财务表现:收入与利润 - 营业收入为4268.48万元人民币,同比下降49.90%[21] - 归属于上市公司股东的净亏损为2594.88万元人民币,同比扩大[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为3222.71万元人民币,同比扩大[21] - 基本每股收益为-0.1168元/股,同比下降[22] - 加权平均净资产收益率为-2.5627%,同比下降2.42个百分点[22] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-3.1828%,同比下降2.57个百分点[22] - 营业收入同比下降49.9%至4268.48万元[41] - 营业总收入同比下降49.9%至4268.48万元(2021年同期为8519.68万元)[115] - 净利润亏损扩大至2723.94万元(2021年同期亏损203.72万元)[116] - 归属于母公司股东的净利润亏损2594.88万元(2021年同期亏损149.46万元)[116] - 基本每股收益为-0.1168元/股(2021年同期为-0.0067元/股)[117] - 综合收益总额为2,095,849.82元,相比去年同期的-11,954,706.71元实现扭亏为盈[119] - 综合收益总额为亏损2723.94万元,其中归属于母公司亏损2594.88万元[127] - 2021年同期综合收益总额为-11,954,706.71元,2022年实现扭亏为盈[134][135] 财务表现:成本与费用 - 营业成本同比上升4.1%至4949.96万元[41] - 营业总成本同比下降13.3%至7586.46万元(2021年为8747.92万元)[115] - 营业成本同比上升4.1%至4949.96万元(2021年为4755.16万元)[115] - 管理费用同比下降38.7%至2010.96万元(2021年为3284.91万元)[115] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2467.37万元人民币,同比下降211.80%[21] - 经营活动现金流量净额同比下降211.8%至-2467.37万元[41] - 投资活动现金流量净额同比改善50.25%至-3745.85万元[41] - 筹资活动现金流量净额同比下降181.08%至-8541.44万元[41] - 经营活动产生的现金流量净额为-24,673,710.31元,同比下降211.8%[120][121] - 销售商品、提供劳务收到的现金为42,946,999.35元,同比下降55.5%[120] - 投资活动产生的现金流量净额为-37,458,530.23元,较去年同期的-75,297,300.51元改善50.3%[121] - 筹资活动产生的现金流量净额为-85,414,409.78元,去年同期为105,341,747.56元[121] - 期末现金及现金等价物余额为373,328,797.71元,同比下降27.6%[121] - 母公司经营活动现金流量净额为-41,624,931.90元,较去年同期-29,250,298.34元恶化42.3%[123][124] - 母公司投资活动现金流入中收到其他与投资活动有关的现金280,000,000元[124] - 母公司投资活动支付的现金为302,921,545.12元[124] - 母公司期末现金及现金等价物余额为356,865,012.91元[124] 资产与负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产为9.99亿元人民币,同比下降2.62%[21] - 总资产为13.87亿元人民币,同比下降9.52%[21] - 货币资金同比下降25.64%至4.28亿元[45] - 短期借款同比下降52.42%至5906.94万元[45] - 在建工程同比增加43.94%至1252.53万元[45] - 预付款项同比增加162.77%至589.92万元[45] - 应付账款同比下降33.58%至4390.88万元[45] - 负债合计同比下降23.2%至3.15亿元(2021年同期为4.11亿元)[113] - 所有者权益合计微降至11.02亿元(2021年同期为11.00亿元)[113] - 货币资金期末余额为4.278亿元人民币,较期初5.754亿元减少25.7%[107] - 交易性金融资产期末余额为1.210亿元人民币,较期初1.002亿元增长20.8%[107] - 短期借款期末余额为5907万元人民币,较期初1.241亿元减少52.4%[108] - 长期借款期末余额为1.804亿元人民币,较期初1.937亿元减少6.9%[108] - 归属于母公司所有者权益合计为9.988亿元人民币,较期初10.257亿元减少2.6%[109] - 母公司货币资金期末余额为4.114亿元人民币,较期初5.599亿元减少26.5%[111] - 母公司应收账款期末余额为1670万元人民币,较期初703万元增长137.6%[111] - 母公司其他应收款期末余额为2.191亿元人民币,较期初1.895亿元增长15.6%[111] - 资产总计期末余额为13.872亿元人民币,较期初15.332亿元减少9.5%[107][109] - 负债合计期末余额为3.869亿元人民币,较期初5.049亿元减少23.4%[108][109] - 公司实收资本为2.27亿元人民币[127] - 资本公积从期初的9.72亿元减少至9.71亿元,减少89.28万元[127] - 