财务业绩 - 2021年4月2日止三个月，公司收入28.19692亿美元，净亏损7766.3万美元；2020年3月27日止三个月，收入37.31559亿美元，净亏损2.02021亿美元[9] - 2021年4月2日止六个月，公司收入55.63481亿美元，净亏损1.59043亿美元；2020年3月27日止六个月，收入79.85156亿美元，净亏损5613.8万美元[11] - 2021年4月2日止六个月，基本和摊薄后每股亏损均为0.63美元；2020年3月27日止六个月，基本和摊薄后每股亏损均为0.23美元[11] - 2021年4月2日止六个月，综合亏损归属于公司股东为1.06642亿美元；2020年3月27日止六个月为1.43544亿美元[13] - 2021年4月2日止三个月和六个月总营收分别为28.197亿美元和55.635亿美元，2020年3月27日止三个月和六个月总营收分别为37.316亿美元和79.852亿美元[66] - 2021年4月2日止六个月，公司确认了1.633亿美元来自期初递延收入的营收，递延收入余额从2020年10月2日的2.638亿美元降至2.371亿美元，期间退还约2060万美元预付款[68] - 因《CARES法案》，公司在2021年4月2日止三个月和六个月分别录得所得税净收益约1210万美元和3430万美元，同时分别计提估值准备1010万美元和2620万美元[69] - 截至2021年4月2日，公司所得税应收款余额约310万美元，2021财年第二季度收到约9360万美元退税，还记录了1.384亿美元外国税收抵免和490万美元一般业务抵免[69] - 2021年4月2日和2020年3月27日止六个月，公司分别向股东支付现金股息约5590万美元和5530万美元，2021年5月10日董事会宣布每股0.11美元股息[70] - 2021财年三个和六个月的股份支付费用分别为1.66亿美元和3.49亿美元，2020年同期分别为 - 9800万美元和4300万美元[73] - 2021财年三个和六个月与股份支付相关的税收分别为6000万美元和1.26亿美元，2020年同期分别为 - 2600万美元和900万美元[73] - 2021年4月2日止三个月和六个月，归属阿拉马克股东净亏损分别为7757.6万美元和1.58819亿美元，2020年3月27日止三个月和六个月分别为2.0226亿美元和5649.9万美元[77] - 2021年4月2日止三个月和六个月，基本和摊薄加权平均流通股数分别为2.54508亿股和2.54088亿股，2020年3月27日止三个月和六个月分别为2.52354亿股和2.50543亿股[77] - 2021年4月2日止三个月和六个月，公司总营收分别为28.197亿美元和55.635亿美元，2020年3月27日止三个月和六个月分别为37.316亿美元和79.852亿美元[81][83] - 2021年4月2日止三个月和六个月，公司经营收入（亏损）分别为540万美元和 - 1510万美元，2020年3月27日止三个月和六个月分别为 - 9770万美元和1.566亿美元[82][85] - 2021年4月2日结束的三个月，公司营收28.197亿美元，同比下降24.4%，净亏损7760万美元，同比减少61.6%[98] - 2021年4月2日结束的三个月，FSS美国、FSS国际和制服业务营收分别为15.51亿、6.777亿和5.91亿美元，同比分别下降30.5%、20.6%和8.7%[99] - 2021年4月2日结束的六个月，公司营收55.635亿美元，同比下降30.3%，净亏损1.59亿美元，同比增加183.3%[101] - 2021财年三、六个月期公司收入较上年同期分别下降约24.4%和30.3%，主要因新冠疫情影响，外币换算分别带来约1.2%和0.9%的有利影响[102] - 2021财年三、六个月期运营收入（亏损）较上年同期分别增加约1.031亿美元和减少约1.717亿美元[105] - 2021财年三、六个月期利息和其他融资成本净额较上年同期分别下降3.6%和增加9.6%[107] - 2021财年三、六个月期所得税收益有效税率分别为14.6%和24.9%，上年同期分别为 -2.3%和 -146.3%[107] - 2021财年三、六个月期公司分别录得所得税收益净额约1210万美元和3430万美元，同时分别计提估值备抵1010万美元和2620万美元[107] - 截至2021年4月2日和2020年3月27日的六个月期间，美国FSS业务收入分别为29.968亿美元和48.701亿美元，下降38.5%[102] - 截至2021年4月2日和2020年3月27日的六个月期间，国际FSS业务收入分别为13.722亿美元和17.997亿美元，下降23.8%[102] - 截至2021年4月2日和2020年3月27日的六个月期间，制服业务收入分别为11.945亿美元和13.154亿美元，下降9.2%[102] - 2021财年美国FSS业务三个和六个月期服务成本（不含折旧和摊销）占收入比例分别为93.0%和93.2%[105] - 2021财年国际FSS业务三个和六个月期服务成本（不含折旧和摊销）占收入比例分别为95.0%和96.2%[105] - FSS美国部门2021财年第三和第六个月营收分别下降约30.5%和38.5%，运营收入分别减少约6490万美元和2.656亿美元[110] - FSS国际部门2021财年第三和第六个月营收分别下降约20.6%和23.8%，运营收入分别增加约2.035亿美元和1.568亿美元[111] - 制服部门2021财年第三和第六个月营收分别下降约8.7%和9.2%，运营收入分别减少约2510万美元和4630万美元[112] - 公司2021财年第三和第六个月企业费用分别增加约1040万美元和1660万美元[115] - 截至2021年4月2日的十二个月，净亏损归属于ASI股东为5.638亿美元，经调整后契约调整EBITDA为7.121亿美元[124] 现金流情况 - 2021年4月2日止六个月，经营活动提供净现金22.1861亿美元；2020年3月27日止六个月使用净现金9.1626亿美元[16] - 