营业收入情况 - 本报告期营业收入23.89亿元，较上年同期调整后增长0.24%；年初至报告期末营业收入64.47亿元，较上年同期调整后增长2.91%[1] - 2023年前三季度手续费及佣金收入为56.78亿元，2022年同期为54.88亿元[47] 净利润情况 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润2.69亿元，较上年同期调整后增长27.31%；年初至报告期末为6.81亿元，较上年同期调整后增长22.00%[1] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.66亿元，较上年同期调整后增长7.05%；年初至报告期末为6.17亿元，较上年同期调整后下降3.20%[1] - 2023年前三季度净利润为7.6985942216亿元，2022年同期为6.1300751835亿元[51] 每股收益情况 - 本报告期基本每股收益0.30元/股，较上年同期调整后增长27.23%；年初至报告期末为0.77元/股，较上年同期调整后增长23.05%[1] - 2023年前三季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.77元/股，2022年同期均为0.63元/股[53] 经营活动现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额4.20亿元，较上年同期调整后下降69.83%[1] - 2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为4.2033899948亿元，2022年同期为13.9313229247亿元[59] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计389.78万元，年初至报告期末为6382.02万元[6][9] 应收账款及相关项目变动情况 - 应收账款较上年同期变动比例为60.11%，主要因23秋教材教辅尚未全部回款[10] - 应收账款融资较上年同期变动比例为103.42%，主要系物资公司新增银行承兑汇票并拟背书转让[10] - 预付款项较上年同期变动比例为88.78%，主要系粤新公司预付工程款、发行集团预付图书采购款等[10] 资产情况 - 2023年9月30日流动资产合计81.96亿元，2022年12月31日为75.55亿元[11][14] - 2023年9月30日非流动资产合计83.00亿元，2022年12月31日为74.43亿元[14] - 2023年9月30日资产总计164.96亿元，2022年调整后为149.98亿元，增长9.99%[14][32] - 2023年9月30日货币资金20.60亿元，2022年12月31日为33.57亿元[11] - 2023年9月30日存货21.62亿元，2022年12月31日为14.65亿元[14] 股权收购情况 - 公司出资2.12亿元购买广东岭南社、广东地图社100%股权，自2023年5月起纳入合并财务报表范围[2] - 公司子公司发行股份104,768.76万元购买教育书店100%股权，自2022年8月起纳入合并报表范围[32] - 公司子公司合计出资17,593.69万元购买粤新公司股权，自2022年9月起纳入合并报表范围[33] 财务报表审计情况 - 2023年第三季度财务报表未经审计[17] 负债情况 - 流动负债合计从55.39亿元增至68.06亿元[36] - 非流动负债合计从13.36亿元增至14.94亿元[44] - 负债合计从68.76亿元增至83.01亿元[44] 所有者权益情况 - 2023年9月30日归属于上市公司股东的所有者权益为73.57亿元，2022年调整后为73.12亿元，增长0.62%[32] - 所有者权益合计从81.22亿元增至81.95亿元[46] 负债和所有者权益总计情况 - 负债和所有者权益总计从149.98亿元增至164.96亿元[46] 股东情况 - 前10名无限售条件股东中，广东省出版集团有限公司持股5.52亿股[23] - 报告期末普通股股东总数为45611名[40] - 广东省出版集团有限公司持股5.52亿股，占比61.59%[40] 其他收入情况 - 2023年前三季度利息收入为4975.47万元，2022年同期为4053.06万元[47] - 2023年前三季度投资收益为2621.28万元，2022年同期为2891.29万元[47] 其他现金流量情况 - 2023年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 - 13.5055423265亿元，2022年同期为 - 2.5048477215亿元[59] - 2023年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 3.7803677812亿元，2022年同期为 - 8.1816366435亿元[56] - 2023年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为58.9120276645亿元，2022年同期为60.0645988495亿元[58] - 2023年前三季度收到的税费返还为1615.771413万元，2022年同期为5868.250681万元[58] - 2023年前三季度支付给职工及为职工支付的现金为11.6667567696亿元，2022年同期为10.8176975207亿元[59] - 2023年前三季度取得借款收到的现金为3.3347841725亿元，2022年同期为1.244220309亿元[59] - 2023年前三季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金为5.3222542597亿元，2022年同期为4.3790572685亿元[59]