资产类关键指标变化 - 货币资金期末余额19.80亿元人民币，较期初减少17.6%[4] - 应收账款期末余额7.79亿元人民币，较期初增长5.5%[4] - 存货期末余额4.37亿元人民币，较期初增长21.0%[4] - 固定资产期末余额78.82亿元人民币，较期初增长7.4%[4] - 在建工程期末余额22.93亿元人民币，较期初减少5.8%[4] - 公司总资产为104.95亿元人民币，较期初104.25亿元人民币增长0.67%[8] - 货币资金为1.24亿元人民币，较期初5.28亿元人民币下降76.5%[8] - 应收账款为1.17亿元人民币，较期初1.08亿元人民币增长8.22%[8] - 长期股权投资为73.07亿元人民币，较期初70.38亿元人民币增长3.82%[8] - 货币资金期末余额为19.80亿元，较期初24.03亿元减少17.5%[109] - 银行存款期末余额为19.47亿元，较期初23.61亿元减少17.5%[109] - 应收账款期末账面余额为10.37亿元，坏账准备计提比例为24.9%[112] - 预付款项期末余额2304.52万元，其中1年以内占比83.71%[119][120] - 应收利息期末余额3444.01万元，宁东PPP项目利息占比最高，达3191.98万元[121] - 其他应收款期末账面价值1.35亿元，坏账准备计提2842.26万元[122][123] - 其他应收款期末余额合计1.63亿元，较期初9,285.77万元增长75.4%[130] - 存货期末账面价值4.37亿元，较期初3.61亿元增长21.1%[132] - 一年内到期的非流动资产期末余额8,003.68万元，较期初7,424.04万元增长7.8%[138] - 待抵扣增值税期末余额5,948.74万元，较期初7,284.07万元减少18.3%[139] - 长期应收款期末账面价值11.34亿元，较期初11.49亿元减少1.3%[140] - 对联营企业拉合尔兴中再生能源有限公司长期股权投资期末余额32.42万元，较期初30.30万元增长7.0%[141] - 固定资产原值期末余额114.85亿元人民币，较期初107.05亿元人民币增长7.3%[143][144] - 固定资产净值期末78.82亿元人民币，较期初73.40亿元人民币增长7.4%[144] - 在建工程期末账面价值总额为22.93亿元人民币，较期初24.35亿元人民币减少1.42亿元人民币[148] - 公司无形资产期末余额45.4496137182亿元，较期初增加1.7917890876亿元[155][156] - 公司商誉期末金额186.610825万元，经测试不存在减值[161] - 递延所得税资产总额从期初的7.69亿元增长至期末的8.38亿元，增长8.97%[163] - 其他非流动资产从期初的0.50亿元大幅增至期末的1.54亿元，增长207%[166] 负债和权益类关键指标变化 - 短期借款期末余额9.30亿元人民币，较期初减少10.4%[6] - 应付账款期末余额19.38亿元人民币，较期初减少6.0%[6] - 未分配利润期末余额49.20亿元人民币，较期初增长6.5%[6] - 归属于母公司股东权益合计99.86亿元人民币，较期初增长3.1%[6] - 负债合计83.96亿元人民币，较期初减少2.0%[6] - 短期借款为4.5亿元人民币，与期初持平[10] - 应付利息为0.88亿元人民币，较期初0.37亿元人民币增长136%[10] - 归属于母公司股东权益合计为10,634,864,813.78元，较期初10,184,190,039.90元增长4.4%[20] - 公司所有者权益合计从期初的915.29亿元人民币增长至期末的1,018.42亿元人民币，增长11.3%[22] - 归属于母公司股东的未分配利润从期初的39.77亿元人民币增至期末的46.22亿元人民币，增长16.2%[22] - 少数股东权益从期初的1.93亿元人民币大幅增至期末的5.00亿元人民币，增长159.1%[22] - 母公司未分配利润从期初的15.93亿元人民币增至期末的16.49亿元人民币，增长3.5%[24] - 实收资本为2,986,218,602.00元，与上期持平[26] - 资本公积为2,106,886,039.97元，与上期持平[26] - 盈余公积本期增加76,526,355.47元至254,301,725.49元，增幅43.0%[26] - 未分配利润本期增加514,062,139.53元至1,593,110,247.66元，增幅47.6%[26] - 所有者权益合计增加590,588,495.00元至6,940,516,615.12元，增幅9.3%[26] - 短期信用借款从期初的10.38亿元降至期末的9.30亿元，下降10.4%[167] - 应付账款总额从期初的20.62亿元降至期末的19.38亿元，下降6.02%[171] - 预收款项从期初的4.02亿元增至期末的4.52亿元，增长12.4%[174] - 应付职工薪酬总额从期初的0.70亿元降至期末的0.67亿元，下降5.42%[175] - 应交税费总额从期初1.42亿元下降至期末1.18亿元，降幅16.8%[178] - 应付利息总额从期初3791.5万元增至期末9060.8万元，增幅139.1%[179] - 一年内到期非流动负债从期初5305.8万元增至期末1.42亿元，增幅167.9%[181] - 