收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.49亿元人民币，同比增长11.20%[19] - 公司实现营业收入34901.57万元，同比增长11.20%[28] - 营业总收入同比增长11.2%至3.49亿元人民币（上期3.14亿元）[135] - 归属于上市公司股东的净利润为1064万元人民币，同比下降25.85%[19] - 公司实现归属于母公司的净利润1064.03万元[28] - 净利润同比下降41.5%至847万元人民币（上期1449万元）[136] - 归属于母公司所有者的净利润为1064万元人民币（上期1435万元）[136] - 净利润为8548.48万元，相比上年同期亏损210.28万元实现扭亏为盈[139] - 营业利润为1721.44万元，相比上年同期亏损208.24万元实现大幅改善[139] - 基本每股收益为0.0649元/股，同比增长8.17%[19] - 基本每股收益0.0649元（上期0.06元）[136] - 加权平均净资产收益率为1.16%，同比下降1.54个百分点[19] 成本和费用（同比环比） - 营业成本26448.02万元，同比增长11.07%[29] - 销售费用343.34万元，同比增长17.58%[29] - 管理费用2386.06万元，同比下降9.10%[29] - 财务费用1627.93万元，同比增长24.15%[29] - 所得税费用725.37万元，同比增长74.62%[29] 各业务线表现 - 营业收入分行业中原水业务收入248,515,181.41元，同比增长7.36%[36] - 自来水业务收入83,010,275.73元，同比增长23.86%[36] - 污水处理业务收入792,874.71元，同比增长75.31%[36] - 营业成本分行业中污水处理成本662,416.84元，同比增长91.98%[36] - 原水业务毛利率16.83%，同比下降10.08个百分点[36] - 自来水业务毛利率41.59%，同比上升26.64个百分点[36] 地区表现 - 天津地区营业收入332,318,331.85元，同比增长11.16%[36] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为6503.84万元人民币，同比增长2.14%[19] - 经营活动产生的现金流量净额6503.84万元，同比增长2.14%[29] - 经营活动现金流量净额为6503.84万元，较上年同期6367.79万元增长2.1%[142] - 投资活动产生的现金流量净额-20994.27万元[29] - 筹资活动产生的现金流量净额-1211.13万元，同比下降155.78%[29] - 投资活动现金流量净额为-2.099亿元，主要由于购建长期资产支付7206.55万元[142] - 筹资活动现金流量净额为-1211.13万元，主要因偿还债务1.556亿元[143] - 销售商品提供劳务收到现金2.995亿元，较上年同期2.757亿元增长8.6%[141] - 购买商品接受劳务支付现金1.821亿元，较上年同期1.436亿元增长26.8%[142] - 母公司投资活动现金流出达2.946亿元，主要用于投资支付[146] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为3.24亿元人民币，较期初1.86亿元增长74.0%[128] - 应收账款期末余额为1.09亿元人民币，较期初0.89亿元增长22.3%[128] - 流动资产合计期末余额为6.24亿元人民币，较期初3.29亿元增长89.8%[128] - 长期应收款期末余额为2.91亿元人民币，较期初4.29亿元下降32.2%[129] - 长期股权投资期末余额为0.72亿元人民币，较期初0.80亿元下降10.5%[129] - 固定资产期末余额为11.61亿元人民币，较期初11.75亿元下降1.2%[129] - 短期借款期末余额为0.15亿元人民币，较期初0.65亿元下降76.9%[129] - 应付账款期末余额为5.56亿元人民币，较期初6.42亿元下降13.4%[129] - 资产总计期末余额为25.45亿元人民币，较期初23.49亿元增长8.3%[129] - 长期股权投资大幅增加至12亿元人民币（期初7915万元）[132] - 货币资金锐减97.7%至702万元人民币（期初3.04亿元）[132] - 负债总额下降7.0%至14.88亿元人民币（期初15.99亿元）[130] - 期末现金及现金等价物余额为3.239亿元，较期初4.809亿元减少32.6%[143] 所有者权益和资本变化 - 归属于上市公司股东的净资产为9.27亿元人民币，同比增长50.13%[19] - 实收资本增长171.7%至1.95亿元人民币（期初7176万元）[130] - 资本公积增长55.7%至4.91亿元人民币（期初3.16亿元）[130] - 母公司未分配利润亏损收窄至-1.64亿元人民币（期初-2.50亿元）[134] - 归属于母公司所有者权益本期期末余额为1,057,195,039.41元，较上年年末余额749,842,567.33元增长41.0%[148][149] - 实收资本（或股本）本期增加123,230,586.00元至194,991,066.00元，增幅171.6%[148][149] - 资本公积本期增加175,647,306.55元至491,246,405.69元，增幅55.7%[148][149] - 未分配利润本期增加10,640,312.20元至214,237,756.01元，增幅5.2%[148][149] - 少数股东权益本期减少2,165,732.67元至130,184,686.45元，降幅1.6%[148][149] - 