收入和利润同比变化 - 营业收入3.78亿元人民币，同比下降26.64%[20] - 归属于上市公司股东的净利润362.43万元人民币，同比下降65.63%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-208.85万元人民币，同比下降137.53%[20] - 基本每股收益同比下降65.38%至0.045元/股[21] - 扣除非经常性损益后基本每股收益同比下降137.14%至-0.026元/股[21] - 加权平均净资产收益率同比下降1.05个百分点至0.59%[21] - 扣非后加权平均净资产收益率同比下降1.21个百分点至-0.34%[21] - 公司2022年上半年营业收入37776.28万元，同比下降26.64%[48] - 归属于上市公司股东净利润362.43万元，同比下降65.63%[48] - 营业收入同比下降26.64%至3.78亿元人民币[56] - 净利润同比下降65.6%至362.43万元，去年同期为1054.37万元[134] - 基本每股收益下降65.4%至0.045元/股，去年同期为0.13元/股[135] - 营业总收入同比下降26.6%至3.78亿元，较去年同期的5.15亿元减少1.37亿元[133] 成本和费用同比变化 - 营业成本同比下降27.78%至3.07亿元人民币[56] - 财务费用因汇率波动大幅下降314.87%至-1030.73万元人民币[56] - 营业成本同比下降27.8%至3.07亿元，去年同期为4.26亿元[133] - 销售费用同比增长9.9%至4589.63万元，去年同期为4176.66万元[133] - 研发费用同比下降17.2%至1192.73万元，去年同期为1440.58万元[133] - 财务费用大幅改善至-1030.73万元，去年同期为479.7万元，主要因利息收入增加[133] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助贡献792.18万元[23] - 交易性金融资产处置产生亏损220.23万元[24] - 非经常性损益净收益为571.29万元[24] - 其他收益同比增长180.9%至795.64万元，去年同期为283.14万元[134] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额-4028.34万元人民币[20] - 筹资活动现金流量净额同比激增335.10%至1.07亿元人民币[56] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降25.6%至3.757亿元[140] - 经营活动现金流净额亏损4028万元较上年同期改善7.8%[140] - 投资活动现金流净流出8083万元同比改善35.3%[141] - 筹资活动现金流净流入1.07亿元同比增长335.1%[141] - 汇率变动对现金产生1239万元正向影响[144] - 母公司经营活动现金流净额亏损5209万元[143] - 母公司投资活动现金流出6002万元同比改善55.5%[143] - 母公司取得借款收到的现金1.307亿元同比增长260%[143] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产6.17亿元人民币，较上年度末增长0.33%[20] - 总资产10.40亿元人民币，较上年度末增长1.05%[20] - 固定资产同比增长52.88%至4.52亿元人民币[59] - 在建工程同比下降49.48%至1.21亿元人民币[59] - 使用权资产因海外工厂租赁增加同比增长234.93%至2213.87万元人民币[59] - 预付款项同比增长72.67%至898.99万元人民币[59] - 其他流动资产因理财产品增加同比增长139.61%至2345.80万元人民币[59] - 短期借款同比激增157.68%至7739.55万元，占总负债比例从2.92%升至7.44%[60] - 应付账款同比下降43.55%至1.12亿元，占总负债比例从19.24%降至10.75%[60] - 应付职工薪酬同比下降60.26%至815.28万元，占总负债比例从1.99%降至0.78%[60] - 租赁负债同比激增296.25%至1762.40万元，主要因海外工厂租赁增加[60] - 一年内到期非流动负债同比增长150.21%至499.72万元，主要因海外工厂租赁增加[60] - 公司总资产为10.40亿元人民币，较期初10.29亿元增长1.08%[126][127] - 短期借款大幅增加至7739.55万元，较期初3003.53万元增长157.68%[126] - 应付账款下降至1.12亿元，较期初1.98亿元减少43.52%[126] - 存货减少至6524.88万元，较期初1.13亿元下降42.28%[129] - 货币资金保持稳定为7926.10万元，较期初8161.38万元下降2.88%[129] - 长期借款新增6076.24万元[126][130] - 在建工程增加至6560.64万元，较期初3503.01万元增长87.29%[130] - 归属于母公司所有者权益为6.17亿元，较期初6.14亿元增长0.33%[127] - 未分配利润增至1.59亿元，较期初1.55亿元增长2.33%[127] - 租赁负债增至1762.40万元，较期初444.77万元增长296.25%[126] - 期末货币资金余额为112,446,888.77元，较期初增加250,200.51元[125] - 期末应收账款余额为86,494,859.66元，较期初减少29,080,739.94元[125] - 期末存货余额为111,603,322.23元，较期初减少26,077,433.25元[125] - 