现金及现金等价物情况 - 截至2020年12月31日和3月31日，公司现金及现金等价物分别为1156556千美元和649436千美元[15] - 2020年前九个月现金及现金等价物净增加507,120千美元，2019年同期为27,172千美元[26] - 2020年初现金及现金等价物为649,436千美元，年末为1,156,556千美元；2019年初为589,692千美元，年末为616,864千美元[26] - 截至2020年12月31日，公司在美国境外有3.68819亿美元现金及现金等价物，部分资金汇回可能需缴纳额外外国预扣税[205] 存货情况 - 截至2020年12月31日和3月31日，公司存货净额分别为312913千美元和185596千美元[15] 季度财务关键指标对比（2020年和2019年第四季度） - 2020年和2019年第四季度，公司净销售额分别为1077759千美元和938735千美元[17] - 2020年和2019年第四季度，公司销售成本分别为463862千美元和431103千美元[17] - 2020年和2019年第四季度，公司毛利润分别为613897千美元和507632千美元[17] - 2020年和2019年第四季度，公司运营收入分别为328655千美元和255766千美元[17] - 2020年和2019年第四季度，公司净收入分别为255536千美元和201593千美元[17] - 2020年和2019年第四季度，公司综合收入分别为263204千美元和203287千美元[17] - 2020年和2019年第四季度，公司基本每股净收入分别为9.09美元和7.21美元[17] - 2020年和2019年第四季度，公司摊薄每股净收入分别为8.99美元和7.14美元[17] 普通股与股东权益情况 - 2020年12月31日公司普通股数量为28,152千股，股东权益总额为1,520,121千美元[21] - 2019年12月31日公司普通股数量为27,982千股，股东权益总额为1,123,747千美元[24] 前九个月财务关键指标对比（2020年和2019年） - 2020年前九个月净收入为349,117千美元，2019年同期为260,052千美元[26] - 2020年前九个月经营活动提供的净现金为522,262千美元，2019年同期为238,725千美元[26] - 2020年前九个月投资活动使用的净现金为21,251千美元，2019年同期为23,398千美元[26] - 2020年前九个月融资活动使用的净现金为1,770千美元，2019年同期为186,927千美元[26] 股票相关情况 - 2020年股票薪酬为17,559千美元，2019年为12,766千美元[26] - 2020年行使股票期权所得款项为5,583千美元，2019年为3,145千美元[26] - 2020年12月31日止九个月，公司授予45,161份年度受限股票单位（RSUs），授予价值按每股215.66美元计算；2019年授予44,702份，每股171.72美元；2019年授予19,509份年度绩效受限股票单位（PSUs），每股174.34美元[84] - 截至2020年12月31日，年度RSUs和年度PSUs未来未确认的基于股票的薪酬费用为1.1717亿美元[84] - 2020年12月31日止三个月，公司预计2019年9月发行的38,174份长期激励计划PSUs和2018年9月发行的41,793份目标水平的PSUs将超预期，约86,360份PSUs可能归属，确认7261万美元基于股票的薪酬费用调整[86] - 截至2020年12月31日，这些长期激励计划PSUs未来未确认的基于股票的薪酬费用为6098万美元[86] - 截至2020年12月31日，公司股票回购计划剩余批准金额为1.59807亿美元[92] - 截至2020年12月31日，公司股票回购计划下剩余批准金额为1.59807亿美元，2020年未进行股票回购但未来打算恢复[206] 所得税相关情况 - 2020年和2019年12月31日所得税净退款分别为1489千美元和5302千美元，当期支付所得税分别为56957千美元和47482千美元[28] - 2020年和2019年当期支付利息分别为2336千美元和1749千美元，支付经营租赁费用分别为43263千美元和45732千美元[28] - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，所得税费用分别为7302万美元和5501万美元，有效所得税税率分别为22.2%和21.4%；九个月所得税费用分别为9933.1万美元和6416.9万美元，有效所得税税率分别为22.1%和19.8%[60] - 2020年截至12月31日的九个月，未确认税收利益总额增加180.1万美元至1943.9万美元[62] - 2020年第四季度所得税费用为7302万美元，有效所得税税率为22.2%，较2019年同期的5501万美元（税率21.4%）增长32.7%[172] - 2020年和2019年截至12月31日的九个月内，所得税费用分别为99,331美元和64,169美元，有效所得税率分别为22.1%和19.8%[197] 会计准则采用情况 - 公司于2020年4月1日起前瞻性采用ASU No. 2017 - 04和ASU No. 2016 - 13，对合并财务报表无重大影响[40] - 公司计划于2022财年第一季度采用ASU No. 2019 - 12，预计对合并财务报表无重大影响；计划于2023财年第三季度采用ASU No. 2020 - 04，正在评估影响[42] 销售退货合同资产与负债情况 - 截至2020年12月31日九个月，销售退货合同资产期初余额9663千美元，净增加33883千美元，实际退货27234千美元，期末余额16312千美元；合同负债期初余额 - 25667千美元，净增加 - 122069千美元，实际退货93787千美元，期末余额 - 53949千美元[46] - 截至2019年12月31日九个月，销售退货合同资产期初余额10441千美元，净增加28186千美元，实际退货25415千美元，期末余额13212千美元；合同负债期初余额 - 24787千美元，净增加 - 92694千美元，实际退货78437千美元，期末余额 - 39044千美元[48] UGG品牌忠诚度计划合同负债情况 - 截至2020年12月31日和2020年3月31日，UGG品牌DTC渠道忠诚度计划合同负债分别为16148千美元和6950千美元[49] 商誉与无形资产情况 - 2020年12月31日和2020年3月31日，公司总商誉均为1.399亿美元，其他无形资产净值分别为4606.8万美元和4801.6万美元，总计分别为6005.8万美元和6200.6万美元[50] - 2020年和2019年截至12月31日的九个月里，有限使用寿命无形资产的摊销费用分别为196.6万美元和283.9万美元[52] 非合格递延补偿资产与负债情况 - 2020年12月31日，非合格递延补偿资产为777.1万美元，负债为628.8万美元；2020年3月31日，资产为616.4万美元，负债为375.6万美元[56] 信贷协议情况 - 2018年9月，公司签订五年期4亿美元无担保循环信贷协议，含2500万美元信用证子限额，2023年9月20日到期。截至2020年12月31日，美元LIBOR和ABR有效利率分别为1.27%和3.38%，无未偿余额，信用证未偿金额54.9万美元，可用借款3.99451亿美元[64][65][66] - 2013年8月，子公司签订中国信贷协议，最高可获3亿人民币（约4558.1万美元）无承诺循环信贷额度，含1亿人民币（约1519.4万美元）透支额度。截至2020年12月31日，有效利率4.24%，无未偿余额，银行担保未偿金额3万美元，可用借款4555.1万美元[67][68][69] - 2016年3月，子公司签订日本信贷协议，最高可获3亿日元（约2881万美元）无承诺循环信贷额度，每次提款最长期限六个月。截至2020年12月31日，有效利率0.48%，无未偿余额，可用借款2881万美元[70][71] - 2014年7月，公司获得3393.1万美元抵押贷款。截至2020年12月31日，未偿本金余额3043.1万美元，固定利率4.928%，2029年7月1日需支付2369.5万美元气球款[72] 经营租赁相关情况 - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，经营租赁资产交换租赁负债分别为101.3万美元和82.7万美元；九个月分别为688.2万美元和2896.4万美元[77] 物流运输服务协议情况 - 2020年12月31日止九个月，公司与欧洲新仓库合作伙伴签订五年期物流运输服务协议，未来最低承诺约4万美元[78] 衍生合同情况 - 截至2020年12月31日，公司有指定的衍生合同名义价值1.5015亿美元，非指定的1.1374亿美元，总计2.6389亿美元；公允价值记录在其他应计费用中的分别为 - 956万美元、 - 255万美元，总计 - 1211万美元[89] 累计其他综合损失情况 - 截至2020年12月31日，累计其他综合损失（AOCL）中现金流量套期未实现损失（税后）为 - 726万美元，累计外币折算损失为 - 1.0564亿美元，总计 - 1.129亿美元[93] 加权平均普通股股数情况 - 2020年12月31日止三个月，基本加权平均普通股股数为2811.4万股，稀释后为2841万股；九个月基本为2805.4万股，稀释后为2837.5万股[95] 可报告经营分部情况 - 公司有六个可报告经营分部，包括各品牌全球批发业务及DTC业务[39] - 公司有六个可报告经营分部，主要根据净销售额和经营收入（亏损）评估业绩，不分配公司间接费用、非经营收入和费用[96][97] - 截至2020年12月31日和2020年3月31日，可报告经营部门总资产分别为8.8748亿美元和7.7584亿美元[102] 业务模式与季节性情况 - 公司产品销售通过国内外零售商、国际经销商及DTC业务进行，产品由独立第三方承包商制造，业务有季节性[31] - 公司业务具有季节性，UGG和Koolaburra品牌净销售额在9月30日和12月31日所在季度最高，Teva和Sanuk品牌在3月31日和6月30日所在季度最高[153] 疫情对业务影响情况 - 2020年初疫情全球蔓延，公司业务受影响，未来运营结果仍高度不确定[111][112] - 2020财年第一季度开始关闭部分自营店，第三财季约75%全球零售店开业但大多容量受限，预计第四财季部分地区仍会临时关店[113] - 疫情前消费者购物方式向线上转移，推动公司电商业务表现，给传统零售业务带来挑战[117] - 2020年第一财季（截至6月30日），Sanuk和Teva品牌批发渠道运营结果受疫情负面影响较大[126] 电商业务情况 - 为推动欧洲数字转化，第一财季为电商平台增加语言、货币和本地支付类型，促进消费者流量增长[118] - 2020年截至12月31日的九个月内，公司电商业务旗下所有品牌需求强劲，尤其是UGG和HOKA品牌[119] - 公司预计电商业务在2020年截至12月31日九个月的增长率不会在本财年剩余时间或未来持续，但仍将是长期增长驱动力[120] - 截至2020年12月31日，公司通过自有网站和移动平台在58个不同国家开展电商业务，较2020年年报披露的10个国家有所增加[149] 零售店情况 - 截至2020年12月31日，公司共有142家全球零售店，包括73家概念店和69家奥特莱斯店[146] - 全球概念店中有9家UGG品牌旗舰店，26家店中店（SIS）[147][148] 各品牌业务情况 - UGG品牌某些产品线销售强劲，如拖鞋品类，但全球批发渠道表现疲软[124] - HOKA品牌在批发和DTC渠道需求强劲，但疫情可能导致未来销售增长率降低[125] - 公司实施产品细分和分配策略控制UGG品牌库存，减少折扣影响，在欧美实施市场重置策略[132] - 2020年第四季度UGG品牌净销售额为8.7675亿美元，较2019年同期的7.81139亿美元增长12.2%；HOKA品牌净销售额为1.41621亿美元，较2019年同期的9310.3万美元增长52.1%[155] 销售数据对比（2020年第四季度和前九个月与2019年同期） - 2020年第四季度和前九个月净销售额分别为10.777