财务数据关键指标变化 - 2015年营业收入为104,716,075.94元，较2014年调整后数据13,128,892.60元增长697.60%[20] - 2015年归属于上市公司股东的净利润为11,593,772.13元，较2014年调整后数据-43,070,974.36元增长126.92%[20] - 2015年经营活动产生的现金流量净额为-34,910,067.92元，较2014年调整后数据-6,746,685.57元下降417.44%[20] - 2015年基本每股收益为0.0359元/股，较2014年调整后数据-0.1332元/股增长126.95%[21] - 2015年加权平均净资产收益率为16.26%，较2014年调整后数据-49.31%增长132.98%[21] - 2015年末总资产为303,788,354.10元，较2014年调整后数据349,999,627.61元下降18.03%[21] - 营业收入同比增长697.60%至104,716,075.94元[51][53] - 营业成本同比增长660.84%至82,161,301.23元[53][55] - 毛利率为21.54%，同比增长3.79个百分点[53] - 经营活动现金流量净额同比下降417.44%至-34,910,067.92元[60] - 现金及现金等价物净增加额同比增长95.90%至7,972,993.94元[60] - 2015年非经常性损益金额为936.53万元，主要来自非流动资产处置损益926.99万元[30] - 2014年非经常性损益金额为-2859.15万元，主要来自与经营无关的或有事项损益-2844.11万元[30] 成本和费用变化 - 销售费用同比增长40.82%至1,479,821.73元[58] - 管理费用同比下降31.25%至7,081,328.36元[58] - 财务费用同比增长29.94%至3,677,227.27元[58] 资产和负债结构变化 - 货币资金从2014年末的8,356,866.98元增至2015年末的15,326,714.22元，占总资产比例从2.39%升至5.34%，增长2.95个百分点[62] - 存货从2014年末的237,304,579.37元降至2015年末的198,885,153.69元，占总资产比例从67.80%微增至69.32%，增长1.52个百分点[62] - 长期股权投资从2014年末的11,130,676.85元降至2015年末的0元，占总资产比例从3.18%降至0%，减少3.18个百分点[62] - 固定资产从2014年末的28,577,276.25元大幅降至2015年末的1,015,102.25元，占总资产比例从8.16%降至0.35%，减少7.81个百分点[62] - 长期借款从2014年末的38,000,000.00元增至2015年末的40,000,000.00元，占总资产比例从10.86%升至13.94%，增长3.08个百分点[62] 业务线表现 - 公司主营业务为房地产开发与销售，面临房地产利润率下降和市场竞争加剧风险[6] - 公司子公司同创嘉业主营房地产业务，注册资本80,000,000元；伟慈制药主营生物制药，注册资本20,000,000元[71] - 前五名供应商采购额占比92.08%，总额40,038,561元[57] - 前五名客户销售额占比3.84%，总额4,025,842元[57] - 第四季度营业收入为7362.88万元，占全年总收入的78.2%[26] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为815.19万元，占全年净利润的81.5%[26] - 各季度经营活动现金流量净额均为负值，第四季度为-2454.62万元[26] 会计差错和追溯调整 - 2014年因会计差错更正调减营业收入21,196,123.70元，占原披露营业收入的59.53%[21] - 公司为天津绿源担保补计预计负债28,441,122.09元，并追溯调整2014年财务报表[22] - 2013年因未计提长期股权投资减值导致虚增净利润2,377,904.37元[21] - 2012年因质量索赔款会计处理不当虚减净利润2,570,440.80元[21] - 2014年虚增营业收入2119.61万元，占当期营业收入的59.53%[27] - 2013年虚增净利润494.83万元（含质量索赔款257.04万元及长期投资减值准备237.79万元）[26][27] - 2012年虚减净利润257.04万元（因质量索赔款会计处理不当）[26] - 2010年虚增营业收入971.46万元，占当期营业收入的100%[27] - 公司因重大会计差错更正追溯调整2014年财务报表[90] - 公司对长期股权投资计提减值准备并追溯调整2011年度会计报表[92] - 对北京蓝景丽家明光家具建材有限公司长期股权投资计提减值准备并追溯调整2011年度会计报表[93] 关联交易和资产处置 - 公司于2015年12月17日以420万元价格出售兰州伟慈制药有限公司100%股权，该交易为关联交易[68] - 公司转让伟慈制药100%股权，交易对价为420万元[34] - 公司向兰州亚太转让伟慈制药100%股权[48] - 公司于2015年12月17日以420万元向控股股东转让伟慈制药100%股权[114] - 伟慈制药股权转让标的账面价值为-2,628.27万元[114] - 伟慈制药股权评估价值为136.81万元[114] - 本次股权转让预计产生收益约20万元[115] - 