财务数据关键指标变化：亏损和全面亏损 - 公司报告期间录得亏损及全面亏损总额约5950万港元[7][12] - 公司2025年上半年期内亏损及全面亏损总额为5953.5万港元，较2024年同期的4887.8万港元增加21.8%[60] - 2025年上半年公司产生亏损5953.5万港元[74] 财务数据关键指标变化：行政开支 - 行政开支约为4780万港元[13] - 公司2025年上半年行政开支为4777.4万港元，较2024年同期的4888万港元减少2.3%[60] 财务数据关键指标变化：股份支付费用 - 亏损主要归因于股份支付费用约5950万港元[7][12] - 股份支付费用相关开支约为4660万港元[13] - 公司2025年上半年以股份为基础的付款开支为4661万港元，较2024年同期的4686.7万港元减少0.5%[63] - 除所得税前亏损包含以股份为基础付款开支46610千港元[79] - 以股份为基础付款开支包含B类股份换股权41286千港元及发起人权证5324千港元[93] - 与B类股份换股权相关的以股份为基础付款开支为41,286千港元（2025年）及41,514千港元（2024年）[99] - 与发起人权证相关的以股份为基础付款开支为5,324千港元（2025年）及5,353千港元（2024年）[99] 财务数据关键指标变化：权证负债公平值变动 - 权证负债公平值变动为负1180万港元[13] - 公司2025年6月30日权证负债公平价值变动产生1176.2万港元亏损[60] - 上市权证公平值变动亏损11762千港元期末公平值14265千港元[90] 财务数据关键指标变化：现金及现金等价物 - 公司2025年6月30日现金及现金等价物为24.3万港元，较2024年12月31日的207万港元减少88.3%[61] 财务数据关键指标变化：受限制银行存款 - 公司2025年6月30日受限制银行存款为11.24869亿港元，较2024年12月31日的11.04112亿港元增加1.9%[61] 财务数据关键指标变化：经营活动所用现金净额 - 公司2025年上半年经营活动所用现金净额为407.8万港元，较2024年同期的225.6万港元增加80.7%[63] - 2025年上半年经营活动所用现金净额为407.8万港元[74] 财务数据关键指标变化：流动负债净额 - 2025年6月30日公司流动负债净额为5420.8万港元[74] 成本和费用：员工成本 - 员工成本总额46790千港元其中董事酬金180千港元[79] 成本和费用：法律及专业费用 - 已付一名发起人法律及专业费用为160千港元（2024年）[99] 业务线表现：特殊目的收购公司（SPAC）并购交易 - 已与目标公司订立有关特殊目的收购公司并购交易的协议[20] - 公司将于股东特别大会审议特殊目的收购公司并购交易[53] - 合并后公司将成为目标公司的直接全资附属公司[53] - 公司预期最早在特殊目的收购公司并购交易完成后才会产生经营收益[12] - 公司及关联方被禁止在SPAC并购交易完成前买卖任何上市证券[44] 业务线表现：目标公司信息 - 目标公司Seyond Holdings Ltd.为车规级激光雷达解决方案全球领导者[8] - 目标公司Seyond Holdings Ltd于2016年11月4日注册成立[57] - 目标公司股东禁售协议于2024年12月20日签署[57] 业务线表现：PIPE投资 - PIPE投资协议于2024年12月20日签署[54] 融资活动：发售所得款项 - 公司通过发售筹集所得款项总额为10.01亿港元[7] - 公司收到发售所得款项总额约10.01亿港元[34] - 上市所得款项总额为10.01亿港元[68] - 2022年发售所得款项总额约1001.0百万港元存入托管账户[15] - 受限制银行存款包括上市发行A类股份所得款项1001000千港元[83] 融资活动：贷款融资 - 贷款融资提供最多10.0百万港元营运资金信贷额度，截至2025年6月30日已提取约5.0百万港元[18] - 自贷款融资中提取约500万港元[37] - 公司获得1000万港元无抵押贷款融资[53] 融资活动：其他融资所得 - 出售发起人权证所得款项总额约4000万港元[36] - 发行B类股份所得款项约2500港元[36] 资金运用：发售所得款项运用 - 发售所得款项中约2000万港元用于结清包销佣金[36] - 约1350万港元用于结清发售相关开支[36] - 约640万港元用于结清上市公司强制合规开支[36] - 约10万港元用于拨付公司营运资金需求[36] 资金运用：贷款融资所得款项运用 - 其中约480万港元用于结清上市公司强制合规开支[37] - 剩余贷款融资所得款项约20万港元将用作营运资金[37] 资产状况：流动资产 - 流动资产约1125.1百万港元，主要为受限制银行存款及发售所得款项利息[14] 