收入和利润（同比环比） - 营业收入为5.49亿元人民币，同比增长9.77%[19] - 公司2019年上半年实现营业收入549.276百万元同比增长9.77%[30] - 营业收入549,275,919.40元，同比增长9.77%[33] - 营业总收入从500,398,293.96元增长至549,275,919.40元，增幅9.8%[104] - 归属于上市公司股东的净利润为-1553.7万元人民币，同比下降126.23%[19] - 合并归属于母公司净利润为-15.537百万元同比减少126.23%[30] - 归属于母公司净利润为-1,553.70万元，同比下降126%[34] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2889.07万元人民币，同比下降164.67%[19] - 基本每股收益为-0.04元/股，同比下降123.53%[20] - 稀释每股收益为-0.04元/股，同比下降123.53%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.08元/股，同比下降161.54%[20] - 加权平均净资产收益率为-0.86%，同比减少4.05个百分点[20] - 公司净利润为184.1万元，同比大幅下降97.7%[105] - 归属于母公司股东的净亏损为1553.7万元，同比下降126.2%[105] - 营业利润为2284.4万元，同比下降77.1%[105] - 母公司净利润亏损699.6万元，同比下降114.8%[109] - 母公司营业收入为2594.6万元，同比下降0.9%[109] 成本和费用（同比环比） - 营业成本340,516,489.81元，同比增长14.89%[33] - 利息费用为3112.8万元，同比下降10.5%[105] - 利息收入为667.7万元，同比上升53.0%[105] - 信用减值损失237.9万元[105] - 其他收益2137.2万元，同比下降17.8%[105] 各条业务线表现 - 供水业务售水量169.88百万吨同比增长4.66%[29] - 污水处理量53.72百万吨同比增长4.92%[29] - 总供水设计规模171万吨/日含原水供应20万吨/日及自来水供应151万吨/日[24] - 永康污水处理厂设计处理规模16万吨/日[57] - 永康市钱江水务污水处理厂总设计规模16万吨/日 已建成三期共12万吨/日 其中一期4万吨/日2006年运行 二期4万吨/日2014年运行 三期4万吨/日2017年运行[65] - 宁海县兴海污水处理厂总设计规模12万吨/日 已建成三期共9万吨/日 其中一期3万吨/日2004年运行 二期3万吨/日2009年运行 三期3万吨/日2016年运行[66] - 丽水市水阁污水处理厂设计规模10万吨/日 已建成一期5万吨/日2010年运行 2018年完成改造采用三级AO复合生物膜工艺[67] - 丽水市污水处理厂设计处理规模6万吨/日 2018年实施提标改造扩容工程 总投资3383万元 2019年5月投入运行[68] - 水供给及水处理业务收入按物价部门核定单价每月确认[189] - 工程安装劳务收入按完工验收合格后确认[189] 投资和投资收益 - 参股公司天堂硅谷实现归属于母公司净利润-194.1236百万元同比下降312%[30] - 公司按持股比例27.9%确认天堂硅谷投资损失[30] - 参股公司天堂硅谷实现归属于母公司净利润-19,412.36万元，同比下降312%[34] - 投资收益-51,771,611.93元，同比下降292.74%[33] - 投资收益亏损5177.2万元，同比下降292.8%[105] - 长期股权投资为5.28亿元人民币，较年初5.83亿元减少9.4%[95] - 母公司取得投资收益同比大增71.0%至7249.98万元[117] - 公司可供出售金融资产重分类至其他权益工具投资，金额为133,175,002.91元[197] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.44亿元人民币，同比下降15.83%[19] - 投资活动产生的现金流量净额-48,347,663.78元，同比改善73.03%[33] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长20.1%至6.19亿元[113] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降15.8%至1.44亿元[113] - 投资活动现金流出同比减少49.1%至1.50亿元[114] - 筹资活动现金流入同比下降14.6%至3.13亿元[114] - 期末现金及现金等价物余额同比下降16.8%至5.14亿元[114] - 母公司投资活动现金流入同比增长94.2%至1.80亿元[117] - 母公司筹资活动现金流出同比激增182.3%至4.21亿元[118] - 母公司期末现金余额同比下降36.3%至1.66亿元[118] - 收到税费返还同比微降3.0%至232.92万元[113] - 现金流量表重分类调整不影响现金净流量总额[199] 资产和负债变化 - 货币资金为5.14亿元人民币，较年初5.76亿元减少10.7%[95] - 