公司以400万元完成对伟慈制药100%股权收购[46] - 伟慈制药100%股权评估值为403.06万元[46] - 出售兰州伟慈制药有限责任公司100%股权导致合并报表范围变更[96] 诉讼和担保事项 - 天津绿源生态能源有限公司两笔银行借款逾期涉及司法诉讼金额分别为770万元和2758.95万元[94] - 天津绿源破产程序终结后确认未清偿金额合计4844.11万元[95] - 公司为天津绿源担保事项计提预计负债2844.11万元并追溯调整2014年度报表[95] - 公司已为天津绿源担保事项计提预计负债2000万元[95] - 交通银行天津分行诉讼涉案金额1342万元[101] - 公司因连带责任担保被法院裁定冻结银行存款人民币2800万元[102] - 公司所持北京蓝景丽家明光家具建材有限公司50%股权被法院查封冻结[102] - 公司基本账户中人民币5941.77元资金被依法冻结[102] - 公司所持沧州临港创嘉业房地产开发有限公司价值1342.27万元股权被法院查封[102] - 北京仲裁委员会裁定不予受理满志通等方提出的仲裁申请[103] - 万恒星光诉公司要求撤销2014年第二次临时股东大会决议案已移送北京市第一中级人民法院[102] 公司治理和内部控制 - 公司2015年年度报告由希格玛会计师事务所出具否定意见的内部控制审计报告[6] - 公司未设置内部审计部门且未执行内部监督程序，缺乏内审人员配备[173] - 公司未定期对内部控制有效性进行自我评价，未出具内控自我评价报告[174] - 公司未建立明确的风险评估程序，缺乏系统性的风险识别与应对机制[174] - 公司内部控制存在1个非财务报告重大缺陷[187] - 内部控制审计报告出具否定意见[190] - 公司未能定期执行资产减值测试导致财务报告内部控制重大缺陷[190] - 财务报告重大缺陷认定标准为利润总额5%≤潜在错报金额[186] - 非财务报告重大缺陷认定标准为利润总额5%≤潜在错报金额[186] - 公司内部控制重大缺陷导致财务报告及相关信息真实完整受影响[191] - 公司未能在2015年底完成对存在重大缺陷的内部控制的整改工作[191] - 管理层未识别出内部控制重大缺陷且未包含在自我评价报告中[191] - 董事会自我评价报告认为不存在财务报告内部控制重大缺陷[192] - 会计师事务所内部控制审计报告认定财务报告内部控制存在重大缺陷[193] 控股股东和关联方 - 公司控股股东兰州亚太及其关联方兰州太华合计持有公司股份49,454,395股，占总股本15.3%[19] - 控股股东兰州亚太工贸集团有限公司非经营性资金占用期末余额为2844.11万元[87][88] - 资金占用占最近一期经审计净资产的比例为30.22%[87] - 资金占用原因为子公司破产导致担保责任超额部分2844.11万元由控股股东承诺承担[87][88] - 报告期内新增占用金额为0万元[87] - 报告期内偿还占用金额为0万元[87] - 控股股东预计以其他方式偿还资金2844.11万元[87] - 预计偿还时间为36个月[87] - 控股股东承诺承担银行逾期担保金额本息限定在2000万元以内[81] - 控股股东确认其他应收款28,441,122.09元并计入资本公积[81][84] - 公司因与控股股东业务不独立被海南证监局责令整改，涉及公章、财务凭证及档案资料由实际控制人集中保管[171] - 公司控股子公司同创嘉业的地产业务由实际控制人控制的企业管理和运营，违反独立性规定[171][173] - 公司总经理曾同时部署本公司及同一实际控制人控制的海南银泉公司工作，违反人员独立性规定[175] - 公司计划于2015年9月30日前完成内控体系及子公司运行环境的彻底整改[174] - 截至报告日，除问题三（工作部署问题）已整改外，其余独立性相关问题未完成整改[176] 管理层讨论和指引 - 公司制定多元化投资发展目标，正探索医药等领域但缺乏相关经验[7] - 公司2016年计划重点投资大健康、互联网+领域，并考察境内外并购项目[72] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[8] - 公司拟非公开发行15000万股募集资金总额67500万元[44] - 非公开发行募集资金计划用于凝血酶生产及中成药研发生产项目[47] - 公司因诉讼导致非公开发行事项终止[48] - 公司承诺自2015年8月19日起至少6个月内不再筹划重大资产重组[84] - 天津绿源破产清算已完成但控股股东尚未履行相关承诺[84] 监管处罚和法律风险 - 公司收到证监会《行政处罚事先告知书》[42] - 公司因涉嫌信息披露违法违规于2015年6月5日被中国证监会立案调查[106][107][108] - 公司因涉嫌信息披露违法违规于2015年6月5日被中国证监会立案调查[109] - 公司控股股东兰州亚太工贸集团因违规于2015年3月2日被海南证监局采取责令改正措施[111] - 公司控股股东兰州亚太工贸集团被海南证监局采取责令改正行政监管措施[104] - 公司控股股东兰州亚太工贸集团及相关责任人被深交所给予公开谴责处分[105] - 公司因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会处以60万元罚款[105] - 公司董事安双荣因信息披露违法违规被处以5万元罚款[105] - 董事刘鹤年被处以5万元罚款[106] - 监事王长征被给予警告处分[106] - 