Workflow
欢瑞世纪(000892) - 2018 Q2 - 季度财报
欢瑞世纪欢瑞世纪(SZ:000892)2018-08-22 16:00

收入和利润表现 - 营业收入为2.556亿元人民币,较上年同期增长0.61%[15] - 公司实现营业收入25561.67万元,同比增长0.61%[30] - 营业收入255.62百万元,同比微增0.61%[34] - 营业总收入为2.556亿元人民币,与上年同期的2.541亿元人民币基本持平[121] - 营业利润6968.41万元,同比增加10343.72万元[30] - 归属于上市公司股东的净利润为5011.31万元人民币,较上年同期增加8974.71万元人民币,实现扭亏为盈[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3895.68万元人民币,较上年同期增加9458.07万元人民币,实现扭亏为盈[15] - 归属于上市公司股东的净利润5011.31万元,同比扭亏为盈增加8974.71万元[30] - 净利润为4917.9万元人民币,上年同期为净亏损3964.8万元人民币[122] - 归属于母公司所有者的净利润为5011.3万元人民币,上年同期为净亏损3963.4万元人民币[122] - 基本每股收益为0.0511元/股,较上年同期增加0.0915元/股[15] - 稀释每股收益为0.0511元/股,较上年同期增加0.0915元/股[15] - 基本每股收益为0.0511元,上年同期为-0.0404元[122] - 加权平均净资产收益率为1.59%,较上年同期增加3.07个百分点[15] 成本和费用表现 - 营业总成本为2.034亿元人民币,较上年同期的3.038亿元人民币下降33.1%[122] - 营业成本为1.021亿元人民币,较上年同期的2.226亿元人民币下降54.2%[122] - 营业成本102.06百万元,同比下降54.15%,剔除上年同期周播剧场广告成本1.23亿元影响后实际增长2.66%[34][36] - 销售费用为6778.4万元人民币,较上年同期的6038.5万元人民币增长12.2%[122] - 销售费用67.78百万元,同比增长12.25%[34] - 管理费用为3331.2万元人民币,较上年同期的1971.2万元人民币增长69.0%[122] - 管理费用33.31百万元,同比大幅增长68.99%,主要因办公房租及新增人工费用增加[34] - 所得税费用18.31百万元,同比增长211.37%,因艺人经纪业务利润增长[39] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-5.979亿元人民币,较上年同期减少现金净流出2.745亿元人民币[15] - 经营活动现金流净流出597.92百万元,主要因电视剧制作成本支付增加[39] - 经营活动产生的现金流量净额为负5.979亿元,较上年同期负8.724亿元改善31.4%[128] - 经营活动产生的现金流量中销售商品、提供劳务收到的现金为4.593亿元人民币[127] - 投资活动产生的现金流量净额转正为3707万元,上年同期为负5.947亿元[128] - 筹资活动产生的现金流量净额1.803亿元,较上年同期4333万元增长316%[128] - 母公司经营活动现金流出3.89亿元,其中支付其他与经营活动有关的现金3.843亿元[130] - 母公司投资活动现金流入8.825亿元,其中收回投资8.7亿元[130] - 母公司投资支付现金8.45亿元,较上年同期12.5亿元减少32.4%[130] - 母公司取得借款收到的现金6000万元,与上年同期持平[130] - 公司支付职工现金2722万元,较上年同期2005万元增长35.8%[128] 资产和负债关键变化 - 货币资金期末较期初减少38.66%,主要因支付电视剧拍摄费用[23] - 货币资金减少至6.038亿元,较期初9.844亿元下降38.7%[114] - 存货期末较期初增加78.22%,主要因《江山永乐》等制作中电视剧成本增加[23] - 存货大幅增加至13.394亿元,较期初7.515亿元增长78.3%[114] - 应收账款激增至1,707.88百万元,占总资产比例同比上升21.49个百分点[42] - 应收账款为17.079亿元,较期初17.197亿元小幅下降0.7%[114] - 短期借款增加至2.45亿元,较期初1.59亿元增长54.1%[114] - 预收款项增长至4.029亿元,较期初3.017亿元增长33.5%[114] - 应交税费下降至2974万元,较期初8784万元减少66.1%[114] - 总资产为43.264亿元人民币,较上年度末增长5.40%[15] - 资产总额增长至43.264亿元,较期初41.047亿元增长5.4%[114] - 归属于上市公司股东的净资产为31.705亿元人民币,较上年度末增长1.61%[15] - 归属于母公司所有者权益增长至31.705亿元,较期初31.203亿元增长1.6%[116] 业务线表现 - 电视剧《锦衣之下》贡献收入121.51百万元,占主营业务收入47.54%[38] - 艺人经纪收入67.69百万元,同比增长530.53%,毛利率达96.27%[36][37] 子公司业绩表现 - 欢瑞影视子公司净亏损6054.85万元人民币[54] - 霍尔果斯欢瑞子公司净利润7231.53万元人民币[54] - 欢瑞经纪子公司净利润3372.49万元人民币[54] - 欢瑞营销子公司净利润16.20万元人民币[54] - 东阳艺人经纪子公司净利润1488.81万元人民币[54] - 欢瑞网络子公司净亏损22.19万元人民币[54] 非经常性损益及投资收益 - 