所有者权益合计本期增加307,352,472.08元至1,057,195,039.41元，增幅41.0%[148][149] - 所有者投入资本本期增加298,877,892.55元[148][149] - 母公司实收资本（或股本）本期增加71,760,480.00元至194,991,066.00元[154] - 母公司资本公积本期增加736,980,133.37元至447,453,945.05元[154] - 公司本期期末所有者权益合计为1,224,749,479.67元[155] - 公司实收资本（或股本）为194,991,066.00元[155] - 公司资本公积为1,184,434,078.42元[155] - 公司盈余公积为9,527,229.84元[155] - 公司未分配利润为-164,202,894.59元[155] - 公司上年年末所有者权益合计为47,706,146.96元[157] - 公司上年年末未分配利润为-237,948,916.03元[157] - 公司本期净利润为-2,102,770.42元[157] 重大资产重组和并购 - 公司重大资产重组收购滨海水业100%股权交易价格为91,367.02万元[77] - 收购资产滨海水业自购买日至报告期末为公司贡献净利润839.73万元[78] - 收购资产滨海水业贡献净利润占公司净利润总额比率达99.09%[77] - 公司出售重组前四环药业全部资产及负债交易价格为10,492.96万元[79] - 出售资产交易对方为关联方且交易定价采用资产评估估值[79] - 公司收购滨海水业100%股权，交易价格91,367.02万元，账面价值51,396.34万元，评估价值91,367.02万元[86] - 公司出售四环药业全部资产负债，交易价格10,492.96万元，账面价值4,770.61万元，评估价值10,492.96万元[86] - 资产收购交易有利于增强公司核心竞争力和可持续盈利能力[87] - 公司重大资产重组置出资产于2014年6月27日完成过户手续[107] - 公司非公开发行71,760,480股A股股份于2014年7月3日完成证券登记手续[107] - 公司股本总额由123,230,586股增至194,991,066股增幅58.2%[107] - 公司非公开发行新增股份30,005,586股人民币普通股（A股）于2014年3月4日在深圳证券交易所上市[112] - 股份变动前公司2013年度每股净资产为0.5464元，基本每股收益为-0.1304元；重组后报告期末每股净资产增至5.6元，基本每股收益为0.0649元[113] - 公司总资产较上年同期增长437.12%，负债总额增长1044.79%，股东权益增长207.45%[113] 公司治理和股权结构 - 公司于2014年2月8日完成董事会及管理层全面换届，涉及15名高管离任及16名新成员任命[123][124] - 2014年3月非公开发行新增30,005,586股A股锁定期1年[111] - 有限售条件股份增至34,800,757股占比28.24%[111] - 国有法人持股7,995,171股占比6.5%[111] - 其他内资持股26,805,586股占比21.75%[111] - 境内法人持股15,005,586股占比12.18%[111] - 境内自然人持股11,800,000股占比9.58%[111] - 无限售条件股份88,429,829股占比71.75%[111] - 报告期末普通股股东总数为7,853户[115] - 第一大股东天津泰达投资控股有限公司持股比例为38.29%，持有47,179,829股[115] - 股东西藏瑞华投资发展有限公司持股比例为4.06%，持有5,000,000股，其中5,000,000股处于质押状态[115] - 股东天津市水务局引滦入港工程管理处持股比例为3.89%，持有4,795,171股[115] - 股东李海英持股比例为3.73%，持有4,600,000股[115] - 股东张怀斌持股比例为3.33%，持有4,100,000股[115] - 股东天津滨海北辰镒泰股权投资基金有限公司持股比例为2.60%，持有3,200,000股[115] - 公司注册资本为9,322.50万元[161] - 公司控股股东泰达控股持有公司股份5,197.50万股，占总股本55.75%[161] 关联交易 - 与天津市水利工程水费稽征管理二所的关联交易金额为1545.665万元人民币，占同类交易金额的100%[83] - 向天津市水利工程水费稽征管理二所采购原水的价格为1.11元/吨[83] - 与天津德维酒店投资管理有限公司的关联交易金额为80万元人民币，占同类交易金额的32%[83] - 与天津市腾跃水利工程中心的关联交易金额为150万元人民币，占同类交易金额的100%[84] - 与天津市滨水水质检测中心的关联交易金额为22.93万元人民币，占同类交易金额的100%[84] - 报告期内公司日常关联交易总金额为1570.958万元人民币[84] - 报告期内关联交易实际发生额占全年预计总额的52.72%[85] 对外投资和担保 - 报告期对外股权投资额1,200,350,988.83元，上年同期为1,000,000.00元[41] - 募集资金总额294,556,697.90元，报告期投入131,812,600元[48][49] - 公司持有天津市滨海水业集团有限公司100%股权[41] - 公司总募集资金为294,556,697.90元，其中大邱庄BOT项目资金为120,493,700.00元[54] - 截至2014年6月30日，公司累计投入募集资金131,812,680.20元，北辰双青BT项目投入107,461,030.50元，大邱庄BOT项目投入24,351,649.70元[54] - 