高级管理人员陈罡被处以10万元罚款[106] - 高级管理人员张芳霞被处以10万元罚款[107] - 高级管理人员马世虎被处以10万元罚款[107] - 董事刘钊被处以3万元罚款[108] - 董事殷广智被处以3万元罚款[108] - 董事郑金铸被处以3万元罚款[108] - 公司因信息披露违法违规被中国证监会立案调查并处以罚款，其中对龚成辉罚款30万元[160] - 公司董事、监事及高管多人被处以警告及罚款，罚款金额分别为10万元、5万元和3万元不等[161] 高管变动和人员构成 - 2015年公司发生多起高管主动辞职，包括原董事长兼总经理龚成辉于6月24日辞职[150] - 原总经理陈罡于12月3日主动辞职[150] - 原财务总监张芳霞于2016年2月3日主动辞职[150] - 原监事会主席冯建辉于12月31日主动辞职[150] - 新任财务总监王军军于2016年2月5日就任[148] - 新任董事会秘书曹亚伟于2015年12月24日就任[149] - 公司总经理李志刚于2015年12月10日经第七届董事会2015年第五次会议审议通过任命[153] - 公司财务总监王军军于2016年1月经第七届董事会2016年第二次会议决议聘任[158] - 董事会秘书曹亚伟于2015年8月经第七届董事会2015年第九次会议聘任[159] - 独立董事刘钊自2009年6月起任职并持有独立董事培训证书[155] - 独立董事方文彬自2015年12月31日起任职并主持过6项省部级科研项目[156] - 独立董事马建兵主持国家社科基金项目《西部农村土地信托法律问题研究》(11XFX009)[157] - 董事会秘书曹亚伟持有深圳证券交易所《董事会秘书资格证书》及国家企业法律顾问执业资格[159] - 财务总监王军军曾任甘肃美的制冷产品销售有限公司财务总监(2011年8月至2014年8月)[158] - 总经理李志刚持有中国注册会计师(非执业)、注册税务师、注册资产评估师及国际注册内部审计师资格[153] - 独立董事刘钊在兰州交通大学担任教授并领取报酬津贴(2013年4月2日至2016年4月30日)[159] - 公司在职员工总数107人，其中母公司11人，主要子公司96人[164] - 员工专业构成：生产人员53人（占比49.5%），销售人员24人（占比22.4%），技术人员15人（占比14.0%）[164] - 员工教育程度：硕士5人（占比4.7%），本科27人（占比25.2%），大中专32人（占比29.9%），其他43人（占比40.2%）[165] - 公司实行绩效薪酬体系，包含固定部分（基本工资）和浮动部分（绩效奖金、福利）[166] - 2015年公司组织3场专项培训：新员工入职培训、房地产风水知识培训和非销售人员楼盘参观培训[167] - 公司需承担费用的离退休职工人数为0人[164] - 公司所有董事、监事及高级管理人员期初持股数均为0股[148][149] - 公司所有董事、监事及高级管理人员本期均无增持股份[148][149] - 公司所有董事、监事及高级管理人员本期均无减持股份[148][149] - 公司所有董事、监事及高级管理人员期末持股数均为0股[148][149] 股东结构 - 公司控股股东兰州亚太及其关联方兰州太华合计持有公司股份49,454,395股，占总股本15.3%[19] - 公司股份总数保持323,270,000股不变，有限售条件股份占比10.14%[137] - 无限售条件股份数量为290,486,300股，占总股份89.86%[137] - 报告期末普通股股东总数29,197人，较上一月末减少5,389人[139] - 第一大股东北京大市投资持股32,220,200股，占比9.97%[139] - 第二大股东兰州亚太工贸集团持股27,454,395股，占比8.49%[139] - 第三大股东兰州太华投资控股持股22,000,000股，占比6.81%[139] - 自然人股东陈忠联持股8,471,712股，占比2.62%[139] - 股东袁芳持股8,024,045股，占比2.48%[139] - 机构投资者国联安资管计划持股7,760,000股，占比2.40%[139] - 前10名股东中两家兰州企业存在关联关系[140] 审计和信息披露 - 公司指定信息披露媒体为《中国证券报》和巨潮资讯网[6][17] - 聘任希格玛会计师事务所年度审计费用35万元[97] - 改聘会计师事务所支付内部控制审计费20万元[99] - 会计师事务所出具资金占用专项审核意见的披露日期为2016年4月30日[88] - 会计师事务所出具标准无保留审计意见的审计报告[196] - 审计报告签署日期为2016年4月28日[196] - 审计机构为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）[196] - 注册会计师为李强和张银福[196] - 审计委员会建议续聘希格玛会计师事务所为2016年度审计机构[181] - 公司2014年度业绩预告于2015年1月17日发布[126] - 公司2015年第一季度报告于2015年4月30日发布[126] - 公司2014年年度报告于2015年4月30日发布[127] - 公司股票存在被实施退市风险警示及暂停上市风险提示于2015年6月6日首次发布[127] - 公司于2015年6月6日收到海南证监局立案调查通知[127] - 公司2015年半年度业绩预告于2015年7月14日发布[128] - 公司控股股东承诺不减持并拟增持股份于2015年7