收入和利润(同比环比) - 营业收入为13.89亿元人民币,同比下降3.42%[22] - 归属于上市公司股东的净利润同比下降66.9%至810.99万元[23] - 营业利润同比下降57.00%至1067.46万元[32] - 净利润同比下降67.89%至733.14万元[38] - 营业总收入13.89亿元,完成年度目标32亿元的43.41%[39] - 营业收入同比下降3.42%至13.89亿元,主要因疫情导致项目执行推迟[41] - 营业总收入同比下降3.4%至13.89亿元(2019年同期:14.38亿元)[108] - 净利润同比下降67.9%至733万元(2019年同期:2283万元)[108] - 母公司营业收入同比增长25.9%至10.39亿元(2019年同期:8.26亿元)[111] - 母公司净利润同比下降94.3%至1066万元(2019年同期:1.86亿元)[112] - 基本每股收益同比下降75%至0.01元/股[24] - 基本每股收益同比下降75.0%至0.01元/股(2019年同期:0.04元/股)[109] - 加权平均净资产收益率下降0.83个百分点至0.4%[24] 成本和费用(同比环比) - 营业成本同比下降0.66%至12.11亿元,降幅低于收入降幅因疫情推高执行成本[41] - 销售费用同比大幅下降50.51%至1864万元,主因差旅及招待费减少[41] - 研发费用同比激增124.04%至2475万元,反映研发投入加大和立项增加[41] - 研发费用同比增长124.04%至2474.61万元[32] - 财务费用同比下降47.19%至3580.07万元[32] - 销售费用同比下降50.5%至1864万元(2019年同期:3767万元)[108] - 财务费用同比下降47.2%至3580万元(2019年同期:6779万元)[108] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长524.41%至9691.77万元[23] - 经营活动现金流量净额同比增长524.41%至9691.77万元[32] - 经营活动现金流量净额同比飙升524.41%至9692万元,得益于资金预算管理优化[41] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长524.3%达9691.77万元[114] - 母公司经营活动现金流量净额改善由负转正达1.31亿元[117] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降12.4%至12.37亿元[114] - 投资活动现金流量净额转为负值同比减少119.6%至-4446.98万元[115] - 筹资活动现金流出减少23.8%至17.15亿元[115] - 期末现金及现金等价物余额下降38.5%至4.17亿元[115] - 母公司投资支付现金增加7000万元[118] - 母公司取得借款收到现金减少11.2%至13.83亿元[118] - 母公司期末现金余额增长63.5%至3.15亿元[118] - 收到的税费返还激增1664.3%达1.01亿元[114] 资产和负债变化 - 总资产较上年度末减少8.68%至65.25亿元[23] - 应收账款较期初减少60.39%至3.8亿元[31] - 合同资产新增7.75亿元[31] - 预收款项重分类至合同负债13.58亿元[31] - 货币资金同比下降25.38%至7.42亿元,占总资产比例降至11.37%[43] - 应收账款同比下降60.39%至3.8亿元,占总资产比例从13.41%降至5.82%[43] - 短期借款同比下降17.48%至13.34亿元,占总负债比例降至20.45%[44] - 合同负债新增11.82亿元(上期为零),替代预收款项(同比下降100%)[44] - 资产负债率68.13%,较年初下降2.87个百分点[39] - 货币资金从2019年末994,102,289.77元减少至2020年6月末741,800,418.20元,下降25.38%[100] - 应收账款从2019年末958,320,656.82元减少至2020年6月末379,565,100.52元,下降60.39%[100] - 应收款项融资从2019年末338,449,595.65元减少至2020年6月末196,785,114.05元,下降41.86%[100] - 存货从2019年末2,205,939,941.05元减少至2020年6月末2,068,244,262.87元,下降6.24%[100] - 其他流动资产从2019年末250,590,859.20元减少至2020年6月末58,567,634.78元,下降76.63%[100] - 长期应收款从2019年末88,527,783.72元减少至2020年6月末58,334,101.59元,下降34.11%[100] - 长期股权投资从2019年末46,970,566.93元增加至2020年6月末68,178,333.42元,增长45.15%[100] - 公司总资产从65.25亿元增长至71.45亿元,增幅9.5%[101][102] - 短期借款从13.34亿元增至16.17亿元,增幅21.2%[101] - 货币资金从6.85亿元减少至5.72亿元,降幅16.5%[104][105] - 应收账款从7.52亿元降至3.32亿元,降幅55.9%[105] - 存货从16.56亿元降至13.37亿元,降幅19.3%[105] - 长期股权投资从11.30亿元增至12.02亿元,增幅6.4%[105] - 母公司未分配利润亏损从3.08亿元扩大至2.98亿元[106] - 母公司短期借款从15.72亿元降至13.19亿元,降幅16.1%[105][106] - 