收入和利润表现 - 营业收入为42.9亿元人民币，同比增长0.86%[22] - 公司营业收入同比上升0.86%[24] - 营业收入为42.90亿元人民币，同比增长0.86%[59] - 营业总收入为42.90亿元人民币，同比增长0.9%[132] - 归属于上市公司股东的净利润为-1.76亿元人民币，同比亏损收窄21.8%[22] - 归属上市公司股东的净亏损同比减少21.81%[24] - 净利润为-1.76亿元人民币，同比改善21.8%[133] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1.25亿元人民币[22] - 扣除非经常性损益后的净亏损同比减少10.85%[24] - 营业利润为-2.43亿元人民币，同比改善28.6%[133] 成本和费用表现 - 营业成本为33.52亿元人民币，同比增长0.78%[59] - 财务费用为6178万元人民币，同比下降42.61%[59] - 财务费用为6178万元人民币，同比下降42.6%[132] - 研发费用为1.24亿元人民币，同比增长17.89%[59] - 研发费用为1.24亿元人民币，同比增长17.9%[132] - 营业总成本为45.55亿元人民币，同比下降0.2%[132] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2.71亿元人民币，同比改善210.5%[22] - 经营活动产生的现金流量净额为2.71亿元人民币，上年同期为-2.45亿元人民币[59] - 经营活动现金流量净额为2.71亿元人民币，同比改善210.5%[138] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降15.0%至4665.68万元[141] - 投资活动现金流量净额为-1.53亿元人民币，同比改善29.4%[138] - 投资活动产生的现金流量净额为-5000万元主要由于支付其他与投资活动有关的现金5000万元[141] - 筹资活动现金流量净额为-2.08亿元人民币，同比恶化124.5%[138] - 筹资活动产生的现金流量净额由-3806.61万元改善至700万元[141] 资产和负债变化 - 总资产为163.01亿元人民币，同比增长1.84%[22] - 公司总资产从2020年末160.07亿元人民币增长至2021年6月30日163.01亿元人民币，增幅1.8%[126] - 货币资金减少8.7%，从11.47亿元人民币降至10.47亿元人民币[126] - 存货为27.72亿元人民币，同比增长25.96%[61] - 存货大幅增长25.9%，从22.01亿元人民币增至27.72亿元人民币[126] - 应收账款为17.81亿元人民币，同比下降16.23%[61] - 应付账款为20.18亿元人民币，同比增长18.37%[61] - 应付账款增长18.4%，从17.05亿元人民币增至20.18亿元人民币[126] - 合同负债增长8.7%，从15.03亿元人民币增至16.34亿元人民币[126] - 短期借款增长10.8%，从5.998亿元人民币增至6.644亿元人民币[126][127] - 未分配利润亏损扩大至9.47亿元人民币，较2020年末7.64亿元人民币亏损增加24.0%[127] - 归属于上市公司股东的净资产为50.31亿元人民币，同比下降5.25%[22] - 归属于母公司所有者权益同比下降9.4%至53.81亿元[144] - 其他综合收益同比增长52.3%至2.04亿元[144] - 未分配利润同比下降42.2%至-7.59亿元[144] - 母公司所有者权益同比下降1.3%至55.44亿元[146] - 母公司未分配利润为-11.96亿元同比下降2.8%[147] - 期末现金及现金等价物余额为9.68亿元人民币，同比下降34.2%[140] - 期末现金及现金等价物余额同比增长455.1%至625.18万元[141] 业务板块和产品结构 - KM集团业务分为新机器销售（NM）和数字服务解决方案（DSS）两大板块，新机器包括注塑设备（IMM）、挤出设备（EXT）和反应成型设备（RPM）[33] - KM集团在挤出板块提供高端定制化全套解决方案，包括生产线设计和工程实施[34] - KM集团推出数字服务解决方案包括APC+、Data