计入当期损益的政府补助577.07万元[19] - 委托他人投资或管理资产的收益1249.22万元(闲置募集资金理财收益)[19] - 交易性金融资产公允价值变动及处置投资收益亏损161.54万元[19] - 其他营业外收支净支出219.75万元[19] - 非经常性损益所得税影响额518.05万元[19] - 投资收益13.29百万元,占利润总额19.70%,来自银行理财产品收益[41] 股东和股权结构 - 公司非公开发行限售股份中的124,388,989股于2018年5月28日解除限售并上市流通[88] - 股份变动后有限售条件股份从588,276,105股减少至463,887,116股,下降21.1%[89] - 无限售条件股份从392,704,368股增加至517,093,357股,增长31.7%[89] - 有限售条件股份占比从59.97%降至47.29%,下降12.68个百分点[89] - 无限售条件股份占比从40.03%升至52.71%,上升12.68个百分点[89] - 国有法人持股从2,183,326股减少至685,463股,下降68.6%[89] - 其他内资持股从586,092,779股减少至463,201,653股,下降21.0%[89] - 境内法人持股从465,939,421股减少至377,691,283股,下降18.9%[89] - 境内自然人持股从120,153,358股减少至85,510,370股,下降28.8%[89] - 公司股东限售股总数达588,276,105股,其中463,887,116股为限售状态[90] - 发行股份购买资产获得的限售股中,弘道晋商持有5,512,717股[90] - 以渔以池持有4,715,361股,其中3,234,956股已解限,1,480,405股仍限售[90] - 欢瑞联合持有发行股份募集配套资金获得的限售股106,651,376股,解禁日期为2020年1月12日[90] - 青宥仟和、青宥瑞禾及弘道天华各持有22,935,779股募集配套资金限售股,解禁日期均为2020年1月12日[90] - 钟君艳持有公司股份60,569,259股,其中限售流通股56,638,818股,无限售流通股3,930,441股[90] - 陈援持有公司股份11,934,196股,其中限售流通股8,813,094股,无限售流通股3,121,102股[91] - 2017年12月6日限售股已按73%比例解限,分两批分别解禁14%和59%[91] - 赵枳程持有759,402股高管锁定股,增持后6个月内不减持[90] - 李易峰、贾乃亮等各持有623,808股,其中限售股195,848股[90] - 报告期末普通股股东总数为22,770名[93] - 控股股东及其一致行动人合计持股289,733,173股,占总股本29.54%[95][97] - 控股股东质押股份249,433,722股,占其持股总数86.09%,占总股本25.43%[95] - 欢瑞联合持股106,651,376股,占比10.87%,质押105,504,587股[93] - 钟君艳持股60,569,259股,占比6.17%,质押56,638,818股[93] - 天津欢瑞持股57,938,783股,占比5.91%,质押24,299,500股[93] - 青宥仟和持股51,241,586股,占比5.22%,质押22,935,821股[93] - 浙江欢瑞持股49,194,111股,占比5.01%,质押49,194,111股[93] - 青宥仟和一致行动人合计持股123,319,711股,占总股本12.57%[98] - 前10名无限售条件股东中青宥仟和持股28,305,807股[93] - 董事长钟君艳持股数量增加3,930,441股至60,569,259股,增幅6.94%[108] 所有者权益变动 - 归属于母公司所有者权益合计期初余额为3,120,890,919.41元[132] - 本期综合收益总额为50,113,115.86元[132] - 少数股东权益变动导致所有者权益减少444,402.03元[132] - 股东投入普通股增加资本490,000元[132] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为3,170,559,633.24元[134] - 未分配利润从期初977,802,323.35元增至期末1,027,915,439.21元[132][134] - 上期同期综合收益总额为422,071,618.20元[135] - 上期股东投入普通股金额为980,000元[135] - 上期少数股东权益变动为增加543,408.12元[135] - 上期归属于母公司所有者权益合计变动额为422,615,026.32元[135] - 期末所有者权益总额为3,120,890,919.41元[137] - 母公司本期综合收益总额为7,807,239.28元[137] - 母公司期末未分配利润为-481,441,171.59元[139] - 母公司期末所有者权益总额为4,516,825,473.14元[139] - 母公司期初未分配利润为-489,248,410.87元[137] - 母公司期初所有者权益总额为4,509,018,233.86元[137] - 上期同期综合收益总额为16,663,270.33元[140] 公司治理与合规 - 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本[4] - 公司报告期不存在证券投资及衍生品投资[49][50] - 公司半年度报告未经审计[64] - 公司因涉嫌信息披露违法违规正被证监会立案调查[65] - 公司未出售重大资产及重大股权[51][52] - 公司报告期无重大诉讼仲裁事项[67] - 