收入和利润（同比环比） - 营业收入为7063.21万元，同比下降23.71%[21] - 营业总收入同比下降23.7%至7063.21万元，上期为9258.33万元[82] - 归属于上市公司股东的净亏损为58.58万元，同比收窄78.43%[21] - 净利润为-58.58万元，较上期-271.61万元改善78.4%[83] - 基本每股收益-0.002元，较上期-0.02元改善90%[83] - 本期净利润为-585,786.91元[90] - 上年同期净利润为3,968,846.91元[92] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为375.98万元，同比上升34.54%，主要系运费上涨所致[27] - 财务费用为84.83万元，同比上升140.92%，系利息收入减少所致[27] - 营业总成本同比下降14.2%至8579.08万元，上期为1.00亿元[82] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2004.55万元，同比下降173.15%[21] - 经营活动现金流量净额为-2004.55万元，同比转负（上期为2740.16万元）[86] - 投资活动产生的现金流量净额为-64.57万元，同比改善99.84%[27] - 投资活动现金流量净额为-64.57万元，较上期-4.04亿元大幅改善[86] - 筹资活动产生的现金流量净额为3098.54万元，同比上升217.96%[27] - 筹资活动现金流量净额3098.54万元，主要来自取得借款3200万元[87] - 期末现金及现金等价物余额4722.22万元，较期初增长27.9%[87] 业务线表现 - 工业营业收入67.26百万元，同比下降27.32%[30] - 工业营业成本64.24百万元，同比下降21.74%[30] - 工业毛利率4.49%，同比下降6.80个百分点[30] - PHC管桩产品毛利率4.49%，同比下降6.04个百分点[30] - 公司已全面淘汰小管桩产品生产，专注大直径管桩产品[25][28] 地区表现 - 上海地区营业收入32.27百万元，同比下降22.36%[30] - 长江三角地区（不含上海）毛利率2.36%，同比下降11.05个百分点[30] - 其他地区营业收入7.38百万元，同比上升51.56%[30] 资产和负债状况 - 货币资金期末余额为47,222,183.53元，较期初39,565,246.52元增长19.36%[77] - 应收账款期末余额为123,405,797.12元，较期初103,916,915.26元增长18.75%[77] - 其他流动资产期末余额为586,000,000元，较期初574,600,000元增长1.98%[77] - 流动资产合计期末余额为817,350,991.30元，较期初775,526,806.41元增长5.39%[77] - 非流动资产合计期末余额为221,247,868.76元，较期初233,533,343.73元下降5.26%[78] - 资产总计期末余额为1,038,598,860.06元，较期初1,009,060,150.14元增长2.93%[78] - 总资产为10.39亿元，较上年度末增长2.93%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为9.50亿元，较上年度末下降0.06%[21] - 归属于母公司所有者权益合计9.50亿元，与上期基本持平[79] - 实收资本增至2.70亿元，同比增长100%[79] - 公司股本从135,000,000元增加至270,000,000元，增幅100%[89][90][94] - 资本公积从621,144,113.13元减少至486,144,113.13元，降幅21.7%[89][90] - 未分配利润从163,325,073.58元微降至162,739,286.67元，降幅0.36%[89][90] - 所有者权益合计从950,883,210.00元略减至950,297,423.09元，降幅0.06%[89][90] - 盈余公积保持31,414,023.29元未变动[89][90] - 专项储备从6,283,410.21元增至31,414,023.29元[92][93] 募集资金使用与管理 - 委托理财总金额46.8百万元，实际收益1.86百万元[33] - 募集资金总额655.60百万元，已累计投入282.12百万元[35] - 募集资金账户余额85.40百万元，含利息收益57.97百万元[38] - 公司首次公开发行募集资金净额为人民币6.556亿元，其中超募资金为人民币3.4945亿元[40] - 超募资金中人民币8000万元用于归还银行贷款，包括交通银行2000万元、农业银行3000万元、工商银行3000万元[40] - 超募资金中人民币2000万元用于补充永久性流动资金[41] - 超募资金中人民币7000万元投资岱山柘中建材有限公司，包括初始注册资本2000万元和追加投资5000万元[41] - 