Xplorer、smartAssist等远程服务系统[36] - 天华院监理业务按化工装备价值百分比或人工时收费[37] - 福建天华硫化机拥有60多年制造历史，具备30多项专利技术，曾获中国名牌产品称号[33] - 公司业务重组为NM和DSS两大业务支柱[53] 订单和业绩表现 - KM集团2021年上半年新签订单6.17亿欧元（约48.13亿元人民币），同比增长50.32%[49] - 天华院2021年上半年新签订单8.72亿元人民币，同比增长13.04%[49] - 福建天华2021年上半年新签订单1.83亿元人民币，同比增长45.28%[49] - 截至2021年6月30日公司在手订单总额65.90亿元人民币[49] - KM集团在手订单6.40亿欧元（约49.22亿元人民币），较2020年底增长27.61%[49] - 天华院在手订单14.67亿元人民币，较2020年底增长24.67%[49] - 福建天华在手订单2.01亿元人民币，较2020年底减少5.20%[49] - KM集团新机器销售新签订单4.68亿欧元，同比增长72.62%[50] - KM集团数字服务解决方案新签订单1.40亿欧元，同比增长11.36%[50] - 汽车行业新机器销售订单同比增长约44%[51] - 包装行业新机器销售订单同比增长约86%[51] - 化工行业新机器销售订单同比增长约75%[52] 行业和市场趋势 - 2020年全球塑料机械GDP为342亿欧元，欧洲市场占比39.5%达135亿欧元，中国市场占比35.4%达121亿欧元[39] - 2017年全球注塑成型装备市场规模82.11亿美元，预计2025年增至104.29亿美元，年复合增速3.03%[39] - 2021年1月至5月德国普通橡塑机械订单收入同比增长14%[39] - 2020年中国塑料机械行业规模企业488家，主营业务收入810.56亿元，利润总额85.72亿元[39] - 全球第一季度新汽车注册量同比增长16.3%[51] - 欧洲新登记乘用车总量同比增长0.4%[51] - KM集团通过车企生产线投资计划制定销售策略，主要客户为汽车零部件供应商[34] 管理层讨论和战略举措 - 公司通过裁员及岗位优化项目降低人工成本[52] - 公司启动多个中国增长项目提升本地竞争力[54] - 研发费用增加主要源于KM集团加大创新投入[58] - 经营活动现金流改善因销售回款增加及KM净流出减少[58] - 公司通过对冲交易管理汇率风险，并将部分附加值活动转移至美元区[71] - 公司计划购买新的强制空气压缩机并对自助餐厅通风系统进行现代化改造[86] - 公司监视、记录废物数量并由经认证的处置公司进行专业处理[86] - 慕尼黑工厂将1500盏汞蒸气灯替换为1000盏LED头灯和侧灯，采用集成日光和存在传感器技术[85][86] - 公司自2014年以来在慕尼黑工厂实施节能项目，近年产生积极影响[85] - 公司每1-2年对所有运行地点进行内部排查，检查环境保护、运行安全和节能情况[85] - 慕尼黑工厂使用电力、天然气、工业气体和柴油作为能源，仍存在进一步节能潜力[85] 非经常性损益项目 - 非经常性损益项目中政府补助金额为1986.05万元[26] - 非经常性损益项目中企业重组费用为-1036.39万元[26] - 非经常性损益项目中金融资产公允价值变动损益为-4627.48万元[26] - 非经常性损益项目中应收款项减值准备转回724.30万元[26] - 非经常性损益项目中疫情影响额外支出为-4145.90万元[26] 风险因素 - 公司商誉减值风险涉及2016年收购KM集团产生的商誉4.42亿欧元（折合34.60亿元人民币）[71] - 宏观经济风险中提及新冠肺炎疫情导致市场需求放缓[69] - 行业风险强调塑料和橡胶行业属于充分竞争行业，面临销售价格和利润率下降风险[70] - 战略风险包括市场创新及推广存在失败的风险[70] - 运营风险涉及原材料价格上涨风险，尤其是钢铁和原油[71] - 汇率风险因公司以多种外币结算业务，包括欧元、瑞士法郎和美元[71] - 公司存在巨额未弥补亏损，将根据相关规定进行股份回购[90] 公司治理和股东结构 - 首席财务官Harald Nippel离任并由Jörg Bremer接任[77][78] - 独立董事陈叔平离任并由孙凌玉接任[77][78] - 