归属于母公司所有者权益从期初的10.26亿元减少至9.99亿元,减少2684.15万元(降幅2.6%)[127] - 未分配利润从期初的-1.34亿元扩大至-1.60亿元,亏损增加2594.88万元[127] - 少数股东权益从期初的261.54万元减少至141.75万元,减少119.79万元(降幅45.8%)[127] - 所有者权益合计从期初的10.28亿元减少至10.00亿元,减少2803.94万元(降幅2.7%)[127] - 2021年同期未分配利润为-1.26亿元,2022年同期扩大至-1.60亿元,亏损加深[129] - 2021年同期所有者权益合计为10.35亿元,2022年同期为10.00亿元,同比下降3.4%[129] - 母公司所有者权益总额从期初1,100,478,106.39元增长至期末1,102,573,956.21元,增加2,095,849.82元[133][134] - 未分配利润由-63,320,779.32元改善至-61,224,929.50元,增加2,095,849.82元[133][134] - 实收资本保持稳定为226,965,517.00元[133][134] - 资本公积保持稳定为975,158,084.08元[133][134] - 其他综合收益保持稳定为43,970,999.04元[133][134] - 盈余公积保持稳定为5,646,283.67元[133][134] - 2021年同期未分配利润为-79,030,531.58元,2022年同比改善28.6%[134][135] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为114.49万元[23] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益为221.70万元[23] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为303.19万元(主要为解决债务遗留问题无需支付的款项)[24] - 非经常性损益合计金额为627.84万元[24] 业务表现 - 公司运营雅鲁藏布大峡谷和巴松措2个国家5A级景区[26] - 公司运营神山和圣湖2个国家4A级景区[26] - 公司业务涵盖旅游景区、旅游服务及旅游商业三大板块[26] - 2022年上半年旅游行业受政策支持进入复苏通道[26] - 公司重点推进林芝地区从观光游向自然体验、高原康养等新型旅游形态提升[35] - 阿里地区景区已启动5A创建工作[35] - 林芝新绎公司总资产2.726亿元,净资产1.2413亿元,2022年上半年营业收入2426万元,净亏损1832万元[51] - 阿里景区公司总资产6966万元,净资产5910万元,2022年上半年营业收入111万元,净亏损264万元[51] - 巴松措公司总资产7317万元,净资产1588万元,2022年上半年营业收入633万元,净亏损337万元[51] - 江西新绎公司总资产8523万元,净资产-21万元,2022年上半年营业收入445万元,净亏损244万元[51] - 子公司因疫情及旅游淡季影响,游客量同比下降并出现全面亏损[52] - 公司计提商誉减值准备(2021年年度股东大会决议)[62] - 投资收益同比下降65.1%至119.88万元(2021年为343.41万元)[116] 地区与市场影响 - 2022年8月西藏自治区出现新冠肺炎疫情确诊病例,导致景区闭园、进藏旅游受限、接待游客数量骤减[8] - 2022年8月西藏疫情导致多数景区暂停营业[54] - 公司存在边境景区政策风险(外籍游客审批/客流管控)[55] 管理层与治理 - 2022年5月董事长变更为胡晓菲,原董事长赵金峰离任[64] - 2022年5月监事会主席变更为梁志伟,原主席史玉江离任[64] - 公司全体董事及高管于2017年3月6日承诺约束职务消费,确保薪酬制度与填补回报措施挂钩[82] - 再融资相关承诺要求股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[82] - 公司原定2020年完成1-2个5A级景区打造目标[82] - 公司承诺未来三年新开发旅游业务投资4亿元[82] - 公司控股股东新奥控股持股比例为26.41%[142] - 新奥控股2018年通过收购间接持有公司20.34%股份成为控股股东[141] - 2019年新奥控股通过收购乐清意诚间接增持公司4.95%股份[141] - 合并财务报表范围包含13家子公司[143] 投资与融资活动 - 公司向全资子公司林芝新绎增资1.4亿元注册资本及1.22亿元资本公积,向阿里公司增资3100万元注册资本[91] - 增资后林芝新绎注册资本达2.8亿元,资本公积达1.579018亿元[91] - 增资后阿里公司注册资本达8400万元[91] - 2019年股份回购计划完成实际回购477万股占总股本2.10%[68] - 1998年通过10送2转增4方案使总股本从5,000万股增至8,000万股(增幅60%)[139] - 2007年非公开发行3,000万股后注册资本增至11,000万元[140] - 2008年以资本公积金每10股转增5股使总股本增至16,500万元[140] - 2011年非公开发行24,137,931股后注册资本增至189,137,931元[140] - 2018年非公开发行37,827,586股(发行价15.36元/股)后注册资本增至226,965,517元[141] - 公司注册资本为226,965,517元人民币[137] 股东结构 - 报告期末普通股股东总数为32,383户[96] - 