收入和利润表现 - 营业总收入为753,151,544.89元，比上年同期增长308,587.24%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为7,080,186.36元，比上年同期增长218.34%[17] - 基本每股收益为0.0528元/股，比上年同期增长218.39%[17] - 加权平均净资产收益率为3.26%，比上年同期增长6.14%[17] - 营业收入753,151,544.89元，同比增长308,587.24%[31][33] - 归属于母公司所有者的净利润7,080,186.36元，同比扭亏为盈[31] - 净利润4,738,287.64元，较上期净亏损5,982,802.61元实现扭亏为盈[122] - 归属于母公司所有者的净利润7,080,186.36元[122] - 基本每股收益0.0528元，较上期-0.0446元增长218%[123] - 母公司营业收入5,754,557.49元，较上期168,987.07元增长3,305%[124] - 母公司净利润5,530,855.15元，较上期净亏损2,484,758.12元实现扭亏为盈[124] 成本和费用表现 - 营业成本685,313,869.95元，同比增长488,773.60%[33] - 销售费用34,754,802.02元，较上期大幅增加[33] - 管理费用26,733,121.83元，同比增长187.82%[33] - 财务费用20,314,207.82元，同比增长25,780.67%[33] - 营业总成本769,244,112.63元，较上期9,988,666.90元增长7,600%[120] - 营业成本685,313,869.95元，占营业总收入91%[120] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-222,243,934.73元，比上年同期下降2,920.66%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.22亿元，同比下降2920.66%[34] - 投资活动产生的现金流量净额为6936.87万元，同比增长9043.37%，主要因出售子公司获得7016.42万元[34] - 销售商品、提供劳务收到的现金702,967,181.01元[128] - 经营活动产生的现金流量净额为负2.22亿元，同比恶化显著[129] - 投资活动产生的现金流量净额为正6936.87万元，主要来自处置子公司收益6973.53万元[129][130] - 筹资活动现金流入7.35亿元，其中取得借款7.35亿元[130] - 期末现金及现金等价物余额1.02亿元，较期初增加2411.64万元[130] - 母公司经营活动现金流量净额负1.82亿元，同比恶化明显[133] - 母公司投资活动现金流量净额7014.03万元，主要来自处置子公司收益7016.42万元[133] - 母公司取得借款2.93亿元，筹资活动现金流量净额1.04亿元[133] 资产和负债变化 - 总资产为1,173,548,874.51元，比上年度末增长11.47%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为220,424,980.12元，比上年度末增长3.31%[17] - 无形资产较期初减少57.29%[26] - 在建工程较期初减少73.03%[26] - 其他应收款较期初增加1,847.32%[26] - 预付款项较期初增加91.61%[26] - 货币资金1.50亿元，占总资产比例12.79%，同比下降5.23个百分点[41] - 存货5.10亿元，占总资产比例43.46%，同比上升43.10个百分点[41] - 短期借款5.29亿元，占总资产比例45.12%，同比上升45.12个百分点[41] - 长期借款9890万元，占总资产比例8.43%[41] - 受限资产合计8697.05万元，包括货币资金4777.57万元及抵押资产[43] - 货币资金期末余额为150,103,272.76元，较期初98,156,212.10元增长52.96%[111] - 应收账款期末余额为144,834,123.33元，较期初113,352,542.34元增长27.78%[111] - 预付款项期末余额为88,566,520.77元，较期初46,221,722.37元增长91.61%[111] - 其他应收款期末余额为56,889,286.89元，较期初2,921,413.37元激增1847.28%[111] - 存货期末余额为509,987,418.38元，较期初460,287,348.26元增长10.80%[111] - 公司总资产从期初105.28亿元增长至期末117.35亿元，增幅11.4%[112][114] - 短期借款由期初2.59亿元大幅增加至期末5.29亿元，增幅104.1%[112][113] - 其他应付款从期初2.20亿元减少至期末0.14亿元，降幅93.7%[113] - 在建工程由期初0.86亿元减少至期末0.23亿元，降幅73.0%[112] - 无形资产从期初0.27亿元减少至期末0.11亿元，降幅57.3%[112] - 母公司其他应收款由期初0.70亿元激增至期末2.99亿元，增幅326.0%[116][117] - 母公司短期借款从期初0.67亿元增至期末2.50亿元，增幅273.5%[117][118] - 未分配利润亏损由期初-2.99亿元略改善至期末-2.92亿元[114] - 流动资产合计从期初7.40亿元增至期末9.69亿元，增幅30.9%[112] - 非流动资产从期初3.13亿元减少至期末2.05亿元，降幅34.5%[112] 业务线表现 - 