中国化工装备环球控股（香港）有限公司为第一大股东，持股数量306,085,434股，占总股本比例41.69%[117] - 中国化工科学研究院有限公司为第二大股东，持股数量211,711,049股，占总股本比例28.83%[117] - 福建省三明双轮化工机械有限公司持股9,592,088股，占总股本比例1.31%[117] - 福建华橡自控技术股份有限公司持股9,038,847股，占总股本比例1.23%[117] - 中国化工装备有限公司持股4,135,206股，占总股本比例0.56%[118] - 中信证券信养天盈股票型养老金产品持股3,523,800股，占总股本比例0.48%[118] - 安信乾盛稳定信心专项资产管理计划持股3,012,500股，占总股本比例0.41%[118] - 中国化工橡胶有限公司持股3,000,000股，占总股本比例0.41%[118] - 上海申九资产管理有限公司私募基金持股2,860,000股，占总股本比例0.39%[118] - 自然人股东曾善发持股2,773,200股，占总股本比例0.38%[118] 关联交易和担保情况 - 公司在中国化工财务有限公司存款期初余额为100,915,574.26元，期末余额为96,329,145.10元，减少4,586,429.16元[103] - 存款利率范围为0.42%至1.38%[103] - 每日最高存款限额为250,000,000元[103] - 贷款业务金额为200,000,000元，利率范围为3.7702%至3.85%[107] - 综合授信（流动资金）总额为200,000,000元，实际发生额为200,000,000元[109] - 报告期内对子公司担保发生额合计为582,371,178.24元[112] - 报告期末对子公司担保余额合计为774,765,432.13元[112] - 公司担保总额为774,765,432.13元，占净资产比例为15.40%[112] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为20,636,447.95元[112] - 子公司KraussMaffei Technologies GmbH年租金支出为6,399,125欧元[110] 子公司和投资表现 - 一级子公司天华院（合并）总资产为241,530.44万元，净资产为88,973.29万元，营业收入为58,178.03万元，净利润为3,031.75万元[67] - 装备卢森堡（包含KM集团）总资产为1,321,000.31万元，净资产为363,075.68万元，营业收入为353,545.62万元，净利润亏损18,036.02万元[67] - 福建天华总资产为76,533.66万元，净资产为20,302.62万元，营业收入为19,446.64万元，净利润亏损778.99万元[67] - 母公司长期股权投资保持稳定为51.96亿元人民币[129] - 母公司其他应收款从1.707亿元人民币减少至1.207亿元人民币，下降29.3%[129] - 母公司未分配利润亏损从1.217亿元人民币扩大至1.235亿元人民币[130] - 公司合并财务报表范围包括34家主要子公司[151][152] 承诺和同业竞争事项 - 装备环球承诺2018-2020年净利润分别不低于4758.187万欧元、4771.015万欧元和5702.792万欧元[90] - 交易取得的股份锁定期为36个月，可能因股价表现延长6个月[90] - 装备卢森堡2020年度业绩承诺顺延至2021年履行[97] - 装备环球变更业绩承诺延期议案未获2020年年度股东大会通过[97] - 装备环球变更业绩承诺期及承诺延长股份锁定期议案尚需提交股东大会审议[97] - 益阳橡机与上市公司在挤出机和轮胎硫化设备领域存在同业竞争[92] - 装备公司持有益阳橡机100%股权并委托上市公司管理[92] - 益阳橡机需扣除非经常性损益后净利润连续2年为正方可注入上市公司[92] - 中国化工集团承诺避免通过资源支持等方式造成同业竞争[92] - 装备公司等股东承诺不以收购投资等方式支持竞争业务[93] - 发现相同业务机会需优先提供给上市公司[93] - 存在竞争业务时需优先转让给上市公司[93] - 托管股权注入需经审计评估及监管部门核准[92] - 将通过公司治理机构合理影响其他企业避免竞争[93] 