财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为23.11亿元人民币，同比下降18.68%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为8393.72万元人民币，同比下降67.43%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7052.87万元人民币，同比下降68.49%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.96亿元人民币，同比微增0.45%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为21.55亿元人民币，同比下降3.97%[24] - 2024年末总资产为28.81亿元人民币，同比下降9.96%[24] - 2024年基本每股收益为0.21元/股，同比下降67.19%[25] - 2024年加权平均净资产收益率为3.85%，同比下降8.25个百分点[26] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为128.16万元人民币，显著低于其他季度[29] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-200.71万元人民币，出现亏损[29] - 公司2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），合计拟派发现金红利26,989,163.94元（含税）[8] - 截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币768,254,571.02元[8] - 公司总股本为454,398,597股，扣除回购专用证券账户中4,579,198股后作为利润分配基数[8] - 2024年度不进行资本公积金转增股本及送红股[8] 成本和费用 - 销售费用1.56亿元，同比增长75.14%，主要系宣传费和电商平台费用增加[79][80] - 直接材料成本同比下降22.41%，其中粉末油脂直接材料成本同比下降39.89%[85] - 直接人工成本同比下降4.16%，其中粉末油脂直接人工成本同比下降22.31%[85][87] 各条业务线表现 - 粉末油脂产品营业收入11.59亿元，同比下降39.82%，毛利率20.51%，减少2.73个百分点[81] - 咖啡产品营业收入2.78亿元，同比增长6.58%，毛利率16.26%，增加3.32个百分点[81] - 糖浆产品营业收入3.64亿元，同比增长45.26%，毛利率4.63%，增加3.63个百分点[81] - 线上销售渠道营业收入为7038.59万元，同比增长151.73%，毛利率为40.27%[100] - 粉末油脂生产量同比下降36.73%，销售量同比下降36.99%，库存量同比下降7.07%[84] - 糖浆生产量同比增长66.47%，销售量同比增长69.68%，库存量同比增长4.95%[84] 各地区表现 - 电子商务主营收入增长最快，同比增长151.73%，华中地区主营收入下降64.51%[83] - 公司产品覆盖全国30余个省市区及马来西亚、印度尼西亚等20余个国家地区[75] - 公司建立了30余处区域营销及服务分支机构，覆盖全国主要消费区域[75] 管理层讨论和指引 - 公司重点发展咖啡、植物基食品、创新食品、健康食品产业，推进2B、2C端市场推广[128] - 公司计划深化茶饮产业布局，拓展海外市场（新澳、马泰、印菲缅等）[129] - C端市场布局包括线上提升淘宝、京东占比，线下通过生动化活动提升单店日销售额[130] - 植物基产品线重点推动非常麦燕麦奶系、卡丽玛米乳、晶花浓缩果汁原浆系列[131] - 公司计划升级仓库管理信息系统（WMS系统），实现集团级仓储统一管理[132] 其他财务数据 - 非流动性资产处置损益2024年为-1,636,797.89元，较2023年的-331,922.17元下降393%[31] - 计入当期损益的政府补助2024年为6,279,225.18元，较2023年的14,894,627.53元下降58%[31] - 金融资产和金融负债公允价值变动损益2024年为10,560,113.39元，较2023年的25,072,301.49元下降58%[31] - 非经常性损益合计2024年为13,408,533.54元，较2023年的33,924,522.39元下降60%[32] - 以公允价值计量的金融资产当期变动为-57,823,728.53元，对利润影响为11,440,098.07元[34] - 