公司主营业务为中高档海产品贸易、加工及销售，包括狭鳕鱼、北极甜虾、格陵兰比目鱼等品种[24] - 海产品营业收入6.01亿元，毛利率10.03%[36] - 牛羊肉及其副产品营业收入1.52亿元，毛利率4.96%[36] 非经常性损益和投资收益 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-12,739,635.27元，比上年同期下降97.10%[17] - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为19,388,112.86元，主要来自转让桃源县万福生科农业技术开发有限公司100%股权[21] - 投资收益1938.81万元，占利润总额比例496.66%，因出售子公司股权产生[38] - 公司出售桃源县万福生科农业技术开发有限公司100%股权，交易价格为11,580.13万元[49] - 该股权出售为公司贡献投资收益1,938.81万元[49][51] - 该股权出售产生的净利润占公司净利润总额的比例为273.84%[49] - 该股权在出售前处于闲置状态，未对公司业务连续性产生影响[49] - 公司向控股股东佳沃集团有限公司出售子公司获得转让价格11,580.13万元人民币[71] - 该子公司出售交易产生投资收益1,938.81万元人民币[71] - 出售子公司资产账面价值为9,641.32万元人民币[71] - 出售子公司评估价值为11,580.13万元人民币[71] 关联交易和担保 - 应收控股股东佳沃集团有限公司关联债权期末余额4,563.71万元人民币[73] - 应付控股股东佳沃集团有限公司关联债务期初余额17,847.67万元人民币[73] - 关联债务利率为4.75%[73] - 关联债务本期新增金额158.75万元人民币[73] - 关联债务期末余额0万元人民币[73] - 报告期内公司对外担保额度合计为0万元，实际发生额合计为0万元[79] - 报告期末公司对外担保余额合计为0万元，已审批额度合计为0万元[79] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为14,200万元[79] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为14,200万元，已审批额度为14,200万元[79] - 子公司对子公司担保实际发生额合计为73,375万元[80] - 报告期末子公司对子公司实际担保余额为73,375万元，已审批额度为76,375万元[80] - 公司担保总额（含子公司）实际发生额为87,575万元，已审批额度为90,575万元[80] - 实际担保总额占公司净资产比例高达397.30%[80] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为76,553.75万元[80] - 公司及子公司累计提供实际担保的授信额度为55,175万元[81] 股东和股权结构 - 公司股份总数134,000,000股，有限售条件股份占比26.57%，无限售条件股份占比73.43%[91] - 佳沃集团有限公司持股35,598,919股，占总股本29.90%，其中有限售股份35,598,919股[95] - 报告期末普通股股东总数12,409人，无优先股股东[95] - 股东杨荣华持股6,590,000股，占比4.92%，无报告期内变动[95] - 股东程剑持股2,973,037股，占比2.22%，报告期内增加2,117,437股[95] - 光大兴陇信托持股1,780,000股，占比1.33%，报告期内新增1,780,000股[95] - 华润深国投信托持股1,200,000股，占比0.90%，报告期内增加1,165,000股[95] - 西藏信托持股1,128,399股，占比0.84%，无报告期内变动[95] - 佳沃集团有限公司限售股35,598,919股，拟解除限售日期2020年3月5日[93] - 董事长汤捷报告期内增持150,000股，期末持股150,000股[102] - 董事涂莹报告期内增持15,400股，期末持股15,400股[102] - 监事陈建华报告期内增持12,500股，期末持股12,500股[102] - 董事及高级管理人员合计增持177,900股，期末总持股241,800股[102] - 前10名无限售股东中杨荣华持股数量最高，为6,590,000股人民币普通股[96] - 佳沃集团持有公司股份40,065,919股占总股本29.9%[149] - 公司注册资本为13,400万元[148] 子公司和投资表现 - 青岛国星食品股份有限公司报告期内净利润为-550.85万元[51] - 青岛国星食品股份有限公司报告期内总资产为75,797.04万元，净资产为29,251.20万元[51] - 青岛国星食品股份有限公司报告期内营业收入为60,072.93万元[51] - 青岛国星食品排放标准COD≤500mg/L，NH≤45mg/L，排放总量≤500m³，核定排放总量400m³[84] 所有者权益和综合收益 - 归属于母公司所有者权益合计35.04亿元，本期增加497.10万元[136] - 综合收益总额472.10万元，其中归属于母公司净利润708.02万元[136] - 少数股东权益减少209.97万元，本期亏损234.97万元[136] - 公司本期期末所有者权益合计为355,412,130.97元[137] - 公司本期综合收益总额为-5,982,802.61元[140] - 公司股本保持稳定为134,000,000.00元[137][140][141][143][144] - 公司资本公积为376,984,731.00元[137][140][141][143][144] - 