期末固定资产余额为452,260,441.34元，较期初增加156,441,257.76元[125] 业务和运营表现 - 公司主营业务模式包含ODM（原创设计制造）及OEM（代工生产）[11] - 公司持续推进"机器换人"提升自动化水平，降低生产成本[38] - 中源家居未来工厂产业园一期项目已竣工投产，二期建设有序推进[43][49] - 公司通过SRM管理系统实现供应链全过程信息化管控[42] - 公司建立质量召回制度完善销售服务体系[41] - 公司获得"国家级绿色工厂"、"浙江省著名商标"等多项荣誉[45] - 公司产品销售覆盖美国、中东、非洲、加拿大、澳大利亚、英国等市场[41] - 公司建立ISO9001质量管理体系，实施供应商分类管理[47] - 公司通过跨境电商及天猫、京东等平台发展线上零售业务[49] - 外销收入占主营业务收入98%[73] 子公司表现 - 子公司浙江泽川半年度净亏损327.63万元，营业收入2408.57万元[67] - 海外子公司Ebello Home半年度净亏损830.16万元，营业收入9699.32万元[68] - 境外资产规模达1.41亿元，占总资产比例13.58%[61] 行业和市场环境 - 全国家具制造业营业收入同比下降4%至3604亿元[29] - 浙江省软体家具产量同比下降11.5%至1324.22万件[29] - 家具及其零件出口额同比增长0.2%至2264.7亿元[29] 风险和挑战 - 公司面临汇率波动风险，主要外销业务以美元结算[73] - 原材料价格波动风险，直接材料占主营业务成本比例较高[73] - 国际运输交付风险，采用FOB交易模式受海运费影响[74] - 受限资产总额2.26亿元，其中货币资金2453.86万元、固定资产1.64亿元、无形资产3735.97万元[62] - 交易性金融负债新增148.71万元，主要受远期结售汇汇率变动影响[60] 公司治理和股东结构 - 公司董事监事高管承诺每年转让股份不超过其持有公司股份总数的25%[85] - 股东曹勇承诺上市三年后两年内每年减持股份不超过公司股本总额的5%[86] - 股东曹勇承诺通过集中竞价交易3个月内减持股份不超过公司股份总数的1%[86] - 股东曹勇承诺通过大宗交易任意连续90日内减持股份不超过公司股份总数的2%[86] - 控股股东长江投资承诺上市三年后两年内每年减持股份不超过公司股本总额的5%[87] - 股东高盛投资承诺锁定期届满后两年内每年减持股份不超过其上一年末所持公司股份数量的25%[88] - 股东高盛投资承诺通过集中竞价交易3个月内减持股份不超过公司股份总数的1%[88] - 股东高盛投资承诺通过大宗交易任意连续90日内减持股份不超过公司股份总数的2%[89] - 股东张芸朱黄强承诺作为董事高管每年转让股份不超过其持有公司股份总数的25%[89][90] - 所有股东通过协议转让方式减持时单个受让方受让比例不低于公司股份总数的5%[86][87][88][89] - 控股股东长江投资及实际控制人胡林福曹勇承诺不从事与公司构成同业竞争活动[91] - 持股5%以上股东高盛投资承诺不直接或间接参与同业竞争活动[91][97] - 实际控制人曹勇胡福林承诺与曹刚控制企业无任何协议安排或利益输送[94] - 居然雅竹实际控制人曹刚承诺与公司实际控制人无任何交易或利益交换[95] - 实际控制人承诺关联交易按公平商业原则进行并遵守回避要求[95] - 控股股东长江投资承诺关联交易遵循市场独立第三方价格标准[97] - 持股5%以上股东高盛投资承诺不通过关联交易损害公司利益[97] - 全体董事监事高管承诺不以垄断渠道等方式干预公司经营[99] - 公司及控股股东董事监事高管承诺对招股说明书虚假记载承担回购赔偿义务[99] - 公司及控股股东承诺若招股书存在虚假记载将依法回购新股并赔偿投资者损失[100][101] - 控股股东若违反承诺将停止领取分红且股份不得转让直至赔偿实施完毕[102] - 董事及高管若违反承诺将停止领取薪酬及分红且股份不得转让[103] - 实际控制人承诺不以任何形式占用公司资金，若造成损失将进行赔偿[106] - 公司承诺股权激励行权条件将与填补回报措施执行情况挂钩[105] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[113] - 截至报告期末普通股股东总数为6,621户[114] - 第一大股东安吉长江投资有限公司持股数量为30,601,800股，占总股本比例38.25%[116] - 第二大股东曹勇持股数量为23,398,200股，占总股本比例29.25%[116] - 第三大股东安吉高盛投资合伙企业持股数量为5,400,000股，占总股本比例6.75%[116] 关联交易和承诺事项 - 公司向实际控制人曹勇租赁杭州办公楼1012.07平方米，月租金7.7万元，年租金合计92.4万元[108] - 关联交易涉及租赁实际控制人资产，年交易金额92.4万元[108][109] - 报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况不适用[107] - 报告期内公司无重大诉讼仲裁及违规担保事项[107] - 报告期内公司及控股股东诚信状况良好，无行政处罚或债务违约情形[107] 财务报告和会计政策 - 报告期时间为2022年1月1日至2022年6月30日[11] - 公司合并财务报表编制基础为持续经营[166][167] - 公司会计年度自公历1月1日起至6月30日止[169] - 公司经营业务营业周期较短以12个月作为流动性划分标准[170] - 公司记账本位币为人民币[171] - 公司外币报表折算差额计入其他综合收益[175] - 