应收账款为7974万元人民币，较年初5333万元增长49.5%[95] - 存货为3.50亿元人民币，较年初3.09亿元增长13.2%[95] - 短期借款为3.60亿元人民币，较年初4.70亿元减少23.4%[96] - 预收款项为4.62亿元人民币，较年初3.90亿元增长18.4%[96] - 一年内到期非流动负债为2.53亿元人民币，较年初4.52亿元减少44.0%[96] - 长期借款574,770,582.36元，同比增长42.91%[35] - 在建工程262,348,708.89元，同比增长70.39%[35] - 一年内到期的非流动负债252,833,397.33元，同比下降44.10%[35] - 公司总资产为49.98亿元人民币，较年初50.42亿元下降0.87%[95][96] - 货币资金从193,994,457.70元下降至165,821,096.00元，降幅14.5%[100] - 其他应收款从32,551,840.14元下降至9,414,623.08元，降幅71.1%[100] - 短期借款从350,000,000.00元下降至240,000,000.00元，降幅31.4%[101] - 一年内到期非流动负债从409,902,730.56元下降至213,166,063.93元，降幅48.0%[101] - 母公司长期借款从99,980,000.00元增长至246,480,000.00元，增幅146.5%[101] - 公司总负债从2,781,141,843.72元下降至2,730,933,430.94元，降幅约1.8%[97] - 非流动负债从1,055,692,896.80元增长至1,282,344,438.76元，增幅21.5%[97] - 长期借款从402,191,969.36元增长至574,770,582.36元，增幅42.9%[97] - 递延收益从547,902,981.58元增长至603,617,665.24元，增幅10.2%[97] 所有者权益 - 公司实收资本（或股本）为352,995,758.00元[120][124] - 资本公积为1,161,605,754.04元[120][122] - 其他综合收益为-8,484,934.60元[120][122] - 盈余公积为81,297,341.76元[120][122] - 未分配利润为206,522,696.88元[122] - 少数股东权益为473,165,426.44元[122] - 所有者权益合计为2,267,102,042.52元[122] - 2018年半年度所有者权益合计为2,202,372,754.73元[124] - 2019年半年度所有者权益较2018年同期增长2.94%[122][124] - 本期综合收益总额为-15,537,020.05元[120] - 公司实收资本为352,995,758.00元[125][127][129][130] - 公司资本公积为1,161,631,589.91元[125] - 公司盈余公积为81,350,390.08元[125][127][129][130] - 公司未分配利润为223,782,905.73元[125] - 公司所有者权益合计为2,264,051,765.54元[125] - 母公司所有者权益合计为1,549,527,268.15元[127] - 母公司未分配利润为-41,200,783.39元[127] - 母公司其他综合收益为-8,484,934.60元[127] - 专项储备本期提取1,153,162.42元[125] - 专项储备本期使用167,422.50元[125] 非经常性损益和政府补助 - 计入当期损益的政府补助为1970.48万元人民币[21] - 非流动资产处置损益为30.34万元人民币[21] - 非经常性损益合计13.354百万元[22] - 少数股东权益影响额-3.741百万元[22] - 所得税影响额-5.698百万元[22] - 政府补助与资产相关时冲减资产账面价值或确认为递延收益[190] - 政府补助与收益相关时计入当期损益或冲减成本[191] 管理层讨论和指引 - 水务市场竞争加剧导致优质项目资源减少且项目趋于中小型化[39] - 物价水平上升推高供水成本但水价调整时间与力度存在不确定性[39] - 环保政策强化可能因违规处罚导致36个月内无法享受增值税即征即退政策[40] - 暴雨导致自来水水质不稳定对水厂运营和安全供水提出更高要求[40] - 能源人工管材等原材料价格持续上升压缩水务业务盈利空间[40] - 公司计划通过集采中心节能降耗以降低运营及材料成本[41] - 子公司永康水务桥下水厂迁扩建项目总投资19,817万元[36] 承诺和担保事项 - 浙江省水利水电集团曾承诺增持金额不低于人民币2000万元[45] - 中国水务投资承诺收购完成后12个月内不转让股份[45] - 报告期内对子公司担保发生额合计773万元[50] - 报告期末对子公司担保余额合计2.7263亿元[50] - 公司担保总额为2.7263亿元[50] - 担保总额占公司净资产比例为15.2%[50] - 为资产负债率超70%被担保对象提供担保金额3800万元[50] 环保和合规 - 永康钱江水务一期项目环评批复浙环开建[1999]56号 环保验收浙环竣验[2015]54号[70] - 宁海兴海污水三期扩建项目环评批复宁环建[2013]190号 环保验收宁环验[2016]85号[71] - 