收入和利润（同比环比） - 营业总收入为4.97亿元人民币，较上年同期增长51.95%[8] - 归属于上市公司普通股股东的净利润为5722.45万元人民币，较上年同期增长8.88%[8] - 基本每股收益为0.24元/股，较上年同期增长4.35%[8] - 加权平均净资产收益率为7.21%，较上年同期下降0.62%[8] - 公司第三季度营业总收入为2.22亿元人民币，较上年同期增长63.14%[8] - 报告期内公司营业收入22,244.82万元，同比增长63.14%[56] - 年初至报告期末公司营业收入49,731.53万元，同比增长51.95%[56] - 营业收入较上年同期增长51.95%，因原有业务增长及新增合并子公司业务贡献[48] - 合并营业总收入同比增长51.9%至4.97亿元（上期3.27亿元）[125] - 合并营业利润同比增长15.6%至5618.7万元（上期4862.6万元）[125] - 合并净利润同比增长14.2%至5982.7万元（上期5240.9万元）[126] - 母公司营业收入同比增长15.8%至9923.6万元（上期9496.3万元）[122] - 母公司净利润同比下降20.3%至1427.8万元（上期1791.9万元）[122] - 营业总收入从1.36亿元增至2.22亿元，增长63.2%[120] - 净利润从1756万元增至2835万元，增长61.5%[121] - 基本每股收益从0.08元增至0.11元，增长37.5%[121] - 基本每股收益为0.24元（上期0.23元）[126] 成本和费用（同比环比） - 营业成本较上年同期增长63.46%，对应业务规模扩大及新增合并子公司成本[48] - 财务费用较上年同期暴涨7,941.66%，主要因短期借款增加导致利息费用上升[50] - 报告期内研发投入4,115.17万元，占营业收入比重8.27%[57] - 母公司销售费用同比下降58.1%至166.3万元（上期396.3万元）[122] - 母公司财务费用同比大幅增长至969.6万元（上期为-38.9万元）[122] - 合并销售费用同比增长18.9%至2970.9万元（上期2497.9万元）[125] - 合并管理费用同比增长37.6%至8337.0万元（上期6057.2万元）[125] 业务线表现 - 公司主营业务聚焦金融信息化、供应链管理软件、智能终端嵌入式软件及智能电网信息化软件领域[56] - 新增金融信息化业务源于非同一控制下企业合并子公司捷科智诚[56] - 国际软件外包业务以日元、美元等外汇结算收入占比较高[18] - 前5大供应商合计采购金额4,364.14万元，占主营业务成本比重14.11%[58] - 前5大客户合计营业收入12,450.23万元，占主营业务收入比重25.03%[59] - 公司拥有30多项计算机软件著作权[15] - 公司拥有30多项计算机软件著作权[65] 资产和负债变化 - 公司总资产为22.61亿元人民币，较上年度末增长106.81%[8] - 归属于上市公司普通股股东的股东权益为12.94亿元人民币，较上年度末增长81.66%[8] - 应收账款余额随业务规模扩大而增加[17] - 应收账款期末较年初增加136.77%，主要因营业收入增长及合并北京捷科智诚科技应收账款[29] - 长期股权投资期末较年初大幅增加2,139.73%，因新增对江苏中晟智源科技产业投资[32] - 商誉年末较年初激增5,168.58%，因非同一控制下企业合并北京捷科智诚科技形成[35] - 短期借款期末较年初增加274.08%，因公司补充营运资金需求[37] - 报告期末货币资金余额为3.83亿元，较期初4.33亿元减少11.6%[113] - 报告期末应收账款余额为4.36亿元，较期初1.84亿元增长137%[113] - 报告期末短期借款余额为3.67亿元，较期初0.98亿元增长274%[114] - 报告期末商誉余额为6.64亿元，较期初0.13亿元增长5169%[113] - 报告期末在建工程余额为4.25亿元，较期初1.76亿元增长141%[113] - 公司总资产从期初10.94亿元增长至期末22.61亿元，同比增长106.7%[115] - 负债总额从期初3.51亿元增至期末9.34亿元，增长166.0%[115] - 归属于母公司所有者权益从7.13亿元增至12.94亿元，增长81.5%[115] - 货币资金从3.18亿元减少至2.71亿元，下降14.8%[117] - 