超募资金中人民币6500万元投资舟山柘中大型构件有限公司，包括初始注册资本2000万元和追加投资4500万元[42] - 舟山柘中大型构件有限公司项目实际收回投资金额6484.5129万元，最终实际使用超募资金仅为3.28万元[42] - 公司已将舟山柘中大型构件有限公司和岱山柘中建材有限公司股权全部转让，对应超募资金项目已完成[42] - 尚未使用的募集资金存放于银行专户和理财产品中[42] - 舟山柘中大型构件有限公司注册资本从6000万元减至500万元，超募资金6000万元退还至募集资金专户[43] - 募集资金承诺投资项目总额为3.0615亿元，超募资金总额为3.4945亿元[40][44] - 大直径PHC管桩改扩建项目承诺投资额1.9382亿元，实际投入9941.61万元，完成进度51.29%[46] - 新建研发中心项目承诺投资额1267万元，实际投入1267万元，完成进度100%[46] - 承诺投资项目总额3.0615亿元，实际投入总额1.120861亿元[46] - 超募资金使用总额1.700328亿元，其中归还银行贷款8000万元，补充流动资金2000万元[46] - 尚未使用的募集资金存放于银行专户及理财产品中[46] 管理层讨论和指引 - 公司预计2014年1-9月净利润区间为亏损400万元至100万元，较上年同期亏损522.88万元有所收窄[48] - 水工市场受汛期及台风季影响导致大直径管桩产品市场需求减少[48] 公司治理与股东信息 - 2013年度权益分派以资本公积金每10股转增10股，总股本从1.35亿股增至2.7亿股[49] - 公司基本账户265万元存款曾于2013年11月被冻结，后因对方撤诉解除冻结[54] - 公司计划发行股份购买柘中电气100%股权并吸收合并柘中集团，交易需证监会核准[55] - 公司控股股东及实际控制人承诺延长首次公开发行前股份锁定期至2016年1月28日[57] - 公司实施资本公积金转增股本以总股本1.35亿股为基数每10股转增10股[63] - 转增后总股本增至2.7亿股其中有限售条件股份2亿股占比74.07%[63] - 无限售条件股份7000万股占比25.93%全部为人民币普通股[63] - 资本公积金转增方案经2014年3月6日年度股东大会审议通过[64] - 转增后2013年每股收益调整为0.015元[64] - 控股股东上海柘中集团及上海康峰投资承诺避免同业竞争[57] - 实际控制人陆仁军蒋陆峰承诺减少关联交易并规范交易程序[58] - 所有承诺事项在报告期内均处于正常履行状态[58] - 报告期末普通股股东总数为16,472户[66] - 上海柘中（集团）有限公司持股比例为70.44%，持股数量为190,200,000股[66] - 上海康峰投资管理有限公司持股比例为3.63%，持股数量为9,800,000股[66] - 中国对外经济贸易信托有限公司－外贸信托·汇金聚富(IX期)证券投资集合资金信托持股比例为0.88%，持股数量为2,380,000股[66] - 上年利润分配中向股东分配13,332,953.73元[92] - 资本公积转增股本135,000,000元[90][94] 会计政策与报表编制基础 - 半年度财务报告未经审计[59] - 公司财务报表符合企业会计准则要求真实完整反映财务状况经营成果现金流量[97] - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日本报表期间为2014年1月1日至2014年6月30日[98] - 公司采用人民币作为记账本位币[99] - 同一控制下企业合并取得资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[100] - 非同一控制下企业合并购买日对价资产按公允价值计量公允价值与账面价值差额计入当期损益[101] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定所有子公司均纳入合并[103] - 合并现金流量表将库存现金及可随时支付存款确认为现金[108] - 现金等价物需满足期限短（三个月内到期）流动性强易于转换已知现金价值变动风险很小四个条件[108] - 购买子公司少数股权取得长期股权投资与新增持股比例享有净资产份额差额调整资本公积[107] - 不丧失控制权情况下部分处置子公司股权投资取得价款与对应净资产份额差额调整资本公积[107] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[109] - 外币财务报表折算差额在资产负债表所有者权益项目下单独列示[110] - 交易性金融资产相关交易费用计入当期损益[113] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率计算确认利息收入[113] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积[114] - 单项金额重大应收款项按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备[119] - 