收入和利润(同比环比) - 营业收入为2.54亿元,较上年同期调整后数据增长0.37%[16] - 公司营业收入为2.540787亿元,同比增长0.37%[37] - 营业利润为-3388.58万元,同比减少164.28%[34] - 归属于上市公司股东的净利润为-3963.4万元,较上年同期调整后数据下降183.69%[16] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-5562.38万元,较上年同期调整后数据下降252.67%[16] - 基本每股收益为-0.0404元/股,较上年同期调整后数据下降133.42%[16] - 稀释每股收益为-0.0404元/股,较上年同期调整后数据下降133.42%[16] - 加权平均净资产收益率为-1.48%,较上年同期调整后数据下降6.43个百分点[16] - 公司净利润为-39,647,662.67元,同比下降183.7%[150] - 归属于母公司所有者的净利润为-39,633,959.00元,同比下降183.7%[150] - 营业利润为-33,885,760.72元,同比下降164.3%[150] - 基本每股收益为-0.0404元,同比下降133.4%[151] 成本和费用(同比环比) - 营业成本为2.225831亿元,同比大幅增加99.58%[37] - 销售费用为60,384,752.54元,同比增长87.7%[150] - 资产减值损失为-4,378,072.85元,同比下降113.7%[150] 各条业务线表现 - 公司业务涵盖电视剧电影投资制作发行及艺人经纪游戏开发[24] - 电视剧及衍生品收入为2.118304亿元,毛利率为55.44%[39] - 艺人经纪收入为1073.548万元,同比增长28.94%[39] - 电视剧《龙珠传奇》收入为9699.245万元,占主营业务收入38.17%[39] 管理层讨论和指引 - 公司完成重大资产重组导致财务数据追溯调整[16] - 报告期内新设5家子公司包括北京魔力空间数码科技和欢瑞(东阳)投资等以整合行业资源并提升产业链完整性[57] - 公司与北京卫视合作周播剧场模式获得电视剧排播权及广告招商收益权以降低渠道风险[60] - 2016年8月与腾讯签订协议共同享有影视剧会员收益探索新媒体收入模式[61] - 应收账款金额较大因行业特性电视台通常在剧集播出后一段时间支付大部分款项[63] - 存货金额较大因资金主要投入影视作品制作形成资产主要构成[64] - 欢瑞影视2016年度业绩承诺完成净利润不低于2.41亿元[71] - 欢瑞影视2017年度承诺净利润不低于2.90亿元[71] - 欢瑞影视2018年度承诺净利润不低于3.68亿元[71] - 欢瑞影视2016年度扣非净利润承诺不低于2.23亿元[71] - 欢瑞影视2017年度扣非净利润承诺不低于2.70亿元[71] - 欢瑞影视2018年度扣非净利润承诺不低于3.43亿元[71] - 2016年度业绩承诺已全部完成[71] - 2017年与2018年业绩承诺仍在履行过程中[71] - 公司因涉嫌信息披露违法违规于2017年7月17日被中国证监会立案调查[100] 非经常性损益 - 公司非经常性损益项目中政府补助金额为132,682.43元[20] - 公司持有交易性金融资产等产生公允价值变动损益及投资收益为15,871,917.81元[20] - 公司非经常性损益项目合计金额为15,989,867.44元[21] - 公司报告期投资收益为5,858,904.11元,占利润总额比例为-17.35%[45] - 公司报告期公允价值变动损益为10,013,013.70元,占利润总额比例为-29.65%[45] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-8.72亿元,较上年同期调整后数据增长4036.44%[16] - 经营活动产生的现金流量净额为-8.724119亿元,同比大幅下降4036.44%[37] - 投资活动产生的现金流量净额为-5.94674亿元,同比下降10998.55%[37] - 销售商品、提供劳务收到的现金为449,470,659.60元,同比增长59.8%[154] - 投资活动现金流出大幅增至12.505亿元,主要由于投资支付现金12.5亿元[155][158] - 投资活动产生的现金流量净额为负5.947亿元,同比恶化110.9%[155] - 筹资活动现金流入1.84亿元,同比下降20%,主要来自借款[155] - 筹资活动现金流出1.4067亿元,同比增加128.3%[155] - 期末现金及现金等价物余额3.524亿元,较期初减少80.2%[155] - 母公司经营活动现金流量净额为负7.182亿元,主要因支付其他与经营活动有关的现金7.6亿元[157] - 母公司投资活动现金流出12.5亿元,其中投资支付现金12.5亿元[158] 资产和负债变动 - 公司货币资金期末较期初减少80.16%[25] - 公司预付款项期末较期初增加119.55%[25] - 公司存货期末较期初增加83.15%[25] - 公司其他流动资产期末较期初大幅增加1,153.91%[25] - 货币资金为3.524586亿元,占总资产比例10.68%[44] - 货币资金期末余额为3.52亿元,较期初17.76亿元大幅减少80.2%[141] - 以公允价值计量金融资产新增6.03亿元[141] - 