2021年4月2日止六个月，投资活动使用净现金17.571亿美元；2020年3月27日止六个月使用净现金19.6588亿美元[16] - 2021年4月2日止六个月，融资活动使用净现金116.3631亿美元；2020年3月27日止六个月提供净现金124.529亿美元[16] - 2021年4月2日止六个月，现金及现金等价物减少110.9177亿美元，期末余额为140.0011亿美元；2020年3月27日止六个月增加95.6321亿美元，期末余额为120.2964亿美元[16] - 2021年4月2日止六个月，利息支付18.63亿美元，所得税退还10.99亿美元；2020年3月27日止六个月，利息支付17.93亿美元，所得税支付3.61亿美元[16] - 2021财年上半年，经营活动提供现金2.219亿美元，较2020财年同期增加3.135亿美元[119] - 2021财年上半年，融资活动使用现金受美国循环信贷安排还款7.8亿美元、应收账款融资安排还款3.156亿美元和定期贷款借款还款4290万美元影响[121] - 2020财年上半年，融资活动提供现金受2027年1月到期新美元定期贷款发行8.989亿美元、循环信贷安排借款增加9.488亿美元等因素影响，同时也有2024年到期5.125%优先票据本金还款9亿美元等现金使用情况[121] 股东权益 - 2020年10月2日总股东权益为2735988000美元，2021年1月1日为2677139000美元，2021年4月2日为2623537000美元[19] - 2020年10月2日至2021年4月2日期间，归属于阿拉马克股东的净亏损分别为81243000美元和77576000美元[19] - 2020年10月2日至2021年4月2日期间，其他综合收益分别为34106000美元和18071000美元[19] 业务布局 - 公司核心市场是美国，另有18个国家的业务布局，业务分为美国食品和支持服务、国际食品和支持服务、制服和职业服装三个可报告部门[25] - 公司是全球领先的食品、设施和制服服务提供商，核心市场在美国，业务覆盖18个国家[92] - 公司食品和支持服务业务中，约73%全球收入与食品服务相关，27%与设施服务相关[80] 会计准则 - 公司在2021财年第一季度提前采用多项会计准则更新，均未对合并财务报表产生重大影响[26] - 2021年1月FASB发布的ASU，公司若采用剩余修订内容，可在2022年12月前采用，目前正在评估影响[27] - 2020年3月FASB发布的ASU，公司已采用部分可选权宜之计，正在评估剩余修订的影响[27] - 2020年1月FASB发布的ASU，2022财年第一季度生效，公司正在评估影响[27] - 2018年8月FASB发布的关于确定受益养老金计划披露要求的ASU，2022财年第一季度生效，公司正在评估影响[27] - 2016年6月FASB发布的ASU，公司于2021财年第一天采用修正追溯法采用，未对合并财务报表产生重大影响[26] 资产情况 - 2021年4月2日和2020年10月2日， captive保险公司的现金及现金等价物分别为1.421亿美元和9210万美元[35] - 截至2021年4月2日和2020年10月2日，无可随时确定公允价值的权益投资账面价值均为4250万美元[36] - 截至2021年4月2日，信用损失准备增至7840万美元，高于2020年10月2日的7490万美元[38] - 2021年4月2日止六个月，总商誉从53.43828亿美元增至53.65567亿美元[42] - 2020财年第二季度，公司确认了与FSS国际部门一个报告单元相关的1.986亿美元减值费用[42] - 2021年4月2日无形资产净值为19.08481亿美元，2020年10月2日为19.32637亿美元[43] - 2021年4月2日长期借款净额为81.05633亿美元，2020年10月2日为91.78508亿美元[46] - 截至2021年4月2日，未偿还外币借款约为9.46亿美元[47] - 截至2021年4月2日，公司有26亿美元名义金额的未到期利率互换协议，2021年上半年有2.5亿美元名义金额的利率互换协议到期 [55] - 截至2021年4月2日，公司有600万加仑汽油和柴油燃料协议未到期，2021年前三个月和前六个月相关未结算合同公允价值变动对收益影响分别为收益220万美元和580万美元 [56] - 截至2021年4月2日和2020年10月2日，利率互换相关未实现税后净损失分别约为6040万美元和8760万美元 [55] - 截至2021年4月2日，基于当前市场利率，预计未来十二个月从“累计其他综合损失”重分类至收益的税后净损失约为3460万美元 [60] - 2021年4月2日，公司车辆租赁安排最大潜在负债约为2910万美元[78] - 截至2021年4月2日，公司就与客户的服务纠纷计提约1970万美元损失准备金[79] - 2021年4月2日和2020年10月2日，公司债务公允价值分别为83.892亿美元和92.6亿美元，账面价值分别为81.864亿美元和92.784亿美元[87] - 截至2021年4月2日和2020年10月2日，全资 captive 保险公司现金及现金等价物分别为1.421亿美元和9210万美元，该公司遵守百慕大相关法规[128] 税收抵免与费用 - 2021年4月2日止三个月和六个月，公司分别记录了200万美元和310万美元的CARES员工保留信贷[38] - 约1.285亿美元的社会保障税仍处于递延状态，截至2021年4月2日，其中50%记录在“应计费用和其他流动负债”中，50%记录在“递延所得税和其他非流动负债”中[38][39] - 2021年4月2日止三个月和六个月，公司分别记录了约3950万美元和7400万美元的劳动相关税收抵免[39] - 2021年4月2日止三个月和六个月，公司分别转回了约540万美元与遣散费相关的未偿债务[40] - 截至2021年4月2日和2020年10月2日，公司与未支付遣散费义务相关的应计费用分别约为6300万美元和1.185亿美元[40] 债务情况 - 2021财年上半年，公司偿还美国循环信贷安排下7.8亿美元未偿借款和应收账款安排下3.156亿美元未偿借款[48]