长期借款总额从期初9.62亿元降至期末9.22亿元，降幅4.2%[184] - 应付债券总额保持稳定，"14兴蓉01"公司债余额11亿元[190] - 应付债券期末余额24.94亿元人民币，较期初24.93亿元人民币基本持平[191] - 长期应付款中国开基金投资款期末余额2.85亿元，较期初3.51亿元减少18.8%[194] - 专项应付款总额1.55亿元，包含污水污泥处理项目拨款3500万元等多项政府资金[195] - 预计BOT项目更新改造费期末余额1.19亿元，较期初1.12亿元增长6%[197] - 递延收益期末余额9.44亿元，本期减少257万元，主要因高浊度项目结题转收益[199][200] 收入和利润表现 - 营业总收入为19.24亿元人民币，较上期17.40亿元人民币增长10.5%[12] - 营业利润为6.38亿元人民币，较上期5.42亿元人民币增长17.7%[12] - 净利润为5.45亿元人民币，较上期4.57亿元人民币增长19.1%[12] - 基本每股收益为0.18元，较上期0.15元增长20%[12] - 营业收入为929.3万元，同比下降47.0%[14] - 营业成本为527.3万元，同比上升35.3%[14] - 投资收益为3.22亿元，同比下降40.0%[14] - 净利润为2.89亿元，同比下降43.9%[14] - 综合收益总额为544,814,600.57元，其中归属于母公司股东的收益为531,256,751.97元[20] - 公司综合收益总额为9.16亿元人民币[22] - 母公司综合收益总额为2.89亿元人民币[24] - 综合收益总额为765,263,554.67元[26] 成本和费用表现 - 管理费用为2460.3万元，同比下降4.4%[14] - 财务费用为1270.7万元，同比上升21.0%[14] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为244,545,653.08元，较上期183,346,826.33元增长33.4%[19] - 利润分配总额为-1.77亿元人民币，其中对股东的分配为-1.77亿元人民币[22] - 母公司利润分配总额为-2.33亿元人民币[24] - 对股东分配利润174,675,059.67元[26] 现金流量表现 - 经营活动现金流量净额为7.45亿元，同比上升13.3%[16] - 投资活动现金流量净额为-8.07亿元，同比恶化24.7%[16] - 筹资活动现金流量净额为-3.50亿元，同比恶化548.9%[16] - 期末现金及现金等价物余额为19.32亿元，同比下降20.4%[16] - 经营活动产生的现金流量净额为-28,034,733.95元，较上期-41,724,529.69元改善31.3%[19] - 投资活动产生的现金流量净额为-70,080,700.79元，较上期343,992,758.50元下降120.4%[19] - 筹资活动产生的现金流量净额为-306,120,479.08元，较上期-253,772,184.74元恶化20.6%[19] - 期末现金及现金等价物余额为123,929,903.48元，较期初528,165,817.30元下降76.5%[19] - 销售商品、提供劳务收到的现金为664,752.24元，较上期2,152,140.00元下降69.1%[19] - 取得投资收益收到的现金为239,910,464.04元，较上期510,038,237.50元下降53.0%[19] 资产减值与坏账准备 - 公司对单项金额超过100万元且占应收款项比例10%以上的应收款项视为重大并单独计提坏账准备[53] - 应收款项坏账准备按账龄分析法计提：1年以内5%，1-2年10%，2-3年20%，3-4年30%，4-5年50%，5年以上100%[54][55] - 合并报表范围内的关联方应收款项坏账准备计提比例为0%[55] - 存货跌价准备按单个项目成本高于可变现净值的差额提取[56] - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款余额为9.85亿元，其中5年以上账龄金额1.16亿元（占比11.7%）全额计提坏账[112] - 单项全额计提坏账准备的应收账款金额为5233万元，涉及17家单位[114] - 本期新增计提坏账准备4345万元[115] - 1年以内应收账款账面余额5.88亿元，坏账计提比例5%[112] - 1-2年应收账款账面余额1.36亿元，坏账计提比例10%[112] - 本期收回已全额计提坏账的应收账款3.82万元[116] - 其他应收款中5年以上账龄金额1283.07万元，坏账准备计提率100%[123] - 单项计提坏账的其他应收款140.63万元，涉及房产纠纷及项目终止[123][124][125][126] - 公司本期计提坏账准备金额为467.34万元[128] - 原材料存货跌价准备本期转出1.29万元，期末余额为383.10万元[133] - 机器设备减值准备期末余额1314.68万元人民币，本期无新增计提[144] - 资产减值准备相关的可抵扣暂时性差异为2.99亿元，对应递延所得税资产0.46亿元[163] - 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损从期初的0.95亿元增至期末的1.17亿元，增长23.0%[164] 税务相关 - 