财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 净利息收入为148.37百万比索，同比下降55.4%[19] - 服务费净收入为53.92百万比索，同比增长31.9%[19] - 净营业收入为167.58百万比索，同比下降50.7%[19] - 归属于母公司所有者的净利润为7.94百万比索，同比下降89.0%[19] - 当期净利润为7,937,788千比索[16] - 基本每股收益为18.13比索，同比下降88.9%[21] - 总综合收益为67.96百万比索，同比下降89.2%[23] - 期间税前净利润为101.85亿比索，相比去年同期的1128.92亿比索大幅下降90.8%[31] - 公司净亏损/收入为724.6亿比索，其中个人和企业银行业务净亏损439.8亿比索，而银行财资业务净收入1159.3亿比索[89] - 净营业收入为3397.6亿比索，银行财资业务贡献最大达2291.5亿比索（占比67.4%）[89] - 利息收入从757,007,247千比索大幅下降至299,900,263千比索，降幅60.4%[122] - 利息支出从424,208,384千比索减少至151,530,307千比索，下降64.3%[122] - 以公允价值计量的金融工具净收益从47,709,269千比索下降至23,162,605千比索，降幅51.4%[122] - 终止确认按摊余成本计量的金融资产收益从83,102,030千比索大幅下降至3,933,220千比索，降幅95.3%[122] - 杂项业务佣金收入从20,572,237千比索增至25,030,298千比索，增长21.7%[123] - 贷款损失和资产减值的拨备转回从978,384千比索增至1,735,872千比索，增长77.4%[123] - 保险活动收入从5,763,593千比索增至8,459,452千比索，增长46.8%[127] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 贷款损失拨备为31.82百万比索，同比增加155.9%[19] - 金融资产减值损失达318.20亿比索，较去年同期的124.33亿比索增长155.9%[31] - 贷款损失拨备为318.2亿比索[85] - 贷款损失拨备达124.3亿比索，个人和企业银行业务占比最高为119.8亿比索（96.3%）[89] - 人事费用从90,181,102千比索降至67,962,420千比索，下降24.6%[123] - 行政费用从43,932,611千比索降至41,368,018千比索，下降5.8%[123] - 人员费用为67,962,420千比索，个人和商业银行占比74.6%（50,713,994千比索）[87] 各条业务线表现 - 集团按产品和服务类型划分运营部门，包括个人与商业银行、公司银行、银行资金、保险以及资产管理与其它服务[83][86] - 个人与商业银行部门服务年销售额不超过150万比索的小型企业，以及年销售额150万至1000万比索的中小型企业[86] - 公司银行部门服务年销售额1000万至1400万比索的大型企业，以及年销售额超过1400万比索的超大型企业[86] - 资产管理与其它服务部门通过Supervielle Asset Management S.A.提供共同基金产品，通过InvertirOnline S.A.U.提供零售经纪服务[86] - 净营业收入为167,581,439千比索，其中个人和商业银行贡献65,034,448千比索（占比38.8%），企业银行贡献22,158,306千比索（占比13.2%），银行资金部贡献52,982,717千比索（占比31.6%）[87] - 净利息收入为332,798,863千比索，银行资金部贡献211,792,102千比索（占比63.6%），个人和商业银行贡献80,946,058千比索（占比24.3%）[87] - 总资产达5,365,339,420千比索，银行资金部占比49.7%（2,667,933,790千比索），个人和商业银行占比31.3%（1,676,941,856千比索）[87] - 存款总额为3,709,663,584千比索，个人和商业银行占比36.6%（1,356,807,195千比索），企业银行占比21.7%（806,671,063千比索），银行资金部占比41.7%（1,546,861,063千比索）[87] - 净亏损/收入为8,552,940千比索，银行资金部贡献20,778,601千比索（占比243%），保险业务贡献3,313,900千比索（占比38.8%）[87] - 服务费净收入为40,870,968千比索，个人和商业银行贡献18,261,112千比索（占比44.7%），资产管理及其他服务贡献14,434,216千比索（占比35.3%）[87] - 以公允价值计量且其变动计入损益的债务证券持有185,033,346千比索，银行资金部持有109,391,952千比索（占比59.1%）[87] - 贷款及其他融资总额为2,399,782,749千比索，个人和商业银行占比64.3%（1,542,787,376千比索），企业银行占比31.8%（763,673,848千比索）[87] - 