收入和利润（同比环比） - 营业收入13.31亿元人民币，同比增长22.33%[20] - 归属于上市公司股东的净利润2722.86万元人民币，同比增长11.68%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2625.97万元人民币，同比增长19.23%[20] - 公司营业总收入13.31亿元，同比增长22.33%[29][30] - 营业总收入同比增长22.3%至13.31亿元，上期为10.88亿元[82] - 净利润同比增长11.7%至2722.86万元，上期为2438.08万元[83] - 合并净利润为2723万元[96] - 公司本期净利润为2438.08万元[100] - 公司本期净利润为11,267,072.41元[104] 成本和费用（同比环比） - 营业成本12.16亿元，同比增长21.86%[29][30] - 财务费用2647.1万元，同比大幅增长83.75%，主要因生产经营规模扩大和银行融资金额增加[29][30] - 研发投入656.38万元，同比增长55.87%，主要因研发项目增加[29][30] - 营业成本同比增长21.9%至12.16亿元，上期为9.98亿元[82] - 财务费用同比增长83.8%至2647.1万元，上期为1440.6万元[82] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额1.12亿元人民币，同比增长820.03%[20] - 经营活动现金流量净额1.12亿元，同比大幅增长820.03%，主要因销售回款增加和票据结算占比减少[30] - 投资活动现金流量净额-8994.4万元，同比下降10.64%[30] - 筹资活动现金流量净额634.2万元，同比下降94.25%，主要因公司规模扩大资金需求量增加[30] - 销售商品收到现金增长11.3%至13.54亿元，上期为12.16亿元[88] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，为1.124亿元，去年同期为-1561万元[89] - 投资活动产生的现金流量净额为-8994万元，去年同期为-8129万元[90] - 筹资活动产生的现金流量净额为634万元，较去年同期的1.102亿元大幅下降[90] - 期末现金及现金等价物余额为1.137亿元，较期初的8441万元增长34.7%[90] - 母公司经营活动现金流入小计为4.118亿元，较去年同期的9.616亿元下降57.2%[93] - 母公司投资活动现金流入小计为3561万元，主要来自其他投资活动相关现金[93] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额为-1.242亿元，去年同期为9023万元[94] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为2.115亿元，较期初1.229亿元增长72.1%[75] - 应收账款期末余额为2.6亿元，较期初2.044亿元增长27.2%[75] - 短期借款期末余额为10.081亿元，较期初8.672亿元增长16.2%[76] - 在建工程期末余额为1.404亿元，较期初1.468亿元下降4.3%[76] - 存货期末余额为2.931亿元，较期初2.758亿元增长6.3%[75] - 预付款项期末余额为1.517亿元，较期初1.156亿元增长31.2%[75] - 固定资产期末余额为7.597亿元，较期初7.222亿元增长5.2%[76] - 应付票据期末余额为9390万元，较期初7798万元增长20.4%[76] - 短期借款增加11.3%至4.98亿元，上期为4.48亿元[80] - 应付票据大幅增加至2250万元，上期为147.87万元[80] - 未分配利润减少18.4%至1.69亿元，上期为2.07亿元[81] - 货币资金期末余额为211,526,049.45元，较期初122,856,226.32元增长72.2%[172] - 应收票据期末余额为169,160,921.07元，较期初233,733,437.70元下降27.6%[174] - 应收账款期末账面余额为2.74亿元人民币，其中99.6%账龄在1年以内，坏账准备计提比例为5%[184] - 应收账款期初账面余额为2.15亿元人民币，坏账准备计提比例为5%[184] - 其他应收款期末账面余额为31.55万元，坏账准备计提比例为5%[191] - 其他应收款期初账面余额为358.05万元，主要为出口退税[191] - 预付款项期末余额为1.52亿元人民币，其中98.79%账龄在1年以内[196] - 预付款项期初余额为1.16亿元人民币，其中97.37%账龄在1年以内[196] - 存货期末账面价值为2.93亿元人民币，较期初2.76亿元增长6.2%[200] 所有者权益和资本变化 - 实收资本期末为2.371亿元，较期初1.317亿元增长80%[77] - 公司总股本从131,700,000股增至237,060,000股，增幅80.00%[61] - 有限售条件股份从58,449,187股增至104,530,837股，增幅78.85%[61] - 无限售条件股份从73,250,813股增至132,529,163股，增幅80.93%[61] - 实收资本增长80%至2.37亿元，上期为1.32亿元[80] - 公司实收资本（或股本）期末余额为2.3706亿元[97][103] - 公司资本公积期末余额为2.773亿元[97][103] - 公司盈余公积期末余额为2885.36万元[97][103] - 公司未分配利润减少3801.92万元[101] - 公司专项储备增加8.28万元[101][103] - 归属于母公司所有者的未分配利润增加89万元[96] - 所有者权益合计增加113万元[96] - 公司期末所有者权益合计为7841.53万元[97] - 公司实收资本（或股本）为131,700,000元[104] - 公司资本公积为382,668,096.06元[104] - 公司未分配利润为211,165,093.77元[104] - 公司所有者权益合计为753,385,978.04元[104] - 公司专项储备增加44,251.50元[104][105] - 公司期末未分配利润为209,262,166.18元[105] - 公司期末所有者权益合计为751,527,301.95元[105] 股东和股权结构 - 实际控制人郑铁江持股93,960,000股，占比39.64%，其中质押78,840,000股[64] - 股东王亚娟持股15,660,000股，占比6.61%[64] - 股东惠宁持股15,660,000股，占比6.61%[64] - 股东郑江持股12,960,000股，占比5.47%[64] - 股东徐卫持股12,140,400股，占比5.12%[64] - 报告期末普通股股东总数13,036户[64] - 董事郑铁江期末持股增至9396万股，较期初5220万股增长80%[70] 业务线表现 - 醋酸乙酯产品收入3.01亿元，同比增长152.82%[33] - 