以公允价值计量的金融负债当期变动为1,280,632.90元，对利润影响为-825,034.10元[34] - 其他非流动金融资产当期变动为-406,377.86元，对利润影响为206,411.67元[34] 市场趋势和行业数据 - 2023年中国植脂末产量98.52万吨（同比+8.24%），需求量77.12万吨（同比+9.72%），近三年复合增长率11.4%[47] - 2024年中国茶饮行业连锁化率首次突破50%，预计2028年市场规模超4,000亿元[48][49] - 新式茶饮消费者每周购买2次及以上占比达87.9%，26.0%消费者未来消费频率将提高[49] - 2024年中国现制咖啡市场规模达到1,920.6亿元，同比增长18.3%，预计2025年增至2,175.4亿元[52] - 2023年云南省咖啡豆种植产量达14.6万吨，同比增长2.1%，种植面积120.0万亩，同比减少5.7%[51] - 2023年云南咖啡豆精品率与精深加工率分别提升至22.7%和54.3%[51] - 2024年中国咖啡门店消费人口突破3,200万人，同比增长约35.8%[52] - 2023年中国人均年咖啡消费量上升至16.74杯，较2016年增长86%[52] - 2024年中国燕麦行业市场规模为101.34亿元，其中冲泡燕麦和即食燕麦分别为69.51亿元和31.83亿元[53] - 预计2025年中国植物奶市场规模将超3,000亿元，年均增速保持在20%以上[54] - 2024年中国新中式茶饮市场规模达2,185亿元，同比增长13%，预计2025年达到2,425亿元[56] - 2024年中国现制茶饮糖浆市场规模为98亿元，预计2028年达158亿元[56] - 中国淀粉糖行业年消费量超1,500万吨，年均增速4%-6%，果葡糖浆需求增长强劲[55] 公司治理和人事变动 - 公司董事长、总经理柳新荣持股129,025,651股，年度税前报酬总额为203.81万元[148] - 董事、副总经理、董事会秘书柳新仁持股11,980,953股，年度税前报酬总额为92.67万元[148] - 董事、副总经理张建文年度税前报酬总额为89.09万元[148] - 董事梅华年度税前报酬总额为88.25万元[148] - 离任独立董事尉安宁、贝政新、王德瑞年度税前报酬总额均为10万元[148] - 监事会主席周月军年度税前报酬总额为19.96万元[148] - 离任监事许海平年度税前报酬总额为24.3万元[148] - 离任职工代表监事陈建强年度税前报酬总额为33.52万元[148] - 离任副总经理张法政年度税前报酬总额为69.54万元[148] - 离任副总经理徐伟东年度税前报酬总额为50.26万元[148] - 公司董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为701.40万元[156] - 公司副总经理徐伟东、张法政因个人原因离任[157] - 独立董事尉安宁、王德瑞、贝政新因任期届满离任[157] - 公司选举庄伟元、李彬、沈弋为新任独立董事[157] - 公司聘任沈学良为财务总监，杨晓磊为副总经理[157] 研发和创新 - 公司拥有70名以食品科学为主要学科背景的研发团队，专注于粉末油脂、咖啡、植物基食品等核心产品的研究[69] - 2023年佳禾食品获批设立国家级博士后科研工作站，已进站2名博士后人员[69] - 截至2024年12月31日，公司共拥有有效专利79项，其中发明专利17项，实用新型专利41项，PCT国际专利7项，外观专利14项[70] - 2024年金猫咖啡豆产品在IIAC国际咖啡品鉴大赛中，7支豆获得金奖[71] - 公司推出"米乳"产品，特殊工艺带来轻盈丝滑的口感，保留清甜米香[73] - 研发投入总额28,689,623.08元，占营业收入比例1.24%[89][90] - 公司研发人员数量为78人，占总员工比例的7.75%[91] - 研发人员学历结构中，博士研究生1人，硕士研究生30人，本科27人，专科13人，高中及以下7人[91] - 研发人员年龄结构中，30岁以下39人，30-40岁30人，40-50岁7人，50-60岁2人[91] 社会责任和环保 - 报告期内投入环保资金420.61万元[188] - 废气排放达标，颗粒物浓度分别为1.9 mg/m³和2.1 mg/m³，远低于20 mg/m³标准限值[190] - 废水排放达标，化学需氧量为82 mg/L，五日生化需氧量为22.3 mg/L，均低于标准限值300 mg/L和70 mg/L[190] - 公司减少二氧化碳当量排放4,719吨，通过生产工艺优化和供热系统改造实现[194] - 对外捐赠总额55.66万元，其中资金捐赠52万元，物资折款3.66万元[196] - 乡村振兴总投入5,798.8万元，带动1,414名农户就业，其中云南咖啡种植户创收5,579.8万元[197]