高管将停止领取薪酬[65] - 承诺履行情况将在公司定期报告中披露[65] - 控股股东及关联方承诺不生产与公司构成竞争的产品[62] - 公司第一大股东罗卫国期末持股63,547,309股，占比26.28%，其中质押43,800,000股[94] - 第二大股东史东伟期末持股57,388,800股，占比23.73%，其中质押36,660,000股[94] - 股东苏州天乾投资管理中心报告期内减持1,210,660股，期末持股7,095,640股占比2.93%[94] 财务风险与担保 - 公司资产受限总额达6.44亿元，包括被冻结货币资金77.3万元及质押担保的应收账款1.57亿元[44] - 公司贵州分公司与重庆城建控股集团存在工程分包合同纠纷，涉及金额1657.42万元人民币[70] - 分包工程款审定金额为1657.42万元人民币，其中已支付200万元人民币，剩余1457.42万元人民币未支付[70] - 报告期内对子公司担保发生额合计为112,488,437.50元[80] - 报告期末对子公司担保余额合计为205,488,437.50元[80] - 公司担保总额（包括对子公司担保）为205,488,437.50元[80] - 担保总额占公司净资产比例为14.86%[80] - 债券担保方深圳高新投总资产206.38亿元，对外担保余额1,142.99亿元[103] 财务比率 - 公司流动比率1.59，较上年度末1.37增长16.06%[106] - 公司速动比率0.93，较上年度末0.76增长22.37%[106] - 公司资产负债率57.37%，较上年度末55.51%上升1.86个百分点[106] - 公司EBITDA利息保障倍数3.93，较上年同期4.26下降7.75%[106] 关联交易 - 公司2019年向关联方上海域夏租赁办公场所，年租金为800万元人民币[74] 会计政策与报表编制 - 公司续聘众华会计师事务所为2019年度财务报表审计机构和内部控制审计机构[69] - 记账本位币为人民币[157] - 同一控制下企业合并以被合并方所有者权益账面价值份额作为长期股权投资初始成本[158] - 非同一控制下企业合并以购买日付出资产及承担负债的公允价值作为合并成本[160] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及所有子公司[162][163] - 投资性主体需满足以投资管理服务为目的、通过资本增值获取回报等条件[163] - 合并报表编制需抵销内部交易对资产负债表、利润表及现金流量的影响[165] - 子公司少数股东权益在合并资产负债表中单独列示，净损益中份额计入"少数股东损益"[166] - 公司编制合并报表时非同一控制下企业合并增加的子公司不调整期初数仅将购买日至报告期末收入费用利润纳入合并利润表[167] - 处置子公司时合并利润表纳入该子公司期初至处置日的收入费用利润[167] - 购买子公司少数股权时长期股权投资与应享有净资产份额差额调整资本公积不足冲减调整留存收益[168] - 不丧失控制权处置子公司长期股权投资时处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积不足冲减调整留存收益[168] - 丧失控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额差额计入当期投资收益[168] - 分步处置子公司股权至丧失控制权且属一揽子交易时丧失控制权前每次处置价款与对应净资产份额差额在合并报表确认为其他综合收益[168] - 合营方确认单独持有资产及按份额确认共同持有资产[169][171] - 合营方确认单独发生费用及按份额确认共同经营发生费用[172] - 现金等价物指持有期限短一般从购买日起三个月内到期流动性强易于转换已知金额现金且价值变动风险很小投资[173] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移且转移几乎所有风险报酬等条件时终止确认[175] - 公司对金融资产进行重分类时采用未来适用法进行会计处理[179] - 公司初始确认金融资产或金融负债按公允价值计量 交易费用计入当期损益或其他类别初始确认金额[180] - 公司对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产计提减值准备[181] - 公司对租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备[182] - 公司对贷款承诺和财务担保合同进行减值会计处理[183] - 公司按三阶段模型计量金融工具损失准备：第一阶段按12个月预期信用损失 第二阶段按整个存续期预期信用损失 第三阶段按已发生信用减值资产处理[183][184] - 公司对以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债务工具投资在其他综合收益中确认损失准备[184] - 公司在组合基础上评估信用风险当单项工具无法获得充分证据时[185] - 公司按照实际利率法确认利息收入 根据金融资产账面余额乘以实际利率计算[181] - 公司对购入或源生的已发生信用减值的金融资产按摊余成本和信用调整实际利率计算利息收入[181] - 应收票据组合1和2及应收账款组合2的预期信用损失率为0%[187][