收入和利润（同比环比） - 2018年营业收入为3.48亿元，同比增长0.84%[22] - 2018年归属于母公司净利润为5765.61万元，同比增长3.96%[5][22] - 扣除非经常性损益净利润为4087.29万元，同比下降15.94%[22] - 公司全年营业总收入与归属于上市公司股东的净利润指标与去年基本持平[41] - 公司全年营业总收入指标和归属于上市公司股东的净利润指标与去年基本持平[89] - 2018年公司合并报表归属于母公司净利润为5765.61万元[111] - 母公司报表净利润为6705.23万元，可供分配利润为1.61亿元[111] - 非经常性收益1678.32万元人民币，同比大幅增长145.48%[65][66] - 收取三山岛经营权退款利息198.39万元人民币[66] - 长期资产处置收益增加681.05万元人民币[66] - 第一季度营业收入为4179.06万元，第二季度环比增长135.5%至9842.31万元，第三季度环比增长62.0%至1.59亿元，第四季度环比下降69.9%至4799.04万元[26] - 第一季度归属于上市公司股东的净利润为-887.84万元，第二季度扭亏为盈至1714.01万元，第三季度环比增长384.5%至8305.85万元，第四季度环比下降140.5%至-3366.40万元[26] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降14.71%至11.82亿元[69] - 财务费用同比大幅增长56.53%至2075万元，主要因借款增加[69][78] - 研发投入总额29万元，占营业收入比例仅0.08%[80] 各地区表现 - 大连地区营业收入2.79亿元人民币，同比增长1.47%[65] - 哈尔滨公司营业收入7222.64万元人民币，同比下降1.01%[65] - 大连地区营业收入2.43亿元，同比下降1.88%[72][73] - 哈尔滨圣亚极地公园有限公司总资产17,891.31万元，净资产17,126.44万元，收入7,222.64万元，净利润2,615.58万元[97] 各条业务线表现 - 旅游服务业毛利率达66.81%，同比增加59.22个百分点[72] - 景区门票收入为2.94亿元人民币，占总收入84.59%[192] - 芜湖项目累计贡献收入超5000万元人民币[59] - 淮安项目累计贡献收入2400余万元人民币[60] - 移动企鹅馆巡展接待游客30余万人次[61] 资产和负债变化 - 总资产为17.96亿元，同比增长54.32%[23] - 归属于上市公司股东的净资产为5.05亿元，同比增长15.06%[23] - 其他应收款本期期末数为7731.65万元，较上期期末增长62.32%，主要系公司为三亚鲸世界海洋馆有限公司垫付工程款所致[33] - 其他流动资产增至3252.26万元，同比增长146.51%，主要因在建工程进项税留抵额增加[34] - 在建工程支出大幅增至4.84亿元，同比增长110.76%，占资产总额26.97%[34] - 无形资产激增至5.86亿元，同比增长189.40%，主要因新合并子公司土地使用权增加[34] - 短期借款增至2.17亿元，同比增长71.15%，因营运资金需求增加[34] - 应付票据及账款增至2196.43万元，同比激增715.27%，因银行承兑汇票支付工程款[35] - 其他应付款增至4.45亿元，同比增长105.42%，因工程款计提及未付股权款[35] - 长期借款增至1.27亿元，同比激增358.55%，因项目建设资金需求[35] - 递延所得税负债激增至8414.08万元，增幅5114.78%，因企业合并资产评估增值[35] - 股本增至1.29亿元，同比增长40.00%，因资本公积转增3680万股[35] - 其他应收款大幅增加至7731.65万元，占总资产比例4.31%，同比增长62.32%，主要系为三亚鲸世界海洋馆垫付工程款[84] - 其他流动资产激增至3252.26万元，占总资产1.81%，同比飙升146.51%，主要系子公司工程进项税留抵额增加[84] - 在建工程增长至4.84亿元，占总资产26.97%，同比激增110.76%，主要系镇江、营口、千岛湖项目支出增加[85] - 无形资产大幅增至5.86亿元，占总资产32.63%，同比暴涨189.40%，主要系新合并子公司土地使用权增加[85] - 短期借款增至2.17亿元，占总资产12.06%，同比增长71.15%，主要系营运资金需求增加[85] - 应付票据及账款激增至2196.43万元，占总资产1.22%，同比暴涨715.27%，主要系子公司开具银行承兑汇票支付工程款[85] - 其他应付款增至4.45亿元，占总资产24.81%，同比增长105.42%，主要系计提工程款及未支付股权受让款[85] - 长期借款增至1.27亿元，占总资产7.09%，同比激增358.55%，主要系项目建设资金需求增加[85] - 递延所得税负债激增至8414.08万元，占总资产4.69%，同比暴涨5114.78%，主要系企业合并资产评估增值[86] - 资产受限总额达2.23亿元，包括货币资金2150万元（保函及承兑保证金）及多项抵押资产[87] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为1.13亿元，同比增长7.68%[22] - 经营活动产生的现金流量净额第一季度为-3494.04万元，第二季度转正至2945.32万元，第三季度环比增长332.3%至1.27亿元，第四季度环比下降106.9%至-880.13万元[26] - 