公司盈余公积为1,413,073.15元[137][140][141][143][144] - 公司未分配利润从期初-301,496,997.16元变为期末-307,479,799.77元[140][141] - 母公司所有者权益合计从209,834,355.25元增至215,365,210.40元[143][144] - 母公司本期综合收益总额为5,530,855.15元[143] - 母公司未分配利润从-302,563,448.90元改善至-297,032,593.75元[143][144] - 少数股东权益从210,900,806.99元减少至204,918,004.38元[139][140][141] - 公司股本为134,000,000元[145][146] - 资本公积为376,984,731元[145][146] - 盈余公积为1,413,073.15元[145][146] - 未分配利润为-294,213,671.79元[145][146] - 所有者权益合计为218,184,132.36元[145][146] - 本期综合收益总额为-2,484,758.12元[146] - 本期期末未分配利润为-296,698,429.91元[147] - 本期期末所有者权益合计为215,699,374.24元[147] 风险因素 - 公司面临原材料价格波动风险，可能对毛利率和净利润水平产生不利影响[52] - 公司面临市场竞争风险，行业集中度不高且竞争激烈[52] - 公司面临贸易环境及汇率风险，进出口政策变化和汇率波动会影响业务开展[53] 承诺和合规事项 - 佳沃集团2016年12月08日承诺避免与万福生科同业竞争并长期正常履行[60] - 佳沃集团2016年12月08日承诺规范关联交易及资金占用并长期正常履行[61] - 佳沃集团承诺若违反承诺造成损失将承担全部责任[61] - 关联交易定价将参照独立第三方市场价格确保公允性[61] - 承诺人保证平等行使股东权利不损害其他股东权益[60][61] - 对于无法避免的关联交易将依法签订规范协议并履行披露义务[61] - 承诺人及其控制企业当时与万福生科不存在同业竞争关系[60] - 存在竞争业务时将通过停止经营或资产转让方式处理[60] - 承诺在股东大会关联交易表决时履行回避义务[61] - 佳沃集团受托持有桃源湘晖所持万福生科股份表决权[60][61] - 佳沃集团收购万福生科股票锁定期延长至36个月，之后24个月内每12个月减持比例不超过收购数量的50%[63] - 平安证券设立规模为人民币3亿元的万福生科虚假陈述事件投资者利益补偿专项基金[63] - 龚永福、杨荣华承诺与平安证券共同承担对适格投资者的赔偿金额及专项补偿基金费用[63] - 公司半年度财务报告未经审计[64] - 公司报告期未发生破产重整相关事项[65] - 承诺保障上市公司资产独立完整，禁止违规占用资金及资产[62] - 承诺保持上市公司财务独立，包括独立银行账户和财务决策权[62] - 承诺减少关联交易，必要时按市场化原则进行公平操作[62] - 佳沃集团承诺不要求上市公司为其控制的其他企业提供担保[62] - 控股股东股份限售承诺正常履行中[63] - 公司涉及服务费诉讼涉案金额217万元人民币[66] 会计政策和核算方法 - 同一控制下企业合并的资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[158] - 同一控制下企业合并支付对价与取得净资产账面价值差额调整资本公积或留存收益[158] - 非同一控制下企业合并成本包含购买日付出资产及发行证券的公允价值[159] - 非同一控制下企业合并成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[159] - 非同一控制下企业合并成本小于可辨认净资产公允价值份额差额计入当期损益[159] - 购买日后12个月内可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产并相应减少商誉[160] - 合并财务报表范围以控制为基础确定包括公司及全部子公司[163] - 非同一控制下企业合并取得子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整财务报表[164] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[165] - 处置子公司股权丧失控制权时对价与剩余股权公允价值之和减去应享份额差额计入投资收益[165] - 合营安排分为共同经营和合营企业 公司对合营企业投资采用权益法核算[167] - 现金及现金等价物包括库存现金 可随时支付存款及三个月内到期流动性强的投资[169] - 外币交易初始确认按交易日即期汇率折算 外币兑换业务按实际采用汇率折算[170] - 资产负债表日外币货币性项目采用即期汇率折算 产生汇兑差额计入当期损益[170] - 以公允价值计量外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算[171] - 境外经营资产负债表采用资产负债表日即期汇率折算 股东权益项目除未分配利润外采用发生时日汇率[172] - 金融工具初始确认以公允价值计量 交易费用按类别计入损益或初始确认金额[174] - 金融资产分类包括以公允价值计量且变动计入损益 持有至到期投资 贷款和应收款项及可供出售金融资产[174] - 以公允价值计量且变动计入损益金融资产采用公允价值后续计量 变动利得损失计入当期损益[175] - 可供出售金融资产采用公允价值后续计量 公允价值变动确认为其他综合收益[176] - 可供出售金融资产公允价值下跌幅度累计超过20%视为严重下跌[178] - 可供出售金融资产公允价值连续下跌时间超过12个月视为非