财务报告基本信息 - 本季度报告为截至2025年3月31日的10 - Q表格季度报告[7] - 公司2024年Form 10 - K年度报告于2025年2月25日提交给美国证券交易委员会[8] - 公司财务信息按照美国公认会计原则编制，合并财务报表报告货币为美元[15] - 报告中包含前瞻性陈述，实际结果可能因多种风险因素与陈述有重大差异[12] 业务重组 - 2024年第一季度启动重组计划，以增强公司对核心心肺和神经调节业务的关注[8] 商标信息 - 商标涵盖神经调节系统、心肺产品、先进循环支持系统和阻塞性睡眠呼吸暂停系统等[11] 收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度净收入3.16855亿美元，2024年同期为2.94912亿美元[17][82] - 2025年第一季度净亏损3.27322亿美元，2024年同期为4194.3万美元[17][20][25][78] - 2025年第一季度税前亏损3.15646亿美元，2024年同期为3420万美元[83] - 2025年3月31日止三个月净收入为316,855美元，2024年同期为294,912美元[17] - 2025年3月31日止三个月毛利润为220,775美元，2024年同期为207,390美元[17] - 2025年3月31日止三个月运营收入为48,617美元，2024年同期为16,246美元[17] - 2025年3月31日止三个月所得税前亏损为(315,646)美元，2024年同期为(34,200)美元[17] - 2025年第一季度公司外汇及其他收入为1141.6万美元，2024年同期为亏损907.1万美元[89] 成本和费用（同比环比） - 2025年3月31日止三个月销售成本为96,080美元，2024年同期为87,522美元[17] - 2025年3月31日止三个月SNIA环境负债费用为(360,393)美元，2024年同期无此项费用[17] - 2025年3月31日止三个月利息费用为(15,286)美元，2024年同期为(15,893)美元[17] - 2025年第一季度基于股票的补偿费用为778.3万美元，2024年同期为1022.6万美元[74] - 2025年第一季度有效所得税税率为 - 3.7%，2024年同期为 - 22.6%[76] - 2025年第一季度基本和摊薄每股亏损均为6.01美元，2024年同期为0.78美元[78] - 2025年第一季度网络安全事件直接成本为80万美元，2024年同期为280万美元[28] - 2025年第一季度公司收到业务事件成本报销10万美元[28] - 2025年第一季度基于股票的激励计划授予奖励相关补偿费用为10万美元[73] 其他财务数据 - 截至2025年3月31日，公司总资产25.58746亿美元，较2024年末的25.06389亿美元有所增加[23][84] - 截至2025年3月31日，现金及现金等价物为7.38437亿美元，较期初增加1488.1万美元[23][25][89] - 截至2025年3月31日，公司因网络安全事件累计产生直接成本1240万美元，已获保险赔付860万美元[28] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，独立外汇衍生品合约未指定为套期工具的未平仓名义总额分别为3.232亿美元和4.423亿美元[34] - 2025年和2024年第一季度，独立衍生品净收益分别为1040万美元和320万美元[34] - 截至2025年3月31日，未指定为套期工具的衍生品资产公允价值为2.0874亿美元，负债公允价值为3.8119亿美元；截至2024年12月31日，对应资产和负债公允价值分别为2.7097亿美元和5.4734亿美元[41] - 截至2025年3月31日，以公允价值计量的资产总计2.8404亿美元，其中一级输入7530万美元、二级输入2879万美元、三级输入1.7995亿美元；负债总计12.3259亿美元，其中一级输入为0、二级输入19万美元、三级输入12.324亿美元[43] - 截至2024年12月31日，以公允价值计量的资产总计3.7241亿美元，其中一级输入1.0144亿美元、二级输入738万美元、三级输入2.6359亿美元；负债总计13.8952亿美元，其中一级输入为0、二级输入为0、三级输入13.8952亿美元[43] - 2025年第一季度，2025年和2029年上限看涨期权衍生品资产公允价值变化分别为 - 1819万美元和 - 6545万美元，嵌入式衍生品负债公允价值变化分别为 - 2041万美元和 - 14593万美元，ImThera或有对价负债公允价值变化为922万美元[44] - 2024年第一季度，2025年和2029年上限看涨期权衍生品资产公允价值变化分别为 - 7962万美元和1970万美元，嵌入式衍生品负债公允价值变化分别为 - 6万美元和1978万美元，ImThera或有对价负债公允价值变化为 - 133万美元[44] - 2025年和2024年第一季度，公允价值层级1、2、3之间无转移[42] - 2025年3月31日，上限看涨期权衍生资产（2025票据）、上限看涨期权衍生资产（2029票据）、嵌入式衍生负债（2025票据）和嵌入式衍生负债（2029票据）的股价波动率分别为40%、39%、40%和39%[45] - 2025年3月31日，ImThera收购中监管里程碑付款的折现率为7.2%，付款概率为85%，预计付款年份为2026年；基于销售的盈利分成风险调整折现率为14.1% - 14.2%，信用风险折现率为7.4% - 8.1%，收入波动率为27.7%，付款概率为85%，预计盈利分成年份为2027 - 2030年[47] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司长期债务义务分别为5.49223亿美元和5.49624亿美元[48] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司短期无担保循环信贷协议及其他协议未偿还本金分别为60万美元和70万美元，平均利率为7.17%[49] - 初始定期贷款安排的债务折扣和发行成本为960万美元，2025年3月31日和2024年12月31日未摊销债务折扣和发行成本分别为430万美元和480万美元[51] - 2029票据2025年3月31日有效利率为9.84%，2025年3月31日和2024年12月31日未摊销债务折扣和发行成本分别为8280万美元和8700万美元[51] - 2025票据2025年3月31日有效利率为9.92%，2025年3月31日和2024年12月31日未摊销债务折扣和发行成本分别为270万美元和360万美元[52] - 2025年3月31日，公司清理、拆除和交付危险物质的估计负债为3740万美元（3460万欧元），估计损失范围上限为5110万美元（4730万欧元）；2024年12月31日为3670万美元（3540万欧元）[56] - 因意大利最高法院的决定，公司在2025年3月31日记录了3.604亿美元的流动负债，公司有7.384亿美元现金及现金等价物以覆盖该负债[63] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，产品责任诉讼事项准备金分别为1620万美元和1580万美元；2025年第一季度新增负债70万美元[65] - 意大利医疗技术回报措施预留金额2025年3月31日为1760万美元，2024年12月31日为1600万美元，公司可将2015 - 2018年支付义务降至原收费的48%[67] - 网络诉讼集体诉讼和解，公司在2024年第三季度计提120万美元，2025年4月4日获法院最终批准[68] - 2025年3月31日和2024年12月31日股东权益分别为1.034298亿美元和1.320258亿美元[72] - 2025年第一季度公司资本支出1030.4万美元，2024年同期为644.7万美元[84] - 截至2025年3月31日，公司存货总计1.54017亿美元，2024年12月31日为1.47566亿美元[86] - 截至2025年3月31日，公司应计负债及其他总计1.08437亿美元，2024年12月31日为1.18485亿美元[87] - 2025年5月2日，公司提前偿还定期贷款本金2亿美元[91] 各条业务线表现 - 公司有两个可报告业务部门：心肺和神经调节[79] - 心肺部门从事心肺产品的设计、开发、制造、营销和销售，神经调节部门从事神经调节设备的相关业务[80][81] - 2025年第一季度心肺业务收入1.7632亿美元，神经调节业务收入1.38893亿美元[84][82] 现金流情况 - 2025年第一季度经营活动提供净现金2396.6万美元，2024年同期为998.1万美元[25] - 2025年第一季度投资活动使用净现金1062.8万美元，2024年同期为636.3万美元[25] - 2025年第一季度融资活动使用净现金442.1万美元，2024年同期提供净现金3714.7万美元[25] 衍生品交易及风险管理 - 公司通过外汇衍生品合约降低外汇波动对收益和现金流的影响，不进行投机性衍生品交易[30][31] - 公司通过选择最低长期投资级信用评级的金融机构限制期权交易对手信用风险，对其他衍生品交易对手基于信用评级选择和定期审查、限制敞口并监控市场头寸[38][39] - 公司根据主净额结算安排抵销与同一交易对手的衍生品工具公允价值金额[40] 诉讼相关 - SNIA环境诉讼相关的首次要求银行担保金额为2.7亿欧元[9] - 截至2025年5月7日，公司涉及的3T设备诉讼全球约有60起已提交和未提交的索赔，2025年第一季度记录了70万美元的额外负债[64][65] - 公司就网络安全事件相关集体诉讼达成和解，于2024年第三季度计提120万美元，预计网络安全事件集体诉讼和解管理活动将在2025年完成[68]