应收账款从1.40亿元增至2.24亿元，增长60.0%[117] - 长期股权投资从2.81亿元大幅增至10.34亿元，增长267.9%[117] - 短期借款从9000万元增至3.32亿元，增长268.4%[118] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-8904.92万元人民币，较上年同期下降145.93%[8] - 经营活动现金流量净额较上年同期减少145.93%，因主营业务投入加大及合并子公司影响[55] - 投资活动现金流量净额较上年同期减少288.11%，因研发基地建设投入及并购支付现金[55] - 筹资活动现金流量净额较上年同期增长1,125.47%，因营运资金借款及项目建设借款增加[55] - 经营活动产生的现金流量净额为负值，合并报表为-89,049,154.87元，母公司为-43,831,412.68元[132][135] - 投资活动现金流出大幅增加，合并报表投资活动现金流出小计为615,895,297.24元，较上期170,264,962.75元增长261.6%[133] - 筹资活动现金流入显著增长，合并报表筹资活动现金流入小计为819,000,000元，较上期180,000,000元增长355%[133] - 期末现金及现金等价物余额合并报表为385,007,969.82元，母公司为273,174,791.05元[133][137] - 支付给职工以及为职工支付的现金合并报表为196,109,565.62元，较上期136,878,423.69元增长43.3%[132] - 购建固定资产、无形资产支付的现金合并报表为267,975,022.42元，较上期175,518,081.55元增长52.7%[133] - 取得借款收到的现金合并报表为579,000,000元，较上期180,000,000元增长221.7%[133] - 投资支付的现金母公司为353,295,800元，较上期92,364,600元增长282.4%[135] - 收到的税费返还合并报表为5,334,956.95元，母公司为5,330,347.02元[132][135] - 现金及现金等价物净增加额合并报表为-48,158,400.16元，母公司为-44,882,018.29元[133][137] 管理层讨论和指引 - 公司面临人力成本上升风险，将通过扩大业务规模和提高项目外包比例应对[62] - 公司面临核心技术泄密风险，已与员工签订保密协议并进行软件著作权登记[65] - 公司应收账款余额不断增加，存在坏账准备提取不足和坏账损失风险[67] - 国际软件外包业务以日元、美元等外汇结算收入保持较高比例，汇率波动直接影响会计收入[68] - 人民币升值造成国际软件外包项目经营成本上升，减弱出口成本优势[68] - 公司签订远期结汇合同锁定汇率以降低汇率风险[68] - 公司正扩大对欧美市场和东南亚市场的业务开拓，采用多种货币结算分散汇率风险[68] - 公司按国家规划布局内重点软件企业享受减按10%的企业所得税税率[69] - 2014年是公司减按10%企业所得税税率的最后一年[69] - 若未被认定为"国家规划布局内重点软件企业"，所得税税率提高将影响经营业绩[69] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为9,637户[21] - 江苏润和科技投资集团有限公司持股比例为22.86%，持股数量为62,553,000股[21] - 股东周红卫持股比例为10.69%，持股数量为29,264,033股，其中质押15,195,000股[21] - 股东王杰持股比例为8.03%，持股数量为21,962,346股[21] - 股东姚宁持股比例为5.04%，持股数量为13,800,000股，其中质押12,000,000股[21] - 焦点科技股份有限公司持股比例为2.92%，持股数量为8,000,000股[21] - 润和投资质押公司有限售条件流通股14,300,000股给华泰证券[102] 承诺和协议 - 公司承诺在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及关联方保持独立[72] - 公司控股股东及实际控制人承诺避免同业竞争和减少规范关联交易[72][73][74] - 非公开发行股份募集配套资金中现金认购的股份自上市之日起锁定36个月[75] - 海宁嘉慧等承诺人自2014年04月17日起36个月内不以任何方式转让股份[75] - 