偏苯三酸酐产品收入1.29亿元，同比增长89.34%[33] 地区表现 - 国外销售收入3.54亿元，同比增长81.69%[35] 管理层讨论和指引 - 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计增长20.00%至50.00%[42] - 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润预计区间为3,384.22万元至4,230.27万元[42] - 2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润为2,820.18万元[42] 利润分配和资本运作 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司以2013年末总股本13,170万股为基数实施每10股派2元（含税）现金分红[43] - 公司以资本公积金向全体股东每10股转增8股并于2014年5月27日实施完毕[43] - 公司计划半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本[46] - 2013年度权益分配方案为每10股派2元并转增8股[61] - 公司本期对所有者（或股东）的分配为2634万元[97][101] - 公司通过资本公积转增资本增加股本1.0536亿元[97][101] - 公司上年同期对所有者分配为1317万元[100] - 公司对所有者（或股东）的分配为13,170,000元[105] - 公司经多次增资和转增后股本总额变更为23,706万股[108] 担保情况 - 报告期末对子公司实际担保余额合计37,650万元[54] - 实际担保总额占公司净资产比例达48.01%[54] - 报告期内审批对子公司担保额度合计43,000万元[54] - 报告期内公司未发生违反规定程序对外提供担保的情况[54] 其他财务数据 - 基本每股收益0.11元人民币，同比下降42.11%[20] - 加权平均净资产收益率3.44%，同比上升0.26个百分点[20] - 总资产21.72亿元人民币，较上年度末增长7.36%[20] - 归属于上市公司股东的净资产7.84亿元人民币，较上年度末增长0.14%[20] - 非经常性损益项目合计96.90万元人民币[25] - 母公司净利润亏损1167.92万元，上期盈利1126.71万元[86] 会计政策和税务 - 母公司及子公司百川化工(如皋)有限公司享受15%企业所得税优惠税率[167][168] - 其他公司企业所得税税率为25%[167][168] - 增值税税率为17%，城市维护建设税及教育费附加税率均为5%[167] - 地方规费按营业收入0.15%计征[167] - 全资子公司百川化工(如皋)有限公司注册资本为600,000,000元[170] - 现金等价物定义为公司持有的期限短从购买日起3个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资[117] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算正常经营期间的计入当期损益[119] - 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资应收款项可供出售金额资产和其他金融负债五类[121] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动计入当期损益处置时公允价值与初始入账金额差额确认为投资收益[122] - 持有至到期投资按取得时公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额持有期间按摊余成本和实际利率计算确认利息收入[122] - 应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额收回或处置时价款与账面价值差额计入当期损益[123] - 可供出售金融资产按取得时公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额公允价值变动计入资本公积其他资本公积[123] - 单项金额重大的应收款项判断标准为单项金额前十名或期末金额占应收款项总额5%以上的应收款项[127] - 单项金额重大的应收款项坏账准备计提方法为单独进行减值测试根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[127] - 按组合计提坏账准备的应收款项中账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备[128] - 应收账款及其他应收款1年以内坏账计提比例为5.00%[129] - 1-2年账龄坏账计提比例为10.00%[129] - 2-3年账龄坏账计提比例为30.00%[129] - 3-4年账龄坏账计提比例为50.00%[129] - 4-5年账龄坏账计提比例为80.00%[129] - 5年以上账龄坏账计提比例为100.00%[129] - 存货计价采用加权平均法[131] - 房屋及建筑物折旧年限20年，年折旧率4.75%[140] - 机器设备折旧年限10年，年折旧率9.5%[140] - 电子设备、运输设备及其他设备折旧年限5年，年折旧率19%[140] - 固定资产减值测试以可收回金额与账面价值较高者确定 减值准备计提后不予转回[141] - 在建工程结转固定资产标准为达到预定可使用状态 未办理竣工决算按估计价值确定成本[143] - 在建工程减值测试按单项工程进行 可收回金额低于账面价值时计提减值准备且不予转回[144] - 借款费用资本化中断标准为非正常中断连续超过3个月[147] - 土地使用权预计使用寿命40-70年[152] - 使用寿命不确定无形资产不进行摊销但每年进行减值测试[153] - 无形资产减值测试在资产负债表日进行 使用寿命不确定资产无论是否存在减值迹象均需年度测试[154] - 销售商品收入确认以风险报酬转移、经济利益可靠计量为标准 国外销售以报关取得提单为准[159] - 政府补助分为与资产相关和收益相关两类 与资产相关确认为递延收益在资产寿命内分摊[162][163] - 递延所得税资产根据计税基础与账面价值差额确认 可抵扣亏损视同暂时性差异[164] 应收和预付款项明细 - 其他货币资金中贸易融资保证金为78,925,900元，票据保证金为14,876,700元，信用证保证金为1,731,200元，其他保证金为2,318,700元[172] - 期末已质押应收票据金额为12,900,000元，涉及东风商用车等出票单位[176][177] - 公司已背书但尚未到期票据金额为13,833,024元，涉及海南逸盛石化等出票单位[180] - 应收账款前五名客户金额合计6074万元，占总应收账款余额的23.37%[189] - 其他应收款前五名员工金额合计25.4万元，占其他应收款总额的84.74%[194] - 预付款项前五名供应商金额合计7174万元，主要为预付材料及工程款[198]