母公司所有者权益从20.14亿元微增至20.25亿元,增幅0.5%[106] - 公司所有者权益合计从20.723亿元增长至20.796亿元[121][122] - 少数股东权益从6495.76万元减少至6417.90万元[121][122] - 公司期末未分配利润改善至-2.678亿元人民币[122] - 2020年上半年期末未分配利润为-297,610,295.58元[130] - 2020年上半年期末所有者权益合计为2,024,526,323.56元[130] - 2019年上半年期末未分配利润为-276,507,954.72元[132] - 2019年上半年期末所有者权益合计为2,050,367,628.45元[132] 非经常性损益 - 政府补助贡献非经常性收益3759.18万元[25] - 其他收益同比增长131.07%至3776.82万元,主要因获得2189万元奖励资金[32] - 其他收益同比增长131.1%至3777万元(2019年同期:1634万元)[108] - 投资收益同比下降97.37%至120.78万元[32] - 投资收益同比下降97.4%至121万元(2019年同期:4594万元)[108] 子公司和股权投资表现 - 浙江菲达电气工程有限公司净利润为-69.85万元[51] - 浙江菲达脱硫工程有限公司净利润为-103.16万元[51] - 诸暨华商进出口有限公司净利润为16.42万元[52] - 浙江菲达科技发展有限公司净利润为342.29万元[52] - 江苏菲达环保科技有限公司净利润为-160.95万元[52] - 衢州市清泰环境工程有限公司净利润为1525.90万元[52] - 织金菲达绿色环境有限公司净利润为149.61万元[52] - 对外股权投资新增2000万元设立菲达供应链公司,资金来源为非募集资金[47] - 公司与浙江杭钢国贸合资设立子公司分别出资2000万元和3000万元人民币[66] 担保和代偿事项 - 为神鹰集团代偿银行本息共计1.58亿元人民币,其中本金1.57亿元,利息127.41万元[7] - 对神鹰集团担保事项累计计提坏账准备5,889.83万元[7] - 神鹰集团反担保抵押商铺评估价值为10,052.27万元[8] - 公司在神鹰集团商铺变现价款中享有优先受偿权,其中朗臻幸福家园商铺在5,714.37万元及利息范围内优先受偿[7] - 公司在神鹰集团鼎盛苑商铺变现价款中在6,900万元范围内享有优先受偿权[7] - 神鹰集团担保代偿款及相关费用54.86万元已完成债权申报[7] - 公司为神鹰集团担保代偿款5714.37万元及利息损失优先受偿[60] - 报告期末对子公司担保余额合计2.62亿元人民币[68] - 公司担保总额占净资产比例为12.92%[68] - 为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保金额1.87亿元人民币[68] 诉讼和仲裁风险 - 公司对朱为民支付第三笔股权转让款1905万元存在仲裁[60] - 公司反请求朱为民赔偿江苏海德损失3117.46万元[60] - 公司第二次反请求朱为民赔偿股权转让款5083.75万元及利息[60] - 松滋凯迪阳光生物能源支付公司货款61.34万元[60] - 公司重大诉讼仲裁事项涉及多起担保及股权转让纠纷[60] - 公司需支付银行承兑汇票金额200万元及利息[61] - 上海赫得环境科技诉讼请求支付货款及质保金1215万元[61] - 菲达科技需支付厦门佰瑞福环保科技货款204.28万元[61] - 杭州亿金洁源环境工程技术返还菲达科技18万元[61] - 北京沃德信实德环保科技诉讼请求支付欠款551.96万元[61] - 北京沃德信实德环保科技另案诉讼请求支付欠款224.46万元[61] - 菲达电气需支付北京信实德电气设备货款429.72万元[61] - 菲达科技诉讼请求慈溪中科众茂环保热电支付设备款72.6万元[61] - 公司需支付北京信实德电气设备货款131.51万元[61] - 华西能源工业股份支付欠付合同价款97.68万元[62] - 公司面临西固热电破产重整风险涉及未收回合同款568万元[54] 项目相关风险与进展 - 盐湖镁业项目合同总价1.14亿元,累计收款7,610万元,收款比例66.88%[9] - 对盐湖镁业项目计提存货跌价准备1,500万元[9] - 申报盐湖镁业债权3,914.10万元,其中确认债权1,818.54万元,暂缓确定债权1,949.46万元[9] - 公司流动资金紧张主要由于项目执行周期长及2017-2018年连续亏损[54] - 部分项目受疫情影响执行及资金回收进度未达预期[54] - 衢州巨泰42万吨/年固体废渣综合利用项目通过环评验收[75] - 衢州巨泰水泥窑协同处置固体废物项目通过环评验收[75] - 固废协同处置消缺技改项目在建中,环评批复文件号衢环建[2019]40号[76] - 诸暨保盛环境科技有限公司投资来宾BOO项目,总投资额6000万元人民币[83] - 诸暨保盛投资回报率为8.18%,投资回收期约8年[84] 关联交易和承诺 - 杭钢集团承诺3年内将非上市环保资产整合至菲达环保[58] - 杭钢集团承诺减少与菲达环保关联交易并保持独立性[58] - 公司预计年度关联交易总额为7.17亿元人民币(±20%)[64] - 公司在关联人财务公司存款日均余额不超过2.5亿元人民币[64] - 公司在关联人财务公司贷款日均余额不超过5亿元人民币[64] 技术和研发 - 公司拥有有效授权专利213件,参与制定行业标准123项[34] 环境和社会责任 - 废水COD排放总量244.73吨[69] - 废水氨氮排放总量11.98吨[69] - 