丽水市污水处理厂提标改造项目环评批复丽环建[2019]33号 报告期内正在进行环保验收[72] - 三家污水处理厂均执行突发环境事件应急预案并在当地环保局备案[73][74][76] - 三家污水处理厂均在浙江省企业自行监测信息公开平台公开监测数据[77][78][79] 会计政策和估计 - 公司财务报表以持续经营为编制基础[134] - 公司报告期末起12个月内持续经营能力无重大疑虑[135] - 公司经营业务营业周期较短 以12个月作为流动性划分标准[139] - 公司记账本位币为人民币[140] - 公司合并财务报表范围包含所有受控子公司[142] - 现金等价物定义为持有期限短于三个月 流动性强且价值变动风险小的投资[143] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[144] - 金融资产初始确认分为三类 包括以摊余成本计量/公允价值计量计入综合收益或当期损益[145] - 金融负债初始确认分为四类 包含以公允价值计量且变动计入当期损益的类别[145][146] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[146] - 应收账款账龄在3个月以内不计提坏账准备因公司销售自来水满30天至90天客户即结算销售货款[157] - 应收账款账龄1年以内计提比例为5%[157] - 应收账款账龄1-2年计提比例为10%[157] - 应收账款账龄2-3年计提比例为20%[157] - 应收账款账龄3-4年计提比例为30%[157] - 应收账款账龄4-5年计提比例为50%[157] - 应收账款账龄5年以上计提比例为100%[157] - 其他应收款账龄1年以内计提比例为5%[157] - 其他应收款账龄1-2年计提比例为10%[157] - 其他应收款账龄2-3年计提比例为20%[157] - 存货发出计价采用月末一次加权平均法[161] - 存货可变现净值按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[161] - 低值易耗品和包装物均采用一次转销法摊销[162][163] - 长期股权投资对合营联营企业采用权益法核算对被投资单位实施控制的采用成本法核算[168] - 房屋及建筑物折旧年限35-45年残值率3-5%年折旧率2.77-2.11%[174] - 通用设备折旧年限5-10年残值率3-5%年折旧率19.40-9.50%[174] - 专用设备折旧年限5-25年残值率3-5%年折旧率19.40-3.80%[174] - 运输工具折旧年限5-12年残值率3-5%年折旧率19.40-7.92%[174] - 其他设备折旧年限5-10年残值率3-5%年折旧率19.40-9.50%[174] - 在建工程达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产[175] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[177] - 专门借款资本化金额需扣除未动用资金利息收入[177] - 一般借款资本化金额按加权平均支出乘以资本化率计算[177] - 土地使用权摊销年限为50年[179] - 特许经营权摊销年限为30年[179] - 供水管道使用权摊销年限为20年[179] - 软件摊销年限为5年[179] - 长期资产减值测试需每年进行商誉和使用寿命不确定无形资产[180] - 递延所得税资产以很可能取得应纳税所得额为限确认[192] - 经营租赁租金按直线法计入当期损益[193] - 公司未发生重要会计估计变更[200] - 公司适用新金融工具准则、新收入准则和新租赁准则调整[200] - 合并资产负债表按人民币元为单位列示[200] - 首次执行新准则调整涉及年初财务报表相关项目[200] 会计政策变更影响 - 其他综合收益因会计政策变更增加530,483.21元至-8,484,934.60元[197] - 盈余公积减少53,048.32元至81,297,341.76元[197] - 未分配利润减少477,434.89元至222,059,716.93元[197] - 应收票据及应收账款项目拆分调整，应收票据减少53,332,440.46元[197] - 应付票据及应付账款项目拆分调整，应付票据减少160,553,066.77元[197] - 会计政策变更导致现金流量表列报调整 影响金额为4490万元人民币[199] - 政府补助相关现金流入从投资活动调整为经营活动 金额为4490万元人民币[199] - 收到其他与投资活动有关的现金项目减少4490万元人民币[199] - 收到其他与经营活动有关的现金项目增加4490万元人民币[199] - 2018年半年度报表项目受会计政策变更影响[199] 其他重要事项 - 截止报告期末普通股股东总数为24,793户[87] - 中国水务投资有限公司持股1.18亿股，占比33.55%[89] - 浙江省水利水电投资集团有限公司持股8980万股，占比25.44%[89] - 公司续聘天健会计师事务所为审计机构[47] - 精准扶贫总投入资金7.5万元[52][53] - 舟山市结对帮扶年投入5万元[52] - 丽水市美丽乡村建设投入2万元[52] - 嵊州市教育基地修缮资助0.5万元[52]