收入确认政策 - 满足时段履约条件的房地产销售按履约进度确认收入，其他在房产完工等条件达成时确认收入[8] - 房地产租赁在有合同、履行义务且取得价款或收款证据时确认收入[8] - 出口销售主要以FOB、CFR、CIF等形式，装船后控制权转移，满足条件后确认收入[8] - 国内销售在发货、获取签收回单等条件满足后确认收入[8] 设定计划相关 - 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等[4] - 设定受益计划在年度资产负债表日由独立精算师精算估值，以预期累积福利单位法确定成本[4] 政府补助相关 - 非货币性资产的政府补助，公允价值不能可靠取得时按名义金额1元计量[11] - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益分期计入损益[11] - 与收益相关的政府补助按用途分别计入当期损益或递延收益[11] - 已确认的政府补助返还时按不同情况调整账面价值或计入当期损益[11] 金融资产数据 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额为1353281241.53元，期初余额为12206.65元，其中交易性基金投资期末余额347634442元，理财产品期末余额1005639000元[22] 应收账款数据 - 应收账款期末账面余额607623115.34元，坏账准备40280310.74元，账面价值567342804.60元；期初账面余额829633493.16元，坏账准备41420387.23元，账面价值788213105.93元[25] - 房地产业务形成的应收账款期末账面余额99070668.15元，坏账准备127534.68元，账面价值98943133.47元；期初账面余额97384765.65元，坏账准备126832.13元，账面价值97257933.52元[25] - 部分公司期末应收账款占比及坏账准备情况：CUMMINS MEMPHIS DISTRIBUTION CENTER期末余额42978272.56元，占比7.07%，坏账准备279358.77元；上海复旦科技园股份有限公司期末余额41595303.37元，占比6.85%，坏账准备54073.89元等，合计占比29.74%，坏账准备25679570.59元[30] - 应收账款账龄情况：1年以内期末金额54052701.82元，占比70.78%，期初金额39773799.28元，占比73.89%；1至2年期末金额8919475.92元，占比11.68%，期初金额8276141.74元，占比15.38%等[31] - 贸易物流业务形成的应收账款中1年以内期末余额3.1069863557亿元，坏账准备202.269815万元，计提比例0.65%；1至2年期末余额193.158473万元，坏账准备36.043371万元，计提比例18.66%等[49] - 另一类应收账款中1年以内期末余额1.4460408347亿元，坏账准备7.534374万元，计提比例0.05%；1至2年期末余额732.183544万元，坏账准备2.383031万元，计提比例0.33%等[50] - 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债中应收账款期末余额6946.641089万元，期初余额9022.249134万元；合计期末余额6901.023510万元，期初余额8935.246273万元[52] 预付款项数据 - 预付款项部分公司期末余额及占比：苏美达国际技术贸易有限公司期末余额21662350.84元，占比28.36%；上海同懋置业有限公司期末余额5459384元，占比7.15%等，合计占比48.91%[33] - 预付款项中上海西西艾尔启东日用化学品有限公司期末余额538.524684万元，账龄1 - 2年；上海市外高桥保税区新发展有限公司期末余额545.9384万元，账龄3年以上[54] 其他应收款数据 - 其他应收款期末账面余额976571431.94元，期初账面余额1001575305.01元，其中备用金期末余额419605.74元[37] - 其他应收款坏账准备2023年1月1日余额合计5.8071372946亿元，其中第一阶段2.8044975581亿元，第三阶段3.0026397365亿元；2023年6月30日余额合计6.0588095380亿元，其中第一阶段3.0561698015亿元，第三阶段3.0026397365亿元[61][62] - 其他应收款中上海浦隽房地产开发有限公司期末余额5.6009034568亿元，占比57.35%，坏账准备3.0288158279亿元；国海证券圆明园路营业部期末余额1.7690183202亿元，占比18.11%，坏账准备1.7690183202亿元等[64] 税务政策及税率 - 小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税；超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳，2022 - 2024年再减半征收[19] - 公司部分下属公司本期企业所得税税率为20%[19] - 增值税税率为3、5、6、9、13；土地增值税超率累进税率为30 - 60；城市维护建设税税率为1、5、7；企业所得税税率有8.25、16.5、20、25、33.5；教育费附加税率为2、3；房产税税率为1.2%或12%[18] 存货数据 - 存货中森兰土地开发项目上年年末余额10.8740487553亿元，本期增加5201.179118万元，期末余额11.2160274583亿元；新发展园区土地开发项目物流园区1、2上年年末余额2.7063326111亿元，本期增加2820.449121万元，期末余额2.9779774579亿元等[42] - 存货本期减少金额8,060,013.54元、167,890.45元，期末余额7,892,123.09元[91] - 