收入和利润（同比环比） - 营业收入为3,043,280,040.84元，同比增长28.96%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为339,570,007.09元，同比增长21.13%[23] - 基本每股收益为0.8489元/股，同比增长21.12%[24] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.7716元/股，同比增长17.30%[24] - 公司2014年营业收入304.33亿元同比增长28.96%[31][33][34] - 归属于上市公司股东的净利润33.96亿元同比增长21.13%[31] - 营业利润为3.759亿元，同比增长20.3%[175] - 净利润为3.491亿元，同比增长24.2%[175] - 公司营业总收入同比增长28.96%至30.43亿元，上期为23.60亿元[171] - 营业利润同比增长16.83%至3.64亿元，上期为3.11亿元[171] - 净利润同比增长19.26%至3.29亿元，上期为2.76亿元[171] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长21.13%至3.40亿元[171] - 基本每股收益同比增长21.11%至0.8489元/股[172] 成本和费用（同比环比） - 营业成本226.25亿元同比增长31.95%[33] - 销售费用20.70亿元同比增长36.74%[33] - 主营业务成本同比增加32%至22.625亿元[40] - 办公文具成本同比大幅增长40.57%至6.004亿元[40] - 销售费用同比增加36.74%至2.07亿元[43] - 研发支出总额9500万元，占营业收入3.12%[44] - 制造业营业成本22.63亿元，同比增长31.95%[53] - 购买商品接受劳务支付现金23.831亿元，同比增长20.9%[178] - 支付给职工现金3.944亿元，同比增长38.7%[178] 各条业务线表现 - 书写工具销售额134.69亿元同比增长27.45%[34][36] - 办公文具销售额69.77亿元同比增长39.12%[34][36] - 学生文具销售额91.12亿元同比增长24.39%[34][36] - 晨光生活馆实现销售收入2834万元，占总收入0.93%[37] - 晨光科力普实现销售收入1.5387亿元，占总收入5.06%[37] - 制造业营业收入30.31亿元，同比增长29.03%[53] - 书写工具营业收入13.47亿元，同比增长27.45%[54] - 办公文具营业收入6.98亿元，同比增长39.12%[54] 各地区表现 - 中国地区营业收入29.70亿元，同比增长30.31%[57] 管理层讨论和指引 - 公司2015年计划实现营业收入374,827万元人民币，同比增长23.17%[72] - 公司全年开发新品1572款[37] - 公司内部不良品率控制在0.3%以内，出厂不良品率控制在0.03%以内[63] - 公司实施竞争性薪酬策略，建立完善薪酬福利和绩效考核体系吸引专业人才[136] - 公司重点加强管理人员及储备人才培养，同时加强研产销等核心业务岗位专业技能培训[137] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为342,513,938.26元，同比增长56.42%[23] - 经营活动产生的现金流量净额34.25亿元同比增长56.42%[33] - 经营活动现金流量净额同比大增56.42%至3.425亿元[47] - 经营活动现金流入总额为34.715亿元，同比增长24.8%[178] - 销售商品提供劳务收到现金34.126亿元，同比增长25.1%[178] - 经营活动现金流量净额3.425亿元，同比增长56.4%[178] - 投资活动现金流量净额-2.461亿元，同比改善3.6%[178] - 母公司经营活动现金流量净额3.439亿元，同比增长9.5%[180] - 筹资活动现金流入小计为100.5万元，对比上年442.6万元[182] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为2478.36万元，对比上年4500万元[182] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2377.86万元，对比上年-4177.79万元[182] - 现金及现金等价物净增加额为3157.88万元，对比上年-3804.29万元[182] - 期末现金及现金等价物余额为9257.64万元，对比期初6099.76万元[182] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产为1,236,493,474.00元，同比增长37.86%[23] - 总资产为1,751,641,004.50元，同比增长34.97%[23] - 总资产175.16亿元同比增长34.97%[31] - 货币资金2.00亿元，同比增长65.49%[59] - 存货5.56亿元，同比增长41.24%[59] - 