王杰等承诺人因捷科智诚股权认购的股份自上市之日起锁定36个月[75] - 关联交易将按照公平公允原则并履行信息披露义务[77] - 截至承诺出具日非经营性资金往来已全部清理完毕[78] - 承诺避免资金占用行为包括不通过借款代偿债务等方式占用资金[78] - 王杰承诺至2018年12月31日期间不从事与公司相同或相似业务[79] - 承诺至2016年12月31日期间不从事金融业应用软件开发及测试业务[80] - 若违反同业竞争承诺将采取停止经营或业务转让等措施[80] - 承诺人家庭成员需共同遵守避免同业竞争及资金占用等承诺[78][80] - 竞业禁止违约金计算方式为本次交易获得对价乘以未履行年数再乘以20%[81][83] - 竞业禁止义务未履行年数计算从违反当年至2018年的年数[81][83] - 部分承诺人竞业禁止违约金计算方式为对价乘以未履行年数再乘以三分之一[85] - 部分承诺人竞业禁止义务期限至2016年12月31日[83][84][85] - 业绩承诺考核期为2014年至2016年三个年度[85] - 承诺人及其关联方承诺不从事金融业应用软件开发及测试业务[81][82][83][84] - 承诺有效期部分至2018年12月31日[81][82] - 承诺有效期部分至2016年12月31日[83][84][85] - 报告期内承诺人均未出现违反承诺情况[81][83][85] - 交易完成日为2014年4月17日[81][83][85] - 承诺净利润考核期总和不低于1.7955亿元[86] - 2014年承诺扣非净利润目标分别为4850万元、6300万元和6805万元[86] - 股份补偿公式以1.7955亿元为基准计算回购数量[86][87] - 现金补偿公式涉及标的公司100%股权对价[87][88] - 润和投资承担潜在社保公积金补缴及处罚费用[91] - 控股股东润和投资签署避免同业竞争协议[88][89] - 公司股票上市后36个月内大股东锁定期承诺[88][91] - 关联交易承诺确保交易条件公允[90] - 董事监事每年转让股份不超过持股25%[91] - 补偿计算数值小于0时无需当期补偿[87][88] - 公司承诺每年现金分红不少于当年实现可分配利润的20%[95] - 实际控制人签署避免同业竞争协议不从事与公司相同业务[92][93] - 关联交易承诺确保交易条件公允不损害公司及股东利益[94][95] - 实际控制人持股变动受离职时间限制（6-18个月锁定期）[92] - 所有承诺在报告期内均得到及时履行无违反情况[95][96] - 公司需在定期报告中披露未分配利润使用计划[95] - 现金利润分配不足20%时需披露原因及资金使用安排[95] 投资和并购活动 - 公司以自有资金3000万元人民币投资参股江苏中晟智源科技产业有限公司，获取23.08%股权[103] - 公司向王杰等6名自然人发行26,068,064股股份并支付36,000万元现金对价购买捷科智诚100%股权[107] - 公司向周红卫非公开发行13,034,033股股份，向海宁嘉慧非公开发行4,344,677股股份，合计募集配套资金24,000万元[107] - 公司持有北京捷科智诚科技有限公司100%股权[100] - 公司总股本变更为273,666,774股[100] 募集资金使用 - 公司使用超募资金3500万元人民币永久补充流动资金[96] - 超募资金补充流动资金后12个月内不进行高风险投资[96] - 超募资金使用未影响募集资金投资项目正常实施[96] - 本季度投入募集资金总额为23,389.7万元[98] - 累计投入募集资金总额为31,771.09万元[98] - 供应链管理软件外包中心扩建项目投资进度为65.88%[98] - 智能终端嵌入式软件外包中心扩建项目投资进度为54.49%[98] - 配套融资购买捷科智诚股权投资进度为95.64%[98] - 超募资金永久性补充流动资金两次各3,500万元[99] - 超募资金投资设立西安全资子公司2,000万元[99] - 超募资金收购并增资江苏开拓5,646.46万元[99] 税务和政府补助 - 计入当期损益的政府补助为903.71万元人民币[9] - 公司按国家规划布局内重点软件企业享受10%企业所得税税率优惠[19] - 公司按国家规划布局内重点软件企业享受减按10%的企业所得税税率[69] 其他重要事项 - 全资子公司江苏润和南京外包园投资有限公司应补交土地出让金总额为2040.8953万元[104]