金融资产分为以摊余成本计量/公允价值计量计入其他综合收益/公允价值计量计入当期损益三类[176] - 金融负债分为以公允价值计量计入当期损益/金融资产转移形成/财务担保合同/以摊余成本计量四类[176][177] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[177] - 以公允价值计量计入其他综合收益的权益工具投资终止确认时累计利得或损失转入留存收益[178] - 因自身信用风险变动引起的指定金融负债公允价值变动计入其他综合收益[178] - 应收账款账龄1年以内预期信用损失率为5%[185] - 应收账款账龄1-2年预期信用损失率为10%[185] - 应收账款账龄2-3年预期信用损失率为30%[185] - 应收账款账龄3年以上预期信用损失率为100%[185] - 金融资产转移满足终止确认条件时计入当期损益的差额为终止确认日账面价值与收到对价及终止确认部分其他综合收益累计额之和[181] - 公司采用三层次输入值法确定金融资产和金融负债公允价值[182] - 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法计量[179] - 金融工具减值以预期信用损失为基础计量[182] - 购买或源生已发生信用减值的金融资产按整个存续期内预期信用损失累计变动确认损失准备[183] - 租赁应收款和收入准则形成的应收款项按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备[183] - 应收账款账龄组合预期信用损失率：1年以内5%，1-2年10%，2-3年30%，3年以上100%[187] - 应收账款采用账龄分析法计量预期信用损失，参考历史经验及未来经济预测[187] - 其他应收款采用账龄组合及关联往来组合计量预期信用损失[189] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，单个存货计提跌价准备[190] - 存货发出计价采用移动加权平均法[190] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次转销法[190] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算，对联营/合营企业采用权益法核算[195] - 非同一控制下企业合并按购买日支付对价的公允价值确认初始投资成本[193] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量，差额计入当期投资收益[196] - 固定资产确认需同时满足经济利益很可能流入且成本可靠计量[198] - 房屋及建筑物折旧年限5-20年，残值率5%或10%，年折旧率4.5%-19%[199] - 专用设备折旧年限5-10年，残值率5%或10%，年折旧率9%-19%[199] - 运输工具折旧年限4年，残值率5%，年折旧率23.75%[199] - 其他设备折旧年限3-5年，残值率5%或10%，年折旧率18%-31.67%[199] - 在建工程按达到预定可使用状态前实际成本计量[200] - 在建工程竣工决算后按实际成本调整固定资产暂估价值[200] 其他财务数据 - 投资收益同比下降35.64%至160.79万元人民币[57] - 母公司营业收入同比下降27.5%至3.18亿元，去年同期为4.38亿元[137] - 母公司净利润同比增长263.6%至1445.23万元，去年同期为397.4万元[138] - 期末现金及现金等价物余额减少至8790万元[141] - 母公司期末现金余额5472万元同比减少16.4%[144] - 公司实收资本从8000万元增加至8020万元，增长0.25%[146][150] - 其他综合收益从85.81万元转为负值-92.14万元，下降207.3%[146][150] - 未分配利润从1.55亿元增至1.59亿元，增长2.3%[146][150] - 所有者权益合计从6.14亿元增至6.17亿元，增长0.3%[146][150] - 2022年上半年综合收益总额为184.49万元[146] - 2021年同期未分配利润为1.80亿元，同比下降11.7%[150] - 2021年同期所有者权益合计为6.38亿元，同比下降3.3%[150] - 2022年所有者投入普通股20万元[146] - 其他综合收益同比减少179.45万元[146][150] - 2021年同期利润分配880万元[151] - 公司实收资本为8000万元人民币[156][159] - 2022年上半年期末所有者权益合计为660,977,764.37元[156] - 2022年上半年综合收益总额为14,452,317.04元[156] - 2022年上半年未分配利润增加14,452,317.04元至213,614,646.47元[156] - 2021年上半年未分配利润减少4,825,973.53元至211,666,955.63元[159] - 2021年上半年综合收益总额为3,974,026.47元[159] - 2021年上半年对股东分配利润8,800,000元[159] - 公司资本公积保持331,241,700元不变[156][159] - 公司盈余公积保持36,121,417.90元不变[156][159] 公司基本信息 - 公司注册地址为浙江省湖州市安吉县塘浦工业园区[16] - 公司股票简称中源家居，代码603709，于上海证券交易所上市[18] - 公司总部位于浙江省安吉县属制造行业主营沙发研发生产和销售[163] 社会责任和公益活动 - 公司向安吉慈善总会捐款参与公益活动[83] - 2022年半年度无利润分配或资本公积金转增预案[78]