第一大股东上海京遥贸易有限公司持股26,592,800股,占比11.72%[98] - 第二大股东西藏国风文化发展有限公司持股26,017,748股,占比11.46%[98] - 第三大股东西藏纳铭网络技术有限公司持股22,680,753股,占比9.99%[98] - 西藏国风文化发展有限公司质押26,017,748股,占其持股量的100%[98] - 西藏纳铭网络技术有限公司质押20,140,940股,占其持股量的88.8%[98] - 新奥控股通过三家子公司间接持有公司59,933,287股,占总股本的26.41%[99] 关联交易与承诺 - 新奥控股及王玉锁于2018年7月10日承诺规范关联交易,避免利益输送和资金占用[81] - 西藏旅游2019年4月8日承诺三年投资10亿元用于旅游业务开发(景区运营6亿元+新开发4亿元)[82] - 截至2022年4月7日,公司因疫情暂缓部分投资计划,存在1.7亿元投资差额未完成[82] - 公司计划通过募投项目或新建景区方式补足1.7亿元投资差额[82] - 关联交易承诺要求遵循市场公允价格原则并履行信息披露义务[81] - 新奥控股承诺不要求西藏旅游提供任何形式担保[81] - 关联交易采购商品和服务发生金额90.66万元[86] - 关联交易销售商品和提供服务发生金额771.11万元[88] - 采购新绎爱特特色产品发生金额1.61万元[86] - 采购新绎七修酒店服务发生金额68.35万元[86] - 采购新奥股份技术服务发生金额14.09万元[86] - 采购新绎健康体检等服务发生金额6.61万元[86] - 提供劳务及租赁服务发生金额416.88万元[88] 法律诉讼 - 重大诉讼和解支付工程款110万元[83] - 建设工程施工合同纠纷涉案金额1210.24万元[83] - 公司提起反诉金额478.71万元[83] 企业社会责任 - 西藏本地及长期在藏员工占比超过80%[76] - 2022年上半年通过多种用工形式吸纳本地就业40人[76] - 报告期内支付乡村振兴及地方建设资金约2108万元[78] - 雅鲁藏布大峡谷景区每年支付教育扶持基金5万元[78] - 累计资助当地学生约50人完成学业[78] - 各景区优先采购新能源车型及国六排放标准车辆[75] - 巴松措景区和苯日景区新增新能源动力船舶[75] - 公司不属于西藏自治区重点排污单位[71] 会计政策与资产处理 - 金融资产分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[155] - 以摊余成本计量的金融资产按实际利率法摊销初始与到期金额差额并计入当期损益[155] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产除信用减值损失、汇兑损益和实际利率法计算利息外均计入其他综合收益[156] - 非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益金融资产 相关利得损失计入其他综合收益且后续不得转入当期损益[157] - 金融资产终止确认时 账面价值与对价及原计入其他综合收益公允价值变动累计额对应部分之和的差额计入当期损益[160] - 金融负债分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债[161] - 以公允价值计量金融负债的公允价值变动利得损失及相关股利利息支出计入当期损益[162] - 金融负债终止确认时 终止确认部分账面价值与支付对价差额计入当期损益[163] - 金融资产和金融负债公允价值计量采用主要市场或最有利市场价格及估值技术 输入值分三个层次[164] - 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示 仅满足抵销条件时以净额列示[166] - 应收账款组合1为单项金额超过100万元人民币的应收款项[170] - 应收账款组合2按逾期时间划分并采用不同违约损失率[170] - 未逾期应收账款违约损失率为5%[170] - 逾期1-2年应收账款违约损失率为10%[170] - 逾期2-3年应收账款违约损失率为15%[170] - 逾期超过3年应收账款违约损失率为30%[170] - 存货计价采用加权平均法确定实际成本[173] - 低值易耗品采用五五摊销法进行摊销[173] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算[177] - 长期股权投资对合营及联营企业采用权益法核算[177] - 固定资产房屋建筑物折旧年限30-40年,年折旧率2.4%-3.2%[181] - 机器设备折旧年限12-15年,年折旧率6.4%-8.0%[181] - 运输设备折旧年限8-10年,年折旧率9.6%-12.0%[181] - 办公及电子设备折旧年限3-5年,年折旧率12.0%[181] - 大峡谷景区经营收益权经营期40年[191] - 苯日神山景区经营收益权经营期40年[191] - 神山圣湖景区经营收益权经营期50年[191] - 巴松措景区经营收益权经营期30年[191] - 鲁朗景区经营收益权经营期40年[191] - 公司无研究开发项目[189] - 资产陈旧过时或实体损坏是减值迹象[196] - 资产闲置或计划提前处置需考虑减值[197] - 净现金流量或营业利润远低于预期是减值迹象[197] - 可收回金额按公允价值减处置费用与未来现金流量现值较高者确定[198] - 公允价值减处置费用按有法律约束销售协议价格减直接处置费用确定[198] - 未来现金流量现值
西藏旅游(600749) - 2022 Q2 - 季度财报