应收账款期末余额为5.94亿元,较期初7.58亿元下降21.6%[141] - 预付款项期末余额为2.38亿元,较期初1.09亿元增长119.5%[141] - 存货期末余额为8.15亿元,较期初4.45亿元增长83.1%[141] - 其他流动资产期末余额为5.87亿元,较期初0.47亿元增长1153.8%[141] - 短期借款期末余额为2.09亿元,较期初1.30亿元增长60.8%[142] - 应付账款期末余额为1.07亿元,较期初0.21亿元增长405.4%[142] - 预收款项期末余额为1.32亿元,较期初0.32亿元增长304.9%[142] - 总资产为32.99亿元,较上年度末调整后数据增长0.44%[16] - 归属于上市公司股东的净资产为26.59亿元,较上年度末调整后数据下降1.47%[16] 投资和子公司 - 公司报告期投资额为77,500,000元,较上年同期变动幅度为0.00%[46] - 公司对外投资设立全资子公司北京魔力空间数码科技有限公司,投资金额1,000万元[48] - 公司对外投资设立控股孙公司北京欢瑞时代影视传媒有限公司,投资金额750万元[48] - 公司设立欢瑞(东阳)投资有限公司,投资金额5,000万元[48] - 公司设立品瑞(东阳)影视传媒有限公司,投资金额490万元[48] - 公司设立东阳品格传媒有限公司,投资金额510万元[48] - 公司主要子公司欢瑞影视报告期净利润为-46,369,521.89元[55] - 公司对魔力空间、欢瑞投资和上海兴弘持股比例为100% 对欢瑞时代持股75% 对品瑞影视持股49% 对东阳品格持股51%[58] - 公司全资子公司北京魔力空间数码科技获募集资金增资2000万元人民币,增资后注册资本达1000万元人民币,资本公积增至2000万元人民币[102] - 公司纳入合并财务报表范围的子公司共12家,本期新增2家子公司[171] 股东和股权结构 - 欢瑞联合持有上市公司10.87%股份[73] - 欢瑞联合持有公司股份比例为10.87%[74] - 青宥仟和等股东合计持有公司股份比例为9.90%[74] - 公司股份总数因非公开发行新增175,458,713股,总股份增至980,980,473股[106] - 有限售条件股份增至625,345,653股,占总股份比例63.75%[106] - 无限售条件股份减至355,634,820股,占总股份比例36.25%[106] - 公司总裁通过二级市场增持401,036股,其中300,777股予以锁定[106] - 非公开发行新增限售股175,458,713股于2017年1月12日发行上市[107] - 公司向欢瑞联合发行106,651,376股股份完成股权登记[108] - 公司向弘道天华发行22,935,779股股份完成股权登记[108] - 公司向青宥仟和发行22,935,779股股份完成股权登记[108] - 天津欢瑞持有限售股57,938,783股,限售原因为股权受让,解除日期为2019年12月6日[110] - 钟君艳持有限售股56,638,818股,限售原因为发行股份购买资产,解除日期为2019年12月6日[110] - 浙江欢瑞世纪文化艺术持有限售股49,194,111股,限售原因为发行股份购买资产,解除日期为2019年12月6日[110] - 南京顺拓投资持有限售股35,741,267股,限售原因为发行股份购买资产,解除日期为2017年12月6日[110] - 深圳市中达珠宝持有限售股24,444,549股,限售原因为发行股份购买资产,解除日期为2017年12月6日[110] - 包头市龙邦贸易持有限售股21,470,583股,限售原因为发行股份购买资产,解除日期为2017年12月6日[110] - 北京掌趣科技持有限售股18,309,184股,限售原因为发行股份购买资产,解除日期为2017年12月6日[110] - 新时代宏图资本持有限售股18,133,938股,限售原因为发行股份购买资产,解除日期为2017年12月6日[110] - 北京光线传媒持有限售股16,320,544股,限售原因为发行股份购买资产,解除日期为2017年12月6日[110] - 陈援合计持有公司股份9,789,307股,其中限售股8,813,094股,无限售流通股976,213股[113] - 发行股份购买资产获得限售股共涉及9名个人股东,每人持股数量在362,678股至725,357股之间,限售起始日为2017年12月6日[114] - 欢瑞联合(天津)资产管理合伙企业持有发行股份募集配套资金获得的限售股106,651,376股,占公司总股本10.87%[114][120] - 北京青宥仟和投资顾问有限公司持有发行股份募集配套资金获得的限售股22,935,779股,占公司总股本5.22%[114][120] - 北京青宥瑞禾文化传媒中心持有发行股份募集配套资金获得的限售股22,935,779股,占公司总股本2.34%[114][120] - 弘道天华(天津)资产管理合伙企业持有发行股份募集配套资金获得的限售股22,935,779股,占公司总股本2.34%[114][120] - 2016年12月19日公司发行股份募集配套资金新增注册资本175,458,713元,发行价格为8.72元/股[115] - 本次非公开发行后公司股份总数增至980,980,473股[116] - 报告期末普通股股东总数26,574户,无优先股股东[120] - 前10大股东中欢瑞世纪(天津)资产管理合伙企业持股57,938,783股,占比5.91%[120] - 