收入和利润(同比环比) - 营业收入2.28亿元同比下降56.13%[18] - 营业收入同比下降56.13%至2.28亿元[34] - 营业总收入同比下降56.1%至2.28亿元(2021年同期5.20亿元)[81] - 归属于上市公司股东净亏损2418.24万元同比收窄25.4%[18] - 扣非净亏损2412.03万元同比收窄26.0%[18] - 营业亏损收窄至2406.71万元(2021年同期3221.21万元)[82] - 净亏损收窄至2418.24万元(2021年同期3240.94万元)[82] - 基本每股收益-0.0374元较上年同期-0.0502元改善25.5%[18] - 加权平均净资产收益率-1.39%较上年-1.88%改善0.49个百分点[18] - 母公司净亏损收窄至2507.52万元(2021年同期3207.09万元)[86] - 基本每股亏损改善至-0.0374元/股(2021年同期-0.0502元/股)[83] - 公司本期综合收益总额为-25,075,174.45元[103] 成本和费用(同比环比) - 营业成本同比下降56.63%至2.21亿元[34] - 营业总成本同比下降54.5%至2.51亿元(2021年同期5.52亿元)[81] - 财务费用同比下降31.3%至2376.80万元(2021年同期3460.63万元)[81] - 利息费用同比下降24.0%至2582.62万元(2021年同期3395.72万元)[81] - 信用减值损失扩大至-82.48万元(2021年同期-20.88万元)[82] - 融资租赁规模降低导致利息支出减少[18] 现金流表现 - 经营活动现金流量净额4704.62万元同比改善202.1%[18] - 经营活动现金流量净额改善至4704.62万元(去年同期为-4606.46万元)[89] - 投资活动现金流净额-15.12万元同比下滑301.24%[35] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降52.0%至1.99亿元[88] - 经营活动现金流入总额同比下降40.1%至2.63亿元[88] - 经营活动现金流出总额同比下降55.5%至2.16亿元[88] - 取得借款收到现金同比下降48.1%至2.16亿元[89] - 筹资活动现金流出同比下降26.6%至3.48亿元[89] - 期末现金及现金等价物余额同比下降96.5%至2.20亿元[89] - 母公司经营活动现金流量净额同比增长21.7%至9454.86万元[91] - 母公司取得借款收到现金同比下降66.3%至9750万元[91] - 母公司期末现金及现金等价物余额同比下降8.0%至8052.13万元[92] 资产和负债状况 - 货币资金同比下降28.14%至2.20亿元[38][39] - 货币资金期末余额为2.197亿元,较期初3.058亿元减少28.2%[74] - 应收款项同比上升74.65%至1.16亿元[38] - 应收账款期末余额为1.157亿元,较期初0.662亿元增长74.7%[74] - 存货规模基本持平为21.87亿元占总资产80.49%[38] - 存货期末余额为21.87亿元,较期初21.86亿元基本持平[74] - 短期借款同比增加1.92%至4.25亿元[38] - 短期借款为4.25亿元,较期初4.17亿元增加800万元(+1.9%)[75] - 应付账款同比上升91.85%至1.04亿元[38] - 应付账款从5,425.22万元增至10,408.44万元,增加4,983.22万元(+91.9%)[75] - 长期应付款同比下降61.75%至5218万元[38] - 长期应付款从5,218.39万元增至13,644.22万元,增加8,425.83万元(+161.5%)[75][78] - 总资产27.18亿元较上年度末下降3.32%[18] - 资产总计从2,717.60亿元减少至2,810.92亿元,减少93.32亿元(-3.3%)[75][76] - 归属于上市公司股东净资产17.23亿元较上年度末下降1.38%[18] - 流动资产总额期末为25.74亿元,较期初26.65亿元减少3.4%[74] - 母公司货币资金从10,817.84万元降至8,052.13万元,减少2,765.71万元(-25.6%)[77] - 母公司其他应收款从139,867.79万元降至128,862.91万元,减少10,004.88万元(-7.2%)[77] - 母公司存货为75,894.32万元,与期初75,913.48万元基本持平[77] - 母公司短期借款从3.695亿元降至2.975亿元,减少7,200万元(-19.5%)[78] - 一年内到期非流动负债为2.17亿元,较期初1.90亿元增加2,735.01万元(+14.4%)[75] - 应交税费从17.21亿元降至15.89亿元,减少1.32亿元(-7.7%)[75] - 应收票据期末余额为零,期初存在0.6亿元[74] - 其他应收款期末余额为0.462亿元,与期初0.463亿元基本持平[74] - 投资性房地产期末余额为0.985亿元,较期初1.002亿元减少1.7%[74] - 8.63亿元存货因融资抵押受限[41] 所有者权益 - 公司2022年上半年归属于母公司所有者权益期初余额为17.47亿元[95] - 公司2022年上半年综合收益总额为负2418.24万元,导致所有者权益减少[95] - 