公司预先投入募集资金项目的自筹资金为10,812,479.70元，其中北辰双青BT项目7,460,830.00元，大邱庄BOT项目3,351,649.70元[55] - 北辰双青BT项目调整后投资总额为174,063,000元，累计投资进度61.74%[57] - 大邱庄BOT项目调整后投资总额为120,493,700元，累计投资进度20.21%[57] - 报告期末实际对外担保余额合计15,470万元，占公司净资产比例16.69%[98] - 报告期内审批对外担保额度6,660万元，实际发生额0万元[98] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额1,820万元[98] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额0万元[98] - 公司报告期无违规对外担保情况[99] 子公司表现 - 子公司滨海水业集团总资产1,775,256,388.25元，净利润16,852,107.96元[63] - 子公司泰达水务总资产343,664,261.99元，净利润1,719,437.61元[63] - 子公司龙达水务总资产515,543,681.54元，净亏损5,562,385.26元[63] 公司战略和业务转型 - 公司名称由"四环药业股份有限公司"变更为"渤海水业股份有限公司"[16] - 公司经营范围变更为涵盖工程设计、环保项目投资及技术开发等业务[16] - 公司主营业务由生物制药转变为水务相关业务[77] - 报告期内接待机构调研包括新华基金询问企业发展定位[69] - 投资者多次问询重大资产重组进展及增发情况[69][70] 财务政策和会计处理 - 非同一控制下企业合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[168] - 非同一控制下企业合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期营业外收入[168] - 企业合并相关中介费用及管理费用在发生时计入当期损益[168] - 合并财务报表编制需抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司持有份额[170] - 因非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并资产负债表期初数[170] - 现金及现金等价物包括持有期限短于三个月的流动性强投资[174] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生的汇兑差额计入当期损益[175] - 金融资产分为以公允价值计量且变动计入当期损益等四类[177] - 以公允价值计量的金融资产初始确认金额扣除已宣告未发放现金股利[177] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积其他资本公积[178] - 单项金额重大持有至到期投资减值测试门槛为200万元人民币[181] - 单项金额不重大持有至到期投资指低于200万元人民币的资产[181] - 金融资产转移损益计量基于账面价值与对价及公允价值变动累计额的差额[180] - 活跃市场金融工具公允价值优先采用市场现行出价或要价[180][181] - 无活跃市场金融工具采用估值技术确定公允价值[181] - 可供出售金融资产减值需确认公允价值低于账面价值的差额[182] - 持有至到期投资减值按原实际利率折现未来现金流量计算损失[181] - 金融负债分类包含以公允价值计量且变动计入损益类及其他金融负债[184] - 财务担保合同后续计量取《或有事项》准则金额与摊销后余额的较高者[179][186] - 无报价权益工具减值损失按市场收益率折现现值与账面价值差额确认[183] - 单项金额重大应收款项标准为100万元以上[195] - 持有至到期投资单项金额重大标准为200万元以上[191] - 应收账款6个月以内坏账计提比例0%[197] - 应收账款6个月-1年坏账计提比例3%[197] - 应收账款1-2年坏账计提比例5%[197] - 应收账款2-3年坏账计提比例20%[197] - 应收账款3-4年坏账计提比例40%[197] - 应收账款4-5年坏账计提比例60%[197] - 应收账款5年以上坏账计提比例100%[197] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款完全一致[197] 分红和资本计划 - 公司计划不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 公司报告期内无现金分红计划且不实施资本公积金转增股本[67][68] 诉讼和合规 - 公司报告期内无重大诉讼仲裁及媒体质疑事项[74][75] - 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来[89] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[91] 业绩展望 - 公司预计2014年1-9月累计净利润区间为2,750万元至4,100万元，同比增长317.09%至472.26%[65] - 公司预计2014年1-9月基本每股收益区间为0.158元至0.235元，同比增长176.56%至262.11%[65] 其他重要事项 - 营业外收入高达6827.04万元，对利润总额贡献显著[139] - 总资产为25.45亿元人民币，同比增长8.35%[19]