资产状况：非流动资产 - 非流动资产为零[14] 负债状况：流动负债 - 流动负债约1179.3百万港元，包括应计费用及其他应付款项约159.1百万港元及可赎回A类股份账面值1001.0百万港元[14] - 应付利息123868千港元应计费用35187千港元合计159055千港元[84] - 可赎回A类股份账面值1001000千港元[87] 负债状况：计息借贷 - 截至2025年6月30日无计息借贷，资产负债比率不适用[18] 股东结构和持股情况：主要股东及持股比例 - 董事倪正东持有6.79% A类股份及40.00% B类股份[24] - 主要股东Fortune Opportunity Fund持有37.44% A类股份[27] - 中央汇金投资有限责任公司持有18,805,875股，占该类股份18.79%，占全部已发行股份15.03%[28] - Fountainhead Partners Fund持有9,350,000股，占该类股份9.34%，占全部已发行股份7.47%[28] - 中国信达资产管理股份有限公司及其关联方合计持有9,336,250股，占该类股份9.33%，占全部已发行股份7.46%[28][29] - Redpine Elite Limited持有6,135,250股，占该类股份6.13%，占全部已发行股份4.90%[29] - 中信集团关联方CNCB AM TS持有A类股份5,950,000股（占该类5.94%）及B类股份8,750,000股（占该类35.00%），合计占全部已发行股份4.76%-6.99%[29][30] - ZCL TechStar持有B类股份3,750,000股，占该类股份15.00%，占全部已发行股份3.00%[30] - INNO SPAC持有5,000,000股，占该类股份20.00%，占全部已发行股份3.99%[31] - 公司35%的B类股份由信银（香港）资本有限公司持有[66] - 农银国际投资管理有限公司由中央汇金投资有限责任公司控制并拥有约40.14%权益[31] 股东结构和持股情况：已发行股份和权证 - 公司已发行股份总数125,100,000股，其中A类股份100,100,000股，B类股份25,000,000股[31] - 公司已发行100,100,000股A类股份及50,050,000份上市权证[66] - 公司已发行25,000,000股B类股份及40,000,000份发起人权证[66] - 发起人权证可行使合计17,000,000股A类股份，占全部已发行股份约13.59%[31] 股东结构和持股情况：发起人权证条款 - 发起人权证以每份1.00港元发行[54] - 发行在外发起人权证数量为40,000,000份，行使价为11.50港元[96] - 发起人权证加权平均剩余合约年期为0.48年（2024年12月31日：0.98年）[96] - 每份发起人权证公平值为1.8059港元，基于蒙特卡洛模拟模型计算[97] - 预期波幅范围为22.05%至22.57%，无风险利率范围为3.36%至3.40%[98] - 赎回门槛价为20.00港元，公平市值上限为20.00港元[98] 股东结构和持股情况：B类股份换股权条款 - B类股份换股权公平值估计为每股10.0港元[95] 股东结构和持股情况：赎回条款 - 托管账户中A类股份赎回价格不低于每股10.00港元[68][70] - 若并购失败A类股东可按比例赎回股份[74] - 联席发起人放弃对托管账户资金的所有权利[71] - 包销商同意在特定情况下放弃递延包销佣金[71] 管理层和治理：董事会及高管变动 - 董事会主席倪正东兼任联席首席执行官[43] - 罗旋获委任为公司联席首席执行官[43] - 自2025年6月30日至报告日期无重大董事及高管变动[48] - 江君于2025年6月26日获委任为提名委员会成员[50] 管理层和治理：审核委员会 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[46] - 审核委员会确认中期业绩符合适用会计准则及法规[46] 公司上市和交易时间表 - 公司于2022年12月23日完成上市[53] - 报告期间为截至2025年6月30日止六个月[56] - 通函预计将于2025年9月前后寄发予股东[10] - 股东特别大会预计将于2025年9月前后召开[10] - 公司仅36个月期限完成并购交易[69] - 并购目标公允市值需占上市筹集资金至少80%[69] 其他重要事项：股息政策 - 公司未派发报告期内任何中期股息[45] 其他重要事项：核数师审阅 - 公司核数师尚未审阅或审核报告期内中期业绩[47] 其他重要事项：风险敞口和或然负债 - 无重大外汇风险敞口及或然负债[22][23] 其他重要事项：报告期后事项 - 报告期后无重大事项需披露[49]