企业所得税税率根据西部大开发等政策估计适用0%至25%多档税率[96][100] - 增值税税率自2018年5月1日起原17%和11%分别调整为16%和10%[100] - 公司下属自来水公司、沱源公司、海南兴蓉公司向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入免征增值税[103] - 公司下属自来水公司、沱源公司、海南兴蓉公司、沛县兴蓉公司随水费收取的污水处理费免征增值税[103] - 公司及下属宁东兴蓉公司提供的中水销售享受增值税即征即退50.00%的税收优惠[102] - 排水公司、西安兴蓉公司、深圳兴蓉公司、银川兴蓉公司、巴中兴蓉公司、污泥处置公司、再生能源公司、宁东兴蓉公司提供的污水处理或垃圾渗滤液处理劳务享受增值税即征即退70.00%的税收优惠[102] - 公司下属自来水公司、沱源公司、安科公司、沃特探测公司、沃特设计公司、排水公司、污泥处置公司、兰州兴蓉公司2018年企业所得税税率按15.00%执行[104][105] - 公司下属西安兴蓉公司非环境保护、节能节水项目企业所得税税率按15.00%执行[105] - 公司下属再生能源公司享受企业所得税减免10.00%的优惠政策，2018年按15.00%税率征收[105] - 公司下属银川兴蓉公司2018年环境保护、节能节水项目所得实际执行企业所得税税率为12.50%[106] - 公司下属西安兴蓉公司2018年环境保护、节能节水项目所得实际执行企业所得税税率为12.50%[106] - 公司下属巴中兴蓉公司和万兴发电公司2018年环境保护、节能节水项目所得实际执行企业所得税税率为0.00%[101][106] - 企业所得税从期初9157.3万元降至期末6866.6万元，降幅25.0%[178] - 个人所得税从期初866.3万元降至期末229.9万元，降幅73.5%[178] - 水资源税从期初618.7万元增至期末1927.9万元，增幅211.5%[178] 在建工程与项目投资 - 在建工程中绕城高速给水输水管线工程投资额最大达4.87亿元人民币[147] - 巴中兴蓉第二污水处理厂在建工程期末余额2.29亿元人民币，较期初增长7.3%[147] - 彭州市隆丰环保发电厂项目投资额最大，期末余额6.99亿元人民币，较期初增加1.66亿元人民币[148][150] - 水七厂二期工程本期转入固定资产6.40亿元人民币，期末余额清零[149] - 沛县区域供水与农村饮水安全工程支网对接工程投资增长最快，本期增加3,683万元人民币，增幅达777%[149] - 大林环保发电厂项目为本期新增项目，投资额1.24亿元人民币[148][150] - 高新区中和污水处理厂工程项目本期转入固定资产1.38亿元人民币，转入无形资产8,355万元人民币[149] - 巴中兴蓉第二污水处理厂工程累计投入占预算比例76%，利息资本化累计金额2,053万元人民币[150] - 中心城区输配水管网建设工程本期增加4,601万元人民币，期末余额2.31亿元人民币[149] - 天府新区农村饮用水给水工程投资增长10.6%，期末余额1.13亿元人民币[148][149] - 沛县地表水厂二期扩建及深度处理工程项目投资额翻倍，本期增加1,697万元人民币至3,259万元人民币[148][149] - 成都合作污水处理厂三期预算数5.9742亿元，工程累计投入占预算比例18.11%[151] - 宁东兴蓉鸳鸯湖项目预算数4.799946亿元，工程累计投入占预算比例13.93%[151] - 城市加减压站及高位水池工程预算数5.7674亿元，工程累计投入占预算比例65.83%，利息资本化累计金额3197.104626万元[151] - 绕城高速给水输水管线工程预算数11.528411亿元，工程累计投入占预算比例42.28%，利息资本化累计金额821.136579万元，本期利息资本化金额56.803745万元，资本化率4.41%[151] - 水七厂二期工程预算数6.7822亿元，工程累计投入占预算比例100%，利息资本化累计金额2521.608837万元，本期利息资本化金额123.957796万元，资本化率3.60%[151] - 彭州市隆丰环保发电厂项目预算数8.8315亿元，工程累计投入占预算比例79.10%，利息资本化累计金额284.217735万元，本期利息资本化金额279.800497万元，资本化率4.90%[151] - 大林环保发电厂项目预算数22.74亿元，工程累计投入占预算比例5.46%，利息资本化累计金额34.272万元，本期利息资本化金额34.272万元，资本化率5.40%[152] - 中心城区输配水管网建设工程累计投资5.523872亿元，其中完工部分累计转固金额3.214425亿元[153] 会计政策与确认方法 - 公司主要从事自来水供应及污水处理等环保业务[28] - 财务报表以人民币为记账本位币[36] - 合并财务报表范围涵盖所有控制的子公司[39] - 现金等价物定义为持有期限不超过3个月且流动性强的投资[41] - 金融资产减值测试排除以公允价值计量且变动计入当期损益的类别[46] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[42] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价的差额计入当期损益[49] - 非同一控制企业合并自取得