公司2022年上半年期末所有者权益合计为17.23亿元,较期初减少1.4%[98] - 公司2022年上半年未分配利润减少2418.24万元至5.54亿元[98] - 公司2021年上半年归属于母公司所有者权益期初余额为17.44亿元[98] - 公司2021年上半年综合收益总额为负3240.94万元[99] - 公司2021年上半年利润分配减少646.12万元[99] - 公司2021年上半年所有者权益减少3887.05万元至17.05亿元[99] - 公司实收资本保持稳定为6.46亿元[95][98] - 公司资本公积保持稳定为4.13亿元[95][98] - 公司实收资本(或股本)为646,115,826元[103][104] - 公司资本公积为408,797,765.35元[103][104] - 公司盈余公积为110,202,805.40元[103][104] - 公司未分配利润期末余额为474,914,278.21元[104] - 公司所有者权益合计期末余额为1,640,030,674.96元[104] - 公司2021年半年度未分配利润为450,899,675.17元[107] - 公司2021年半年度所有者权益合计为1,614,125,080.61元[107] - 公司注册资本为人民币646,115,826.00元[108] 非经常性损益 - 非经常性损益项目金额为-6.22万元[19] - 非经常性损益项目对当期损益影响为-62151.71千元[20] - 受托经营托管费收入及其他营业外支出为-49697.68千元[20] - 所得税影响额为12454.03千元[20] 业务线表现 - 贸易业务主要开展棉花和电解铜等商品批发[25] - 孵化器2005年获国家科技部认定为国家级孵化器[25] - 产业投资重点关注新一代信息技术、生物医药、新能源及航天航空集群[25] - 公司自主开发建设逾100万平方米工业园区项目[26] - 公司开发运营绿色产业基地、创新基地等多个工业园区项目[26] - 公司房地产开发业务营业周期超过一年其他业务营业周期为一年以内[117] - 公司营业收入主要包括房地产销售收入 房地产租赁收入 商品销售收入 物业服务收入等[195] - 房地产销售收入在工程竣工验收合格 签订销售合同 买方支付约定款项 办妥房屋交接手续或发放交付通知客户签收期满时确认[198] - 商品销售收入在公司向客户转让商品前能够控制商品时按已收或应收对价总额确认收入 否则按佣金或手续费净额确认[198] - 物业服务收入属于在某一时段内履约义务 按服务时间确定履约进度确认收入[198] 子公司表现 - 天津海泰方通投资有限公司为贸易业务经营主体[25] - 天津海泰方圆投资有限公司净利润为695,470.05元[43] - 天津海泰方通投资有限公司主营业务收入为217,625,147元[43] - 天津海泰方成投资有限公司主营业务收入为485,376.21元[43] - 天津海泰企业家俱乐部有限公司净利润为577,324.33元[43] - 天津海泰创意科技园投资有限公司净亏损54,447.23元[43] - 天津百竹科技产业发展有限公司净亏损288,558.84元[43] - 天津海发物业管理有限公司净亏损428,903.66元[43] - 公司合并财务报表范围涵盖9家子公司包括天津海泰方圆投资有限公司等[110] - 公司注册资本总额超过1.87亿元[43] - 公司总资产规模超过18.7亿元[43] 控股股东与关联方 - 控股股东天津海泰控股集团持股1.569亿股,占总股本24.29%[66] - 天津华苑置业持股0.317亿股,占总股本4.91%,与控股股东为一致行动人[66] - 前十名股东中自然人程洁持股0.118亿股(1.82%),周新勇持股0.089亿股(1.38%)[66] - 控股股东海泰控股集团承诺代非流通股股东垫付对价股份以保障股权分置改革[56] - 海泰控股集团承诺避免与公司业务构成同业竞争否则将进行收购或放弃相关业务[56] - 海泰控股集团承诺规范和减少关联交易并确保交易价格公允[56] - 海泰控股集团承诺确保公司在人员资产财务机构业务五方面保持独立[57] - 报告期内无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[58] - 报告期内无违规担保情况[58] - 报告期内无重大关联交易事项[59][60] 风险与承诺 - 公司面临新冠疫情冲击与经济需求收缩的环境政策风险[44] - 报告期内无重大诉讼仲裁事项[59] 会计政策与计量 - 公司记账本位币为人民币[118] - 非同一控制企业合并中合并成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[119] - 合并报表编制时内部交易及未实现利润予以抵销[120] - 同一控制下企业合并取得的子公司期初即纳入合并报表比较报表需调整前期数据[121] - 分步取得非同一控制企业合并时购买日前持有股权按公允价值重计量差额计入投资收益[123] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重计量处置损益计入当期投资损益[124] - 公司金融资产分类为以摊余成本计量包括应收账款、应收票据和其他应收款[129] - 公司金融资产分类为以公允价值计量且变动计入其他综合收益包括其他债权投资和应收款项融资[130] - 公司金融资产分类为以公允价值计量且变动计入当期损益包括交易性金融资产和其他非流动金融资产[132] - 