监管资本要求 - 资本保存缓冲要求为2.5%，使最低普通股一级资本比率提升至7.00%，一级资本比率提升至8.50%，总资本比率提升至10.50%[66][67] - 截至2023年12月31日，公司实际一级杠杆比率为9.3%，一级资本比率为10.3%，普通股一级资本比率为9.4%，总资本比率为12.1%，均高于监管要求[69][70] - 公司需满足最低监管资本比率：一级杠杆比率4.0%、一级资本比率6.0%、普通股一级资本比率4.5%、总资本比率8.0%[68] - 公司子公司需满足"资本充足"标准：一级杠杆比率≥5.0%、一级资本比率≥8.0%、普通股一级资本比率≥6.5%、总资本比率≥10.0%[68] - 公司所有银行子公司在2023年12月31日均被归类为"资本充足"且满足资本保存缓冲要求[77] 会计准则与资本分配 - 公司采用五年过渡期延迟CECL会计准则对留存收益的初始影响，前两年递延100%的初始效应及25%的累计信用损失准备增减[62] - 公司资本分配能力受子公司股息支付限制，需满足监管资本要求和资本保存缓冲规定[73][74] 存款保险基金相关费用 - 公司需支付约3440万美元特别评估费，用于弥补存款保险基金损失，该费用于2023年第四季度计提，从2024年6月起分八季度支付[84] - 存款保险基金评估费率自2023年起统一提高2个基点，目标在2028年9月30日前使基金储备比率达到法定最低1.35%[83] - 联邦存款保险公司可对子公司进行交叉担保追偿，子公司需共同承担同一控制下其他投保储机构的损失[81] 子公司业务与监管注册 - 公司子公司Wintrust Investments作为经纪自营商需遵守最低净资本要求，其客户证券账户受SIPC保护，每个合格客户最高赔偿50万美元，其中现金索赔上限为25万美元[101] - Wintrust Investments的清算机构提供额外保险，每位客户最高保障190万美元，所有保单受益人的总赔付上限为10亿美元[101] - 公司子公司Wintrust Investments在所有50个州、哥伦比亚特区和美属维尔京群岛注册为经纪自营商，并是FINRA等自律组织成员[98][99] - 公司子公司Wintrust Investments和Great Lakes Advisors均在美国证监会注册为投资顾问[98][99] 银行运营监管规定 - 联邦银行法规对银行向单一借款人（或关联团体）的信贷敞口设有限制，包括衍生品交易、回购协议和证券借贷交易产生的风险[85] - 反洗钱法规要求金融机构维护反洗钱计划，核实客户身份，监测和报告可疑交易，并对超过特定阈值的现金交易进行报告[88] - 银行保密法和美国爱国者法案要求金融机构实施全面的信息安全计划，包括行政、技术和物理保障措施[92][93] - 2020年反洗钱法案可能在未来几年显著改变银行尽职调查、记录保存和报告要求，并增加对违反银行保密法的处罚[89] - 联邦银行机构要求银行组织在识别到可能严重扰乱业务的计算机安全事件后36小时内通知主要监管机构[96] 数据隐私法规 - 加州消费者隐私法对符合收入或个人信息收集阈值的企业施加义务，违反可能面临民事处罚，其他州（如弗吉尼亚、科罗拉多、康涅狄格和犹他州）类似法律已在2023年生效或计划生效[94] 人力资源与员工构成 - 截至2023年12月31日，公司员工总数为5,521名全职等效员工[107] - 2023年公司填补了超过1,500个职位，全年员工流失率约为14%，其中自愿离职约占流失总数的63%[108] - 2023年新员工中53%自我认定为女性，41%自我认定为种族或族裔少数群体[108] - 公司女性员工占比56%，种族和族裔多元化员工占比33%[110] - 超过1,500名员工参与了导师计划，其中31%的参与者为少数族裔[110] 员工培训与发展 - 公司学习门户提供约460个银行主题、160个专业技能主题和640个定制培训课程，2023年员工培训总时长达217,000小时[112] - 2023年有超过100名新晋领导者参加了领导力基础项目[113] - 公司在线培训目录包含超过22,000门课程[112] 借记卡交换费规定 - 借记卡交换费限制为每笔交易0.21美元加上交易金额的0.05%，外加每笔0.01美元的欺诈调整费[132] - 作为资产超过100亿美元的发行方，公司须遵守Regulation II并于2023年7月1日已纳入所有新要求[132] - 美联储提议将借记卡交易交换费基础部分从21.0美分降至14.4美分，价值部分从5.0个基点降至4.0个基点，欺诈预防调整费从1.0美分增至1.3美分[133] 环境与气候相关 - 公司企业园区2023年温室气体碳排放总量为4,473吨，较2022年的4,194吨有所增加[135] - 截至2023年12月31日，公司通过气候机遇净零投资组合管理着1.02亿美元的气候主题资产[135] 利率敏感性分析 - 在静态冲击情景下，截至2023年12月31日，利率上升200个基点时净利息收入将增加2.6%，上升100个基点时增加1.8%；下降100个基点时增加0.4%，下降200个基点时减少0.7%[517] - 在渐进情景下，截至2023年12月31日，利率上升200个基点时净利息收入将增加1.6%，上升100个基点时增加1.2%；下降100个基点时减少0.3%，下降200个基点时减少1.5%[517] - 截至2022年12月31日，静态冲击情景下利率下降100个基点时净利息收入减少5.0%，下降200个基点时减少12.1%[517] - 截至2022年12月31日，渐进情景下利率下降100个基点时净利息收入减少2.9%，下降200个基点时减少6.8%[517] 利率展望与对冲活动 - 公司预计2024年6月起将有三次25个基点的降息，并假设在此情况下净息差将在当前水平附近窄幅区间内保持合理稳定[515] - 公司在2023年和2022年进行了某些备兑看涨期权交易，以对冲头寸并补偿净息差压缩，截至2023年12月31日无未结清备兑看涨期权[518]