财务数据关键指标变化 - 公司于2025年4月30日季度净亏损19,553美元，其中形成和运营成本为19,937美元，利息收入为384美元[106] - 截至2025年4月30日，公司现金为499,606美元，营运资金赤字为201,885美元[111] 首次公开募股（IPO）及融资活动 - 公司于2025年5月27日完成首次公开募股，发行7,500,000个单位，每单位10.00美元，同时私募发行276,250个私募单位，每单位10.00美元，私募总收益为2,762,500美元[107] - 承销商于2025年5月28日全额行使超额配售权，购买1,125,000个额外单位，使总发行单位达8,625,000个，总募集资金为86,250,000美元[108] - 超额配售权于2025年5月30日结束，同时公司完成额外22,500个私募单位的发行，每单位10.00美元，私募总收益为225,000美元[108] - 截至2025年5月30日IPO及超额配售结束，总计86,250,000美元净收益存入信托账户[109] - 承销商获得现金承销折扣，IPO单位每单位0.20美元，总计1,500,000美元；超额配售单位每单位0.20美元，总计225,000美元[118] 流动性、借款与偿还 - 公司在IPO前通过发起人支付25,000美元购买创始人股份以及发起人提供的总额700,000美元无担保本票贷款满足流动性需求[111] - 公司于2025年5月27日IPO结束时偿还了发起人700,000美元的本票未偿余额[115] 关联方交易与协议 - 公司与发起人签订行政服务协议，自2025年4月4日起月费增至20,000美元，用于办公空间及行政支持服务[116] 监管豁免与报告要求 - 公司作为新兴成长公司，可依据《JOBS法案》豁免部分报告要求，豁免期最长为首次公开募股完成后的五年[127] - 公司可豁免提供依据《萨班斯法案》第404条要求的内部控制审计师鉴证报告[127] - 公司可豁免提供《多德-弗兰克法案》要求的部分高管薪酬披露[127] - 公司可豁免遵守PCAOB可能采用的强制审计师轮换或补充审计报告的要求[127] - 公司可豁免披露高管薪酬与业绩关联性及CEO薪酬与员工薪酬中位数比较等信息[127] - 公司作为小型报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露[128]