公司对非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益[131] - 公司金融负债分类包括以摊余成本计量和以公允价值计量且变动计入当期损益[135] - 公司现金等价物定义为期限短于三个月流动性强价值变动风险小的投资[127] - 公司终止确认金融资产条件包括合同权利终止或转移几乎所有风险和报酬[133] - 公司金融资产整体转移满足终止确认条件时差额计入当期损益[134] - 公司对共同经营按份额确认持有资产和承担负债及相关收入和费用[126] - 公司分步处置子公司股权时丧失控制权前处置价款与净资产份额差额计入其他综合收益[125] - 金融资产和金融负债的公允价值计量优先使用第一层次输入值(活跃市场报价)[138] - 单项金额重大的应收或其他应收款项标准为单笔金额100万元以上[147] - 未逾期应收账款预期信用损失计提比例为0.5%[144] - 逾期1年以内应收账款预期信用损失计提比例为5%[144] - 逾期1-2年应收账款预期信用损失计提比例为20%[144] - 逾期2-3年应收账款预期信用损失计提比例为50%[144] - 逾期3年以上应收账款预期信用损失计提比例为80%[144] - 其他应收款项第一阶段(未逾期)计提比例为3%[145] - 信用等级高的银行承兑汇票预期信用损失计提比例为0%[144] - 金融工具第三阶段按整个存续期预期信用损失计量减值准备[144] - 开发产品成本包括土地成本、基础设施支出、建筑安装工程支出、公共配套设施支出及资本化借款费用[150] - 开发产品发出按最小成本核算对象的同类产品建筑面积平均法分摊核算[151] - 意图出售而暂时出租的开发产品按土地出让年限、房产预计寿命和出租面积进行直线法摊销[151] - 库存商品发出按加权平均法核算[152] - 低值易耗品领用时按一次摊销法摊销[153] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 可变现净值低于成本时计提跌价准备[154] - 存货盘存制度采用永续盘存制[155] - 合同资产预期信用损失确定方法参照金融工具中应收账款和应收票据的估计方法[158] - 持有待售资产账面价值高于公允价值减去出售费用净额时计提减值准备计入当期损益[159] - 长期股权投资通过同一控制下企业合并取得时按被合并方净资产账面价值份额确认初始投资成本[164] - 投资性房地产土地使用权年折旧率2.00%[172] - 投资性房地产房屋建筑物年折旧率2.50%[172] - 房屋及建筑物折旧年限40-50年残值率0-5%年折旧率2.00-2.375%[174] - 运输设备折旧年限8年残值率5%年折旧率11.875%[174] - 机器设备折旧年限10年残值率5%年折旧率9.50%[174] - 电子设备折旧年限5年残值率3-5%年折旧率19.00-19.40%[174] - 办公设备折旧年限5年残值率5%年折旧率19.00%[174] - 借款费用资本化中断时间阈值连续超过3个月[178] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低计量[176] - 分步处置股权非一揽子交易时单次处置价差计入其他综合收益[171] - 公司使用权资产采用成本模式进行后续计量,按成本减累计折旧及累计减值损失计量[180] - 公司无形资产按取得时实际成本计量,土地使用权按出让年限平均摊销[181] - 公司对长期资产进行年度减值测试,当账面价值高于可收回金额时确认减值损失[182] - 公司长期待摊费用按预计受益期间分期平均摊销,以实际支出减累计摊销净额列示[184] - 合同负债按已收或应收客户对价金额确认,反映公司向客户转让商品的义务[185] - 短期薪酬包括职工工资、奖金及各类保险,在服务期间确认为负债并计入损益或资产成本[186] - 离职后福利按设定提存计划在资产负债表日确认为负债,并计入当期损益或资产成本[187] - 租赁负债初始计量按租赁付款额现值计算,采用租赁内含利率或增量借款利率作为折现率[188][190] - 租赁负债后续计量按周期性利率计算利息费用,并计入当期损益(资本化除外)[191] - 预计负债按最佳估计数初始计量,考虑风险、不确定性及货币时间价值因素[193][194] - 合同资产以预期信用损失为基础计提减值 应收款项列示无条件收取对价权利 合同负债列示已收对价而应转让商品义务[197] - 合同履约成本确认为资产条件包括与合同直接相关 增加未来履约资源 成本预期能够收回[199] - 合同取得成本中增量成本预期能够收回时确认为资产 摊销期不超过一年则计入当期损益[199] - 与合同成本有关的资产采用相关商品收入确认相同基础进行摊销[200] - 交易价格确认不超过不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额[196] - 存在重大融资成分时按客户控制权时点现金支付应付金额确定交易价格 差额用实际利率法摊销[196] 其他重要内容 - 公司拥有银企合作的金融资源优势[28] - 报告期末普通股股东总数为45,606户[64] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[63]
海泰发展(600082) - 2022 Q2 - 季度财报