投资活动现金流量净额同比下降41.26%至-3.09亿元，主要因股权收购及新项目投入[69][70] - 筹资活动现金流量净额同比大幅增长235.80%至2.36亿元，主要因解押存单及新增借款[69][70] - 取得借款收到的现金同比增加39.51%至4.65亿元[82] 管理层讨论和指引 - 公司力争2019年度主营业务收入与去年持平但存在利润指标大幅度下降可能性[100] - 公司财务费用预计将大幅度增加[100][105] - 公司成本费用在2019年及后续几年将持续增加[105] - 现有场馆营收增长乏力，新项目仍处于投入建设阶段[108] - 面临旅游市场竞争加剧及刚性成本上升压力[108] - 需要加速产品更新迭代应对90后消费群体需求变化[108] - 智慧旅游景区建设尚处于初期阶段，需加快信息化投入[108] 项目建设和投资 - 镇江项目海洋馆2018年5月封顶，极地馆7月封顶[55] - 营口项目海洋鱼类馆2018年7月封顶，海兽馆2019年3月封顶，企鹅馆2019年4月封顶[56] - 营口鲸豚馆地下室及一层主体完成，二层结构施工完成70%[56] - 昆明项目完成酒店及办公楼区域桩基础，取得施工许可证及抗震设防审批书[56] - 镇江大白鲸魔幻海洋世界项目计划2019年9月30日完成工程争取年内开业[101] - 营口鲅鱼圈大白鲸世界海岸城计划2019年上半年全部场馆主体封顶争取年内开业[102] - 三亚海洋科技馆鲸世界项目计划2019年内营业采用保底加分账经营模式[102] - 浙江淳安大白鲸水岸城项目融资尚未落实若2019年上半年完成融资计划2020年内开业[102] - 哈尔滨极地馆二期项目拟于2019年内开工建设[102] - 安波项目酒店装修工程完成百分之九十绿化工程完成百分之六十[104] - 移动企鹅馆项目新设合资公司注册资本人民币1000万元公司持股18%[103] 动物繁育与运营亮点 - 2018年成功自主繁育巴布亚企鹅47只（大连32只+哈尔滨15只），斑海豹5只[38] - 引进10只非澳毛皮海狮、4尾沙虎鲨、15只斑嘴环企鹅，成活率100%[48] - 大连项目自主繁育巴布亚企鹅32只，哈尔滨项目繁育15只，帽带企鹅繁育2只，斑海豹繁育5只[48] - 水母繁育共完成6个品种，新增1个品种人工繁殖[48] - 大连圣亚极地世界年自主繁育企鹅数量三十余只[90] - 大连本部项目成功自主繁育巴布亚企鹅32只[90] - 哈尔滨项目成功自主繁育巴布亚企鹅15只[90] - 帽带企鹅繁育成功2只[90] - 斑海豹繁育5只并成功救助斑海豹3只[90] - 场馆施工改造约40项，完成极地世界新白鲸池改造及循环泵更换[48] - 公司推行角色化服务理念包括三个主动：主动微笑、主动问候、主动服务[47] - 公司创新推出23项新服务形式和6项服务设施提升[47] - 首次评定高级、中级、初级驯养师合计25人[51] 市场营销与品牌建设 - 大连本部项目获央视、新华社等中央级报道50余次，省级及地方媒体报道超4000次[43] - 与网红及腾讯视频合作内容获超300万次大流量曝光[43] - 大连本部推出十余项近百场海洋文化研学活动[43] - 公司及员工个人全年共计获得17项行业奖项[44] - 哈尔滨项目获包括年度卓越奖、最受游客欢迎主题景区等多项荣誉[47] - 哈尔滨极地馆白鲸和企鹅成为黑龙江省冬季旅游宣传片部分并登录央视[46] - 哈尔滨极地馆借助研学游热度调整营销政策并配套课程物料[46] 公司治理与内部控制 - 重新编写内控手册涉及18个流程和85个流程图[50] - 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额的90.48%[180] - 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的93.50%[180] - 财务报告内部控制缺陷重大缺陷定量标准为财务错报金额超过营业收入的1%[181] - 财务报告内部控制缺陷重要缺陷定量标准为财务错报金额超过营业收入的0.5%但小于1%[181] - 财务报告内部控制缺陷一般缺陷定量标准为财务错报金额小于营业收入的0.5%[181] - 公司内部控制评价报告基准日为2018年12月31日[177] - 公司财务报告内部控制于评价基准日被认定为有效[178] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[178] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[179] - 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司评价报告披露一致[179] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为超过营业收入1%[183] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为超过营业收入0.5%但小于1%[183] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为小于营业收入0.5%[183] - 公司报告期内不存在财务报告内部控制重大缺陷[185] - 公司报告期内不存在财务报告内部控制重要缺陷[185] - 公司报告期内未发现非财务报告内部控制重大缺陷[185] - 公司报告期内未发现非财务报告内部控制重要缺陷[185] - 会计师事务所出具标准无保留意见内部控制审计报告[186] 股东和股权结构 - 