钟君艳持股56,638,818股,占比5.77%,全部处于质押状态[120] - 交通银行易方达科讯混合基金持有公司3,900,000股普通股[122] - 中国工商银行汇添富均衡增长混合基金持有公司3,427,248股普通股[122] - 西安长安国际企业管理有限公司通过融资融券账户持有公司2,550,000股普通股[122] - 欢瑞联合一致行动人合计持股283,657,843股,占总股本28.92%[125] - 青宥仟和一致行动人合计持股123,319,711股,占总股本12.57%[126] - 董事长钟君艳持有公司56,638,818股普通股[133] - 副董事长赵枳程本期增持401,036股,期末持股401,036股[133] - 公司控股股东于2017年1月12日变改为欢瑞联合(天津)资产管理合伙企业[127] - 公司董事、监事及高管期末合计持股57,768,211股[133] - 天津欢瑞持股比例为5.91%[71] 承诺和担保 - 避免同业竞争承诺由陈援-钟君艳于2015年10月12日作出并长期有效[73] - 规范关联交易承诺要求定价公允且履行信息披露义务[73] - 上市公司人员独立承诺保证高管专职任职不在关联方兼任[73] - 财务独立性承诺包括建立独立核算体系及银行账户[73] - 资产独立性承诺确保不存在资金占用情形[73] - 欢瑞联合于2017年01月12日作出避免同业竞争承诺[73] - 关联交易承诺要求交易条件公平且不损害股东权益[73] - 同业竞争承诺涵盖不投资与上市公司业务相竞争的企业[73] - 违反承诺导致损失需承担赔偿责任[73] - 陈援-钟君艳关于上市公司独立性的承诺长期有效且正常履行中[71] - 公司对外担保额度为3000万元人民币[91] - 公司对子公司欢瑞世纪(东阳)影视传媒有限公司担保额度为1亿元人民币[91] - 实际对子公司担保发生金额为4000万元人民币[91] - 报告期内审批对外担保额度合计3000万元人民币[91] - 报告期末实际对外担保余额为0元人民币[91] - 报告期内对子公司担保实际发生额为4000万元[92] - 报告期末对子公司实际担保余额为4000万元[92] - 报告期内审批担保额度合计13000万元[92] - 报告期末实际担保余额合计4000万元[92] - 实际担保总额占公司净资产比例为1.50%[92] - 报告期未发生重大关联交易[81][82][83][84][85] - 报告期无控股股东非经营性资金占用[86] 合同和合作 - 欢瑞营销与北京电视台合同金额15580万元[95] - 欢瑞影视与北京电视台合同金额13200万元[95] - 霍尔果斯欢瑞与悦亨影视合作投资金额4200万元[95] - 欢瑞营销与安徽广播电视台合同金额17000万元[95] - 欢瑞影视与安徽广播电视台合同金额17000万元[95] 会计政策和财务报告 - 半年度财务报告未经审计[77] - 公司半年度财务报告未经审计[139] - 公司报告期为2017年1月1日至2017年6月30日[176] - 公司采用人民币为记账本位币[178] - 公司经营业务营业周期较短,以12个月作为流动性划分标准[177] - 公司金融资产在初始确认时分为四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[184] - 持有至到期投资及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[185] - 财务担保合同后续计量按照或有事项确定金额与初始确认金额扣除累积摊销额中较高者[185] - 金融负债主要采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[185] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[186] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产公允价值变动计入公允价值变动收益[186] - 金融资产转移满足终止确认条件时将账面价值与收到对价及累计公允价值变动的差额计入当期损益[187] - 金融资产减值测试采用三层次输入值确定公允价值[187] - 以公允价值计量的权益工具投资公允价值低于成本超过50%或持续时间超过12个月时表明发生减值[189] - 以公允价值计量的权益工具投资公允价值低于成本超过20%但未达50%或持续时间超过6个月但未超12个月时需综合判断减值[189] - 公司对单项金额100万元以上的应收款项认定为重大并单独进行减值测试[191] - 影视剧及衍生业务应收账款1年以内坏账计提比例为1.00%[192] - 影视剧及衍生业务应收账款1-2年坏账计提比例升至5.00%[192] - 影视剧及衍生业务应收账款2-3年坏账计提比例大幅提高至50.00%[192] - 影视剧及衍生业务应收账款3年以上坏账计提比例为100.00%[192] - 其他业务应收账款1年以内坏账计提比例为5.00%[192] - 其他业务应收账款1-2年坏账计提比例升至10.00%[192] - 其他业务应收账款2-3年坏账计提比例为30.00%[192] - 其他业务应收账款4-5年坏账计提比例达80.00%[192] - 影视剧营业成本配比期电影不超过2
欢瑞世纪(000892) - 2017 Q2 - 季度财报(更新)