1年以内账龄应收款项坏账计提比例为0.00%[121] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为5.00%[121] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为30.00%[121] - 3-4年账龄应收款项坏账计提比例为50.00%[121] - 存货发出计价采用加权平均法，发出商品按个别认定法计价[123] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低法计提，期末全面清查后调整[124] - 可变现净值确定依据：直接出售存货按估计售价减销售费用和税费[124] - 需加工材料存货按产成品估计售价减至完工成本及销售费用税费[124] - 合同持有存货按合同价计算可变现净值，超量部分按一般销售价[124] - 存货跌价准备按单个项目计提，低单价或同类存货按类别或合并计提[124] - 存货盘存制度采用永续盘存制[126] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次转销法[126] - 长期股权投资初始成本：同一控制下按被合并方所有者权益账面价值份额确定[127] - 非同一控制下企业合并按购买日合并成本作为初始投资成本[127] - 长期股权投资减值损失一经确认不再转回[134] - 固定资产折旧采用年限平均法分类计提[138] - 房屋及建筑物折旧年限20年，年折旧率4.75%[139] - 机器设备折旧年限10年，年折旧率9.5%[139] - 运输设备折旧年限10年，年折旧率9.5%[139] - 其他设备折旧年限5年，年折旧率19%[139] - 固定资产减值损失确认后不再转回[140] - 在建工程减值损失一经确认不再转回[144] - 借款费用暂停资本化条件为非正常中断连续超过3个月[148] - 专门借款资本化金额计算需扣除未动用资金利息收入[149] - 无形资产开发成本包括材料、劳务成本、注册费、其他专利权摊销及资本化利息费用[151] - 使用寿命有限的无形资产按直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销[151] - 土地使用权预计使用寿命600个月，电脑软件预计使用寿命60个月[154] - 无形资产减值损失确认后需调整剩余使用寿命内摊销费用，且减值损失不可转回[155] - 内部研究开发项目支出需满足5项条件方可资本化为无形资产[157] - 长期待摊费用中钢模摊销年限36个月，苗木摊销年限36个月[159] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数初始计量，考虑风险及货币时间价值[161] - 销售商品收入以客户收到管桩并验收后取得进度结算单为确认时点[162] - 让渡资产使用权收入中利息收入按实际利率计算，使用费收入按合同约定计算[164] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，依据是否用于形成长期资产划分[167] 具体资产和负债项目明细 - 货币资金期末余额为4722.2万元，较期初3956.5万元增长19.4%[175] - 银行存款期末余额为4714.1万元，较期初3949.1万元增长19.4%[175] - 美元存款期末余额为140.4万美元，较期初139.1万美元增长0.9%[175] - 应收票据期末余额为725.0万元，较期初400.0万元增长81.3%[177] - 银行承兑汇票期末余额为425.0万元[177] - 商业承兑汇票期末余额为300.0万元，较期初400.0万元下降25.0%[177] - 应收利息期末余额为707.9万元，较期初478.4万元增长48.0%[179] - 保本理财利息期末余额为707.9万元，较期初439.0万元增长61.3%[179] - 应收账款期末账面余额为1.27亿元，较期初1.08亿元增长17.7%[181] - 单项重大应收账款余额为3200.0万元，占总应收账款25.2%[181] - 应收账款前五名客户合计金额为9562.4万元，占应收账款总额的75.35%[185] - 第一名客户应收账款金额为5124.8万元，占应收账款总额的40.38%[185] - 其他应收款期末账面余额为489.5万元，坏账准备比例为1.8%[188] - 其他应收款前五名单位合计金额为448.5万元，占其他应收款总额的91.63%[191] - 预付款项期末金额为330.3万元，其中1年以内账龄占72.75%[193] - 存货期末账面价值为3828.4万元，计提跌价准备123.6万元[194] - 保本理财产品投资期末余额为5.86亿元，较期初增长1140万元[199] - 固定资产期末账面价值为1.52亿元，较期初减少1108.3万元[199] - 机器设备期末账面价值为4001.8万元，本期折旧计提597.5万元[199] - 发出商品计提跌价准备65.2万元，占发出商品账面余额的3.11%[194][196]