森兰土地开发项目期末余额3,806,138,404.33元，上年年末余额3,557,378,033.76元；森筑祝桥开发项目期末余额3,324,618,305.94元，上年年末余额3,219,844,818.57元；森航航头开发项目期末余额2,526,994,784.99元，上年年末余额2,478,775,347.78元；合计期末余额11,085,460,577.05元，上年年末余额10,707,869,733.50元[93] - 森兰名佳期末余额1,089,940.35元，上年年末余额1,425,833.88元；森兰名轩一期期末余额9,096,385.02元，上年年末余额10,847,332.51元；森兰名苑期末余额232,158,130.56元，上年年末余额696,030,554.33元；合计期末余额594,562,677.00元，上年年末余额1,064,376,787.31元[94] 待处置资产数据 - 上海外高桥典当有限公司17.50%股权期末余额250万元，公允价值250万元，预计处置时间2023年；森兰壹公馆E03 - 07房产期末余额9708.849832万元，公允价值9708.849832万元，预计处置时间2023年[69] 每股收益数据 - 稀释每股收益为-24.59元/股，扣除非经常性损益后的基本每股收益为-35.71元/股[79] 某项目数据 - 某项目期末余额为560,350,729.79元，期初余额为510,350,729.79元[81] 固定资产数据 - 固定资产第一阶段期初余额280,449,755.81元，计提25,167,224.34元，期末余额305,616,980.15元；第三阶段期初余额300,263,973.65元，期末余额300,263,973.65元；合计期初余额580,713,729.46元，计提25,167,224.34元，期末余额605,880,953.80元[88] - 固定资产期末余额为737,979,610.17元，期初余额为786,033,299.28元[109] - 固定资产账面原值期初余额为1,547,681,253.48元，本期增加8,786,292.59元，本期减少94,279,847.37元，期末余额为1,462,187,698.70元[109] - 固定资产累计折旧期初余额为761,647,954.20元，本期增加25,591,176.17元，本期减少63,031,041.84元，期末余额为724,208,088.53元[110] - 固定资产账面原值期初余额为247.26亿元，本期增加5.76亿元，减少100.30万元，期末余额为253.03亿元[128][129] - 固定资产累计折旧和累计摊销期初余额为76.56亿元，本期增加4.25亿元，减少85.27万元，期末余额为80.82亿元[129] - 固定资产减值准备期初余额为2339.14万元，本期减少26.52万元，期末余额为2365.66万元[129] - 固定资产期末账面价值为171.97亿元，期初账面价值为170.47亿元[129] - 房屋及建筑物账面原值期初余额为2.09亿元，本期增加415.19万元，期末余额为2.13亿元[135] 在建工程数据 - 在建工程期末余额为2,317,840.18元，期初余额为1,427,757.60元[111] - 在建工程期末账面余额为231.78万元，期初账面余额为142.78万元[134] 使用权资产数据 - 使用权资产本期减少20,599,425.19元，期末余额为192,575,267.91元[116] - 使用权资产累计折旧期初余额为47,152,299.29元，本期增加19,506,681.82元，本期减少14,086,800.70元，期末余额为52,572,180.41元[116] - 使用权资产期末账面价值为140,003,087.50元，期初账面价值为161,675,774.91元[116] 无形资产数据 - 无形资产期末账面价值为213,418,090.76元，期初账面价值为218,131,615.75元[118] - 无形资产账面原值期初余额为3.19亿元，本期增加61.77万元，减少90.27万元，期末余额为3.19亿元[137] - 无形资产累计摊销期初余额为1.01亿元，本期增加489.37万元，减少46.51万元，期末余额为1.06亿元[137][138] 租入固定资产改良支出数据 - 租入固定资产改良支出期初余额为8174.77万元，本期增加912.30万元，本期摊销1106.22万元，期末余额为7980.84万元[141] 借款及票据数据 - 信用借款期末余额为78.67亿元，期初余额为70.79亿元[145] - 商业承兑汇票期末余额为164,905.31元，银行承兑汇票期初余额为75,869,408.26元、72,212,275.54元，合计期初余额为76,034,313.57元、72,212,275.54元[146] 预收款项数据 - 预收房款期末余额为515,305,159.02元，期初余额为1,399,709,079.99元，变动金额为 - 884,403,920.97元；预收货款期末余额为24,037,945.19元，期初余额为20,181,252.10元；其他期末余额为5,365,213.72元，期初余额为1,863,882.69元；合计期末余额为544,708,317.93元，期初余额为1,421,754,214.78元，变动金额为 - 884,403,920.97元[149] - 预收款项期末余额为1.2591467821亿元，期初余额为1.1308628533亿元，项目为预收租金[166] 公司净利润及收益相关 - 归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少25.29%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少34.43%，基本每股收益较上年同期减少24.59%[150] - 非流动资产处置损益为620,917.45元，计入当期损益的政府补助为17,550,747.93元，企业取得子公司等投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益为10,863,900.26元，持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及处置投资收益为14,416,720.22元[153] - 除上述