会计政策和财务报告基础 - 公司财务报表编制基础遵循中国财政部2006年颁布的企业会计准则[153] - 公司确认自报告期末起12个月具备持续经营能力[154] - 公司营业周期确定为12个月[159] - 公司记账本位币为人民币境外子公司使用当地法定货币[160] - 公司现金等价物定义为三个月内到期流动性强的短期投资[165] - 外币交易按交易发生日即期汇率折算资产负债表日按即期汇率调整[166] - 境外经营资产负债表采用资产负债表日即期汇率折算[166] - 境外经营利润表采用交易发生日即期近似汇率折算[166] - 外币报表折算差额计入其他综合收益[166] - 金融资产分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[167] - 以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等[167] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具按公允价值计量但利息收入计入当期损益[168] - 非交易性权益工具投资可能被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益[169] - 衍生金融工具如货币汇率互换及利率互换合同以公允价值进行初始和后续计量[169] - 金融资产减值以预期信用损失为基础确认损失准备[169] - 预期信用损失计算基于过去事项、当前状况及未来经济状况预测的概率加权金额[170] - 应收款项按信用风险特征划分为多个组合（如应收票据组合1银行承兑汇票、组合2商业承兑汇票）来计算预期信用损失[171] - 金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债包括应付账款、其他应付款及借款等[173] - 金融工具公允价值优先使用活跃市场报价不存在时采用估值技术确定[173] - 公司利用利率互换等衍生工具部分抵销利率波动风险，仅对现金流量变动风险进行套期[174] - 套期工具公允价值变动的有效部分计入其他综合收益，无效部分确认为损益[174] - 套期终止时若被套期项目现金流量仍发生，累计套期储备保留在权益中[175] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，发出存货成本采用加权平均法核算[177] - 存货跌价准备按成本高于可变现净值的差额计提[177] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算，对联营企业采用权益法核算[179] - 投资性房地产采用成本模式计量，按与房屋建筑物一致政策折旧[182] - 房屋及建筑物折旧年限5-40年，残值率0%-5%，年折旧率2.5%-20%[185] - 机器设备折旧年限3-20年，残值率0%-5%，年折旧率5%-32.33%[185] - 其他设备折旧年限3-10年，残值率0%-5%，年折旧率10%-33.33%[185] - 在建工程按实际成本计量包括建筑成本安装成本符合资本化条件的借款费用及其他必要支出[186] - 借款费用资本化中断条件为非正常中断且连续超过3个月[187] - 专门借款资本化金额计算为实际利息费用减未动用资金利息收入或投资收益[187] - 一般借款资本化金额按累计资产支出超专门借款部分的加权平均乘以加权平均实际利率[187] - 土地使用权按许可使用年限平均摊销外购土地与建筑物价款难分配时全部作为固定资产[189] - 品牌因使用期限不确定不予摊销定期更新合法使用权且无需高成本[189] - 专利技术按法律有效年限3-8年平均摊销[190] - 客户关系2020年4月1日前按8-10年平均摊销之后按11年平均摊销[190] - 长租约收益权按租赁合同规定年限7年平均摊销[190] - 软件按预计使用年限或合同规定年限3-10年平均摊销[190] - 辞退福利在劳动关系解除计划不能单方面撤回或确认重组成本费用两者孰早日确认负债并计入当期损益[199] - 其他长期职工福利金额采用精算方法基于长期福利金额、员工年龄及折现率确定[200] - 折现率依据高质量固定收益长期债务工具利率确定[200] - 员工死亡伤残折扣因素纳入其他长期职工