公司报告期无处罚及整改情况[67] - 公司2018年股票期权激励计划正在办理授予登记[69] - 公司报告期未发生任何关联交易[70][71][72][73][74] - 公司报告期不存在控股股东非经营性资金占用[75] - 公司报告期对外担保额度为0万元[80] - 公司对子公司实际担保余额为11,000万元[80] - 公司担保总额占净资产比例为3.47%[80] - 公司报告期无违规对外担保情况[82] - 公司报告期未开展精准扶贫工作[83] - 公司于2017年7月17日因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案调查[84] - 公司无未到期或未能兑付的公开发行债券[110] 会计政策和税务 - 公司2018年半年度报告期自2018年1月1日至2018年6月30日止[149] - 公司合并财务报表范围包含欢瑞世纪(东阳)影视传媒有限公司等17家子公司[144] - 公司财务报表以持续经营为编制基础[145] - 公司不存在对报告期末起12个月内持续经营假设的重大疑虑事项[146] - 公司经营业务营业周期较短,以12个月作为资产和负债流动性划分标准[150] - 公司采用人民币为记账本位币[151] - 公司金融资产在初始确认时划分为四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[156] - 公司金融负债在初始确认时划分为两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债[156] - 公司现金流量表中现金包含库存现金及可随时用于支付的存款,现金等价物指期限短流动性强易于转换已知金额现金的投资[154] - 公司外币交易采用交易发生日即期汇率折算,资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算[155] - 金融资产整体转移终止确认时,将所转移金融资产账面价值与收到对价及原直接计入所有者权益公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[160] - 金融资产部分转移终止确认时,按相对公允价值分摊整体账面价值,终止确认部分账面价值与对价及对应公允价值变动累计额的差额计入当期损益[160] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本超过50%或持续时间超过12个月即表明发生减值[162] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本20%-50%或持续时间6-12个月需综合评估减值迹象[162] - 影视剧及衍生业务应收账款1年以内坏账计提比例1%[167] - 其他业务应收账款1年以内坏账计提比例5%[167] - 影视剧及衍生业务应收账款2-3年坏账计提比例50%[167] - 其他业务应收账款2-3年坏账计提比例30%[167] - 合并范围内关联方款项组合坏账计提比例0%[168] - 影视剧存货销售成本结转采用计划收入比例法,电影结转期不超过2年,电视剧不超过5年[171] - 计划营业成本率计算公式为影视剧入库实际总成本除以预计成本配比期内销售总收入乘以100%[172] - 房屋及建筑物采用年限平均法折旧 折旧年限20年 残值率5% 年折旧率4.75%[181] - 运输设备采用年限平均法折旧 折旧年限5年 残值率5% 年折旧率19%[181] - 其他设备采用年限平均法折旧 折旧年限5年 残值率5% 年折旧率19%[181] - 存货盘存制度采用永续盘存制 影视剧以核查版权文件作为盘存方法[174] - 低值易耗品采用一次转销法进行摊销[174] - 非同一控制下企业合并以购买日支付合并对价的公允价值作为初始投资成本[176] - 同一控制下企业合并按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额确认初始投资成本[176] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日的公允价值进行重新计量[179] - 存货可变现净值按估计售价减去销售费用和相关税费后的金额确定[173] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月暂停资本化[183] - 软件无形资产摊销年限5年[184] - 商标权无形资产摊销年限10年[184] - 游戏无形资产摊销年限3年[184] - 开发阶段支出满足5项条件可确认为无形资产[185] - 长期资产可收回金额低于账面价值时确认资产减值损失[186] - 长期待摊费用摊销期限超过1年[187] - 短期薪酬在服务期间确认为负债并计入当期损益[188] - 设定受益计划精算计量需折现确定义务现值[189] - 电影票房分账收入按实际票房及分账方法确认收入[194] - 公司政府补助分为与资产相关和与收益相关两类 与资产相关的补助冲减资产账面价值或确认为递延收益[195] - 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间成本的确认为递延收益 用于补偿已发生成本的直接计入当期损益[196] - 公司经营租赁作为承租人时按直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益[198] - 公司企业所得税税率存在差异化安排 分别为0% 15% 16.5%和25%[200] - 欢瑞世纪影业有限公司适用16.5%企业所得税率(香港注册)[200] - 欢瑞世纪(北京)网络