其他债务证券持有1,323,503,101千比索，银行资金部占比92.6%（1,225,527,503千比索）[87] - 汇率差异及NIFFI收入达1331.4亿比索，银行财资业务占比89.7%为1193.5亿比索[89] 资产和负债变化 - 公司总资产从2024年12月31日的4,918,983,285千比索增长至2025年3月31日的5,365,339,420千比索，增长9.1%[13][16] - 现金及存放同业款项从708,930,118千比索增至857,759,093千比索，增长21.0%[14] - 贷款及其他融资从2,356,127,385千比索增至2,399,782,749千比索，增长1.9%[14] - 其他债务证券从916,102,900千比索大幅增至1,323,503,101千比索，增长44.5%[14] - 存款从3,445,398,766千比索增至3,709,663,584千比索，增长7.7%[16] - 无次级债务证券从55,541,642千比索大幅增至222,635,686千比索，增长300.9%[16] - 归属于母公司所有者权益从893,096,528千比索微增至899,279,384千比索[16] - 留存收益从-242,340千比索大幅改善至135,757,867千比索[16] - 资本金为437,731千比索，与上期持平[16] - 股东权益总额从894.28百万比索增至901.07百万比索[26] - 其他债务证券投资从916,102,900千比索大幅增长至1,323,503,101千比索，增幅44.5%[121] - 客户存款总额从3,445,398,766千比索增加至3,709,663,584千比索，增长7.7%[121] - 债务证券按公允价值计量变动计入损益总额从285,897,439千比索下降至185,033,346千比索，降幅35.3%[119] - 衍生金融资产从5,024,372千比索减少至3,794,044千比索，下降24.5%[119] - 贷款及其他融资总额从2,356,127,385千比索增长至2,399,782,749千比索，增幅1.9%[119] - 其他债务证券从2259.9亿比索增长至3472.6亿比索，增幅达53.7%[95] - 质押金融资产从1968.6亿比索下降至1183.9亿比索，降幅达39.8%[95] - 负债端衍生品公允价值从18.8亿比索降至0，而其他金融负债稳定在1723.4亿比索[95] - Level 3金融资产从7.15亿比索下降至6.12亿比索，主要因处置493.8万比索及亏损9761.2万比索[95] - 现金及现金 equivalents总额为919,407,800千比索，较2024年末828,097,952千比索增长11.02%[109] - 无次级债务证券余额从2024年末55,541,642千比索增至222,635,686千比索，增幅300.8%[111] - 从阿根廷央行及其他金融机构获得融资余额从42,665,347千比索增至71,719,347千比索，增幅68.1%[111] - 关联方总风险敞口从2024年末5,161,033千比索增至7,630,198千比索，增幅47.8%[118] - 最大单笔关联方风险敞口从2,238,987千比索增至4,119,169千比索，增幅84.0%[118] - 受限资产从187,642,807千比索降至82,812,977千比索，下降55.9%[135] - 公司持有总额为222,635,686千比索的债务工具，包括美元和比索计价债券，年名义固定利率从4.15%到4.70%不等[161] - 公司持有的债务工具账面价值从2024年12月31日的55,541,642千比索增至222,635,686千比索[161] 信用风险和贷款损失拨备 - 公司金融资产信用风险敞口总额为3,494,110,506千比索，其中阶段1占比95.2%（3,326,932,033千比索），阶段2占比3.1%（108,700,311千比索），阶段3占比1.7%（58,478,162千比索）[61] - 信用卡贷款余额最高达971,159,333千比索，其中阶段1占比96.4%（936,367,612千比索）[61] - 个人贷款余额412,987,731千比索，阶段2占比8.2%（33,845,387千比索）[61] - 抵押贷款余额293,802,520千比索，阶段2占比3.1%（9,250,954千比索）[61] - 贷款损失准备金从2024年底57,975,394千比索增至2025年3月底80,167,048千比索，增长38.2%[62] - 阶段3贷款损失准备金增长65.4%，从19,533,293千比索增至32,306,733千比索[62] - 新增贷款损失计提22,672,408千比索，其中阶段3占比77.6%（17,607,587千比索）[62] - 贷款回收减少准备金9,783,888千比索，其中阶段1占比24.0%（2,349,615千比索）[62] - 购买力变化导致准备金减少4,437,600千比索，阶段1受影响最大（1,883,323千比索）[62] - 