公司总股本通过资本公积金转增从92,000,000股增加至128,800,000股，增幅40%[137][139][140] - 资本公积金转增方案为每股转增0.4股，共计转增36,800,000股[139][140] - 无限售流通股份数量同比例增加36,800,000股至128,800,000股[137] - 报告期末普通股股东总数为6,359户，较上一月末4,118户增长54.4%[141] - 第一大股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司持股30,945,600股，占比24.03%[143] - 第二大股东辽宁迈克集团股份有限公司持股10,806,140股，占比8.39%[143] - 第三大股东N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED持股6,452,960股，占比5.01%[143] - 股东高建渭持股5,553,855股（占比4.31%）报告期内增持1,415,644股[143] - 股东杨渭平持股5,176,578股（占比4.02%）报告期内增持2,272,080股[143] - 股东卢立女持股5,112,856股（占比3.97%）报告期内增持1,418,116股[143] - 卢立女持股5,112,856股人民币普通股[144] - 大连神洲游艺城持股3,438,400股人民币普通股[144] - 刘伟持股2,231,986股人民币普通股[144] - 杨子平持股2,127,269股人民币普通股[144] - 上海嘉恳资产管理有限公司-嘉恳茂溪5号私募投资基金持股2,031,300股人民币普通股[144] - 控股股东大连星海湾金融商务区投资管理股份有限公司成立于2006-05-08[144] - 实际控制人大连市星海湾开发建设管理中心成立于1996-08-01[146] - 实际控制人大连星海实业发展有限公司成立于1993-08-28[146] - 董事杨子平持股从年初131,635股增至年末2,127,269股，增加1,995,634股[152] 关联交易和担保 - 大连神洲游艺城租赁协议年租金从350万元人民币调整至400万元人民币，增幅14.3%[127] - 大连神洲游艺城租赁协议总金额为7675万元人民币，租期2005年7月1日至2025年12月31日[126] - 鲸天下商业管理租赁协议总金额7260万元人民币，租期2016年2月1日至2031年9月30日[126][128] - 全资子公司哈尔滨圣亚极地公园为母公司提供6000万元人民币一般担保，期限2018年1月30日至2019年1月29日[130] - 全资子公司哈尔滨圣亚极地公园为母公司提供3000万元人民币连带责任担保，期限2018年3月12日至2019年3月11日[130] - 全资子公司哈尔滨圣亚极地公园为母公司提供980万元人民币连带责任担保，期限2018年6月19日至2019年6月18日[130] - 全资子公司哈尔滨圣亚极地公园为母公司提供900万元人民币连带责任担保，期限2018年7月18日至2019年7月17日[130] - 大连神洲游艺城租赁关联方交易基于评估报告博合房估字[2016]5482号[126] - 鲸天下商业管理租赁基于评估报告博合房估字[2015]5411号[126] - 所有对外担保均未逾期且无反担保安排[130] - 报告期内对子公司担保发生额合计6亿元[131] - 报告期末对子公司担保余额合计6亿元[131] - 报告期内担保发生额合计（不包括子公司）1.4亿元[131] - 报告期末担保余额合计（不包括子公司）1.4亿元[131] - 公司担保总额（A+B）7.4亿元[131] - 担保总额占公司净资产比例146.66%[131] - 关联方大连城达投资有限公司已偿还全部欠款[124] 承诺履行情况 - 股东N.Z. UNDERWATER WORLD ENGINEERING AND DEVELOPMENT CO LIMITED完成股份减持承诺期间2017年9月1日至2018年3月23日[117] - 同一股东完成第二轮股份减持承诺期间2018年6月2日至2018年12月26日[118] - 辽宁迈克集团股份有限公司完成增持承诺期间2018年6月20日至2018年9月20日[118] - 董事肖峰及高管团队完成增持承诺期间2018年6月22日至2019年3月22日[118] - 董事杨子平完成增持承诺期间2018年7月5日至2019年1月5日[118] - 董事王双宏完成增持承诺期间2018年7月14日至2019年1月14日[118] - 所有披露承诺事项均按时严格履行无未完成情况[117][118] 利润分配 - 母公司可供分配利润为1.61亿元[5] - 计提法定盈余公积金670.52万元[5] - 计提法定盈余公积金670.52万元（占母公司净利润10%）[115] - 近三年累计现金分红1840万元，占三年可分配利润比例符合公司章程要求[112][116] - 2016年现金分红1840万元，占当年归母净利润比例54.85%[114] - 2018年度不进行现金分红，未分配利润留存用于再发展[111][116] 审计与鉴证 - 公司续聘大华会计师事务所为2018年度审计机构审计费用45万元人民币[122] - 公司续聘大华会计师事务所为内控审计机构费用22.5万元人民币[122] - 审计报告日期为2019年4月26日[200] - 合并资产负债表以人民币元为单位编制[200] - 审计程序包括评价管理层选用会计政策的恰当性[198] - 审计程序包括评价管理层作出会计估计及相关披露