废气二氧化硫排放总量1.39吨[69] - 衢州清泰拥有废气处置装置5套,其中两废中心1套,污水处理厂4套[73] - 衢州巨泰拥有废气处置装置3套,废水处置装置1套[73] - 水泥车间拥有1套废气处置装置[74] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为41,141户[87] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[86] - 杭州钢铁集团有限公司为第一大股东,持股140,515,222股,占比25.67%[89] - 菲达集团有限公司为第二大股东,持股96,627,476股,占比17.65%,其中6,800,000股处于质押状态[89] - 陕西城际交通发展有限公司报告期内增持3,583,400股,期末持股5,986,990股,占比1.09%[89] - 公司实收资本为5.474亿元人民币[121] - 公司资本公积为17.012亿元人民币[121] - 公司期初未分配利润为-2.759亿元人民币[121] - 公司本期综合收益总额增加810.99万元[121] - 2019年同期未分配利润为-3.666亿元[123] - 2019年同期综合收益总额增加2450.17万元[123] - 会计政策变更导致2019年期初未分配利润减少217.67万元[123] - 公司实收资本为547,404,672.00元[128][130][132] - 2020年上半年综合收益总额为10,662,518.73元[128] - 2019年上半年综合收益总额为186,446,800.40元[130] - 公司注册资本为547,404,672.00元[134] - 公司股票为A股流通股[134] - 公司纳入合并财务报表范围的子公司共20家[136] 会计政策和准则 - 2020年1月1日起执行新收入准则[200] - 首次执行新收入准则调整当年年初留存收益[200] - 环保工程业务营业周期通常超过12个月作为资产和负债流动性划分标准[141] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[146] - 金融资产初始确认分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入其他综合收益、以公允价值计量且变动计入当期损益三类[147] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且变动计入当期损益、金融资产转移形成、财务担保合同及贷款承诺、以摊余成本计量四类[147] - 以摊余成本计量金融资产采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[148] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益债务工具投资公允价值变动计入其他综合收益[148] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益[149] - 以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产公允价值变动计入当期损益[149] - 指定为以公允价值计量金融负债因自身信用风险引起公允价值变动计入其他综合收益[149] - 现金等价物定义为持有期限短(三个月内到期)流动性强易于转换价值变动风险小投资[145] - 金融资产转移不符合终止确认条件时按《企业会计准则第23号》计量金融负债[150] - 财务担保合同按损失准备金额或初始确认金额扣除累计摊销额后较高者计量[150] - 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法计量且利得损失计入当期损益[150] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或转移满足准则规定[150] - 金融负债终止确认条件为现时义务解除时[150] - 金融资产整体转移终止确认时差额计入当期损益含账面价值与对价及累计公允价值变动[151][152] - 金融资产部分转移时按相对公允价值分摊账面价值并计算损益差额[152] - 公允价值确定分三个层次:活跃市场报价/可观察输入值/不可观察输入值[152] - 应收账款简化计量方法按整个存续期预期信用损失金额计提准备[153] - 应收账款账龄组合1年以内预期信用损失率为3%[155] - 单项金额重大的应收款项标准为占应收款项账面余额10%以上[157][160][164] - 应收账款账龄1年以内计提坏账准备比例为3%[157][160][164] - 应收账款账龄1-2年计提坏账准备比例为10%[157][160][164] - 应收账款账龄2-3年计提坏账准备比例为20%[157][160][164] - 应收账款账龄3年以上计提坏账准备比例为50%[157][160][164] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款完全一致(1年内3%,1-2年10%,2-3年20%,3年以上50%)[157][160][164] - 合同资产坏账计提采用与应收款项相同的账龄分析法[164] - 存货计价采用月末一次加权平均法[161] - 存货跌价准备按单个存货成本高于可变现净值的差额计提[161] - 金融资产和金融负债满足特定条件时以相互抵销后净额列示[156] - 房屋及建筑物折旧年限15-35年,年折旧率2.71%-6.47%[174] - 通用设备
菲达环保(600526) - 2020 Q2 - 季度财报