计提准备金前资产总额从2,700,697,057千比索降至2,687,951,489千比索，下降0.5%[64] - 2024年12月31日贷款减值前总资产为2,700,697,057，其中阶段1、2、3资产分别为2,585,448,028、83,774,331、31,474,698[66] - 2025年3月31日贷款减值前总资产为2,687,951,489，较2024年末减少12,745,568，降幅0.47%[66] - 2025年3月31日贷款损失拨备总额为80,167,048，较2024年末的57,975,394增加22,191,654，增幅38.3%[66] - 个人贷款组合规模最大达412,987,731，其中阶段2和3贷款合计45,332,320，占比11%[66] - 信用卡贷款规模316,238,239，阶段2和3贷款合计23,336,106，占比7.4%[66] - 汽车及其他担保贷款243,056,570，阶段2和3贷款合计30,662,005，占比12.6%[66] - 私人非金融部门贷款损失拨备从53,472,298千比索增加至75,035,907千比索，增长40.3%[119] 管理层讨论和指引 - 应收账款减值模型基于三种宏观经济情景的加权平均，考虑通胀率、月度经济活动和私营部门工资等变量[74] - 公司对非金融资产减值进行评估，2024年末对部分物业进行了减值记录[77] - 所得税和递延税的确定需要重大判断，基于资产和负债的计税基础与账面价值的暂时性差异[78] - 递延所得税资产确认基于管理层对未来应税收益金额和时机的假设，实际结果可能因税法变更或税务机构最终审查而有所不同[79] - 未来税收收益和税收优惠数量基于管理层制定的中期业务计划，该计划基于合理预期[80] - 根据央行规定，公司必须将年度利润的20%分配至法定储备金[162] - 2024年期间金融机构可分配最多60%的累计利润，且需分三期以均质货币支付[167] - 公司为应对税务争议计提了31,606,605比索的或有准备金[180] - 在门多萨省的税务争议中，公司支付了5,607比索的索赔金额[181] - 2024年6月4日，公司将股份回购计划最高投资额修改为80亿比索[192] 股份回购和资本管理 - 公司自有股份回购计划累计购入18,991,157股B类股，占股本的4.1581%，收购成本达22,981,291千比索[168][193] - 公司股份回购计划对B类股的出价从每股138比索逐步提高至每股2,400比索[184][185][186][190] - 公司收购股份成本为22,981,291千比索[194] 公允价值信息 - 现金及存放同业款项公允价值与账面价值一致，均为857,759,093千比索[108] - 贷款及其他融资公允价值为2,665,148,517千比索，较账面价值2,399,782,749千比索高出11.05%[108] - 存款公允价值为3,735,600,603千比索，较账面价值3,709,663,584千比索增长0.70%[108] - 其他债务证券公允价值为903,002,768千比索，较账面价值976,245,209千比索下降7.50%[108] - 债务证券以公允价值计量且变动计入损益的资产为2859.0亿比索，其中Level 1占比97.3%为2783.2亿比索[95] 现金流量 - 经营活动现金流量净额为负458.06亿比索，而去年同期为正374.61亿比索[31][32] - 来自非金融部门和外国居民的贷款及其他融资增加2144.11亿比索，相比去年同期的7099.34亿比索下降69.8%[31] - 其他债务证券投资减少4074.00亿比索，而去年同期为增加1836.71亿比索[31] - 融资活动产生的净现金为1882.75亿比索，相比去年同期的61.66亿比索大幅增长[32] - 期末现金及现金等价物为9194.08亿比索，较期初的8280.98亿比索增长11.0%[32] 其他重要内容 - 其他综合亏损总额为17.57百万比索[23] - 外汇折算差异产生收益3.37百万比索[23] - 若完全适用IFRS 9，集团权益将净减少111.64亿比索（2025年3月31日）和73.10亿比索（2024年12月31日）的所得税[38] - 非货币性交易消除了33.59亿比索的租赁财产使用权[33] - 财务报表以千比索为单位列报，并已根据通货膨胀进行调整[45][51] - 公司对Banco Supervielle S.A的直接和间接持股比例为99.87%[69] - 控股股东Julio Patricio Supervielle持股比例为24.60%，投票权比例为51.06%[116] - Premier Renta C.P. Pesos基金资产净值从1,085,936,853千比索降至927,757,713千比索，下降14.6%[129] - Premier Performance en USD基金资产净值从100,127,827千比索降至67,984,879千比索，下降32.1%[130] - 存款保险系统最高赔付限额从6,000比索提高至25,000比索[132] - 2024年12月31日止期间利润分配包括67.84亿比索法定储备和1,017.65亿比索任意储备[124