固定资产6.30亿元，同比增长55.22%[59] - 应付账款2.74亿元，同比增长49.36%[60] - 货币资金期末余额为200,442,999.45元，较期初增长65.4%[164] - 存货期末余额为555,725,783.87元，较期初增长41.3%[164] - 固定资产期末余额为629,721,076.08元，较期初增长55.2%[164] - 资产总计期末余额为1,751,641,004.50元，较期初增长34.9%[165] - 应付账款期末余额为273,767,404.92元，较期初增长49.3%[165] - 未分配利润期末余额为671,011,800.67元，较期初增长83.1%[166] - 归属于母公司所有者权益合计为1,236,493,474.00元，较期初增长37.9%[166] - 母公司货币资金期末余额为92,576,356.27元，较期初增长35.3%[168] - 母公司存货期末余额为469,592,555.31元，较期初增长48.3%[168] - 资产总额同比增长35.85%至16.42亿元，上期为12.09亿元[169] - 应收账款同比减少26.28%至2.58亿元，上期为3.50亿元[169] - 应付账款同比增长56.67%至2.58亿元，上期为1.65亿元[169] - 盈余公积同比增长46.08%至1.11亿元，上期为0.76亿元[169] - 未分配利润同比增长88.65%至6.68亿元，上期为3.54亿元[169] - 期末现金及现金等价物余额2.004亿元，同比增长76.3%[179] - 归属于母公司所有者权益合计为12.77亿元，较上年9.32亿元增长37%[185][186] - 未分配利润为6.71亿元，较上年3.66亿元增长83.3%[185][186] - 综合收益总额为3.29亿元，较上年2.76亿元增长19.2%[185][187] 股东权益和分红 - 拟以总股本46,000万股为基数，每10股派发现金红利5元（含税），分配总额为230,000,000元[2] - 2014年度剩余未分配利润为438,485,439.94元，转入下一年度[2] - 加权平均净资产收益率为31.83%，同比减少3.44个百分点[24] - 非经常性损益合计3.09亿元其中政府补助3714.36万元[27][28] - 前五名客户销售额7.574亿元，占主营业务收入24.89%[38] - 制造业毛利率25.35%，同比增加1.65个百分点[53] - 公司2014年现金分红数额为2.3亿元，占合并报表中归属于上市公司股东净利润的67.73%[82] - 公司2013年现金分红数额为2750万元，占合并报表中归属于上市公司股东净利润的9.81%[82] - 公司2012年现金分红数额为4500万元，占合并报表中归属于上市公司股东净利润的19.96%[82] - 公司作为高新技术企业享受15%的企业所得税税率，该政策有效期至2015年[76] - 公司单一年度现金分红比例不低于当年度可分配利润的20%[78] - 公司重大投资计划标准为累计支出达到或超过最近一期经审计净资产的50%且超过5000万元[80] - 公司重大现金支出标准为累计支出达到或超过最近一期经审计总资产的30%[80] - 公司成熟期无重大资金支出安排时现金分红比例最低达到80%[80] - 公司成长期有重大资金支出安排时现金分红比例最低达到20%[80] - 公司2013年分红方案包含每10股送5.5股红股和每10股转增4.5股[82] - 股东投入普通股1500万元[185] - 提取盈余公积3490.59万元[186] - 公司期末所有者权益总额为932,134,189.69元[190] - 本期综合收益总额为349,059,327.35元[191] - 盈余公积增加34,905,932.74元[193] - 未分配利润增加314,153,394.61元[191] - 资本公积减少90,000,000.00元[193] - 股本从200,000,000.00元增至400,000,000.00元[193] - 对所有者分配利润182,500,000.00元[194] 关联交易和投资 - 对上海晨光科力普办公用品有限公司增资3500万元人民币，累计投资额达7000万元人民币，持股70%[64] - 新设上海晨光佳美文具有限公司，投资额3000万元人民币，持股100%[64] - 上海晨光科力普办公用品有限公司报告期净利润为-2200.45万元人民币[66] - 上海晨光文具销售有限公司报告期净利润为362.08万元人民币[66] - 与郭伟龙控制的销售主体发生关联交易金额为1.635亿元人民币，占同类交易金额比例为5.37%[86] - 公司与中国工商银行签订固定资产借款合同金额4.8亿元人民币，用于书写工具制造及技术研发基地建设[89] - 截至2014年12月31日，固定资产借款已提款100.5万元人民币[89] - 关联交易采用市场定价原则，交易价格与市场价格无显著差异[86][88] - 所有关联交易结算均通过银行转账方式完成[86] - 公司明确声明对关联方不存在业务依赖关系[88] - 关联交易被认定为必要且持续的正常经营行为[88] - 借款合同由晨光控股提供担保，并以公司房产及土地使用权作为抵押[89] 行业背景 - 2014年全国文教体育用品制造业主营业务收入2988.4亿元，同比增长11.14%[68] - 行业利润总额186.7亿元，同比增长15.45%[68] - 国内文具制造企业数量约8000家，其中规模以上企业1500多家[68] - 90%的文具生产企业年销售额低于1000万元人民币[68] 零售终端和渠道 - 公司拥有超过6万家零售终端，包括51493家标准样板店[50] 公司治理和股权结构 - 控股股东及实际控制人承诺股份锁定期为上市后36个月，特殊情况下可延长至42个月[90][91] - 其他持股5%以上股东承诺锁定期满后每年减持不超过持股总数的25%[91] - 公司承诺若股价连续20个交易日低于最近一期每股净资产将启动回购程序[92] - 公司回购股份价格上限为最近一期经审计每股净资产的110%[92] - 公司36个月内回购资金限额为新股融资净额的20%[92] - 若回购导致股权分布不符合上市条件将通过资本公积转增股本使股本达4亿股以上[92] - 控股股东承诺在触发条件时3个交易日内提出增持方案[93] - 控股股东增持价格不高于最近一期经审计每股净资产的110%[93] - 控股股东增持资金上限为上一年度所获现金分红金额[93] - 实际控制人承诺通过二级市场竞价交易方式买入公司股份稳定股价[93] - 实际控制人需在触发条件后3个交易日内提出增持方案[93] - 所有承诺方若未履行稳定股价措施需公开说明原因并道歉[92][93] - 控股股东晨光集团计划在锁定期满后第一年内减持不超过其持股总数的5%[94] - 控股股东晨光集团计划在锁定期满后第二年内减持不超过其持股总数的10%[94] - 科迎投资和杰葵投资计划在锁定期满后第一年内减持不超过各自持股总数的25%[95] - 科迎投资和杰葵投资计划在锁定期满后第二年内减持不超过各自持股总数的25%[95] - 董事/高管买入公司股份价格上限为最近一期审计每股净资产的110%[94] - 董事/高管需使用不超过上一年度税后薪酬累计额的50%进行股价稳定操作[94] - 减持计划需提前3个交易日公告[94][95] - 控股股东减持价格不低于首次公开发行价格[94] - 员工持股企业减持价格不低于首次公开发行价格[95] - 未履行股价稳定措施的董事/高管需在5个工作日内停止领取薪酬及分红[94] - 公司2014年年度审计费用为550,000元人民币[99] - 公司聘任立信会计师事务所为审计机构且审计年限为5年[99] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[102] - 报告期末股东总数13户，年度报告披露日前第五个交易日末股东总数增至19,700户[108] - 控股股东晨光控股（集团）有限公司持股26,800万股，占总股本67%[110] - 股东上海科迎投资管理事务所和上海杰葵投资管理事务所各持股2,000万股，各占总股本5%[110] - 股东上海约蓝投资管理中心持股1,800万股，占总股本4.5%[110] - 股东陈湖文和陈湖雄各持股1,520万股，各占总股本3.8%[110] - 股东天津鼎晖股权投资一期基金持股1,416万股，占总股本3.54%[110] - 股东天津鼎晖元博股权投资基金持股984万股，占总股本2.46%[110] - 股东陈雪玲持股960万股，占总股本2.4%[111] - 控股股东晨光控股（集团）有限公司注册资本30,000万元人民币[114] - 限售股份中26,800万股将于2018年1月27日解禁[112] - 公司董事会完成换届选举，陈湖文连任董事长，陈湖雄连任副董事长兼总裁[130] - 公司治理结构符合《公司法》和中国证监会相关规定要求，与控股股东保持独立[142][143] - 公司2014年召开董事会会议8次，董事亲自出席率100%[147] - 公司2014年召开现场董事会会议8次，无通讯方式会议[147] - 全体董事出席股东大会4次，无缺席情况[147] - 公司2014年通过《2013年度财务决算报告》等全部16项议案[144] - 公司2014年通过《2013年利润分配预案》[144] - 公司为IPO募投项目"书写工具制造及技术、材料研发基地建设项目"向银行申请贷款提供担保[144] - 公司制定2014-2016年分红回报规划[144] - 公司修订首次公开发行股票并上市方案[144][145] - 公司未披露内部控制自我评价报告[154] - 公司2014年度无需进行内部控制审计[154] - 审计意见确认财务报表符合企业会计准则[161] 高管薪酬和人员结构 - 董事长陈湖文持股1520万股，报告期内从公司领取税前报酬总额100万元[122] - 副董事长兼总裁陈湖雄持股1520万股，报告期内从公司领取税前报酬总额100万元[122] - 董事兼副总裁陈雪玲持股960万股，报告期内从公司领取税前报酬总额70万元[122] - 董事潘健持股0万股，报告期内从公司领取税前报酬总额0万元[122] - 独立董事卫哲持股0万股，报告期内从公司领取税前报酬总额10万元[122] - 独立董事潘飞持股0万股，报告期内从公司领取税前报酬总额10万元[122] - 独立董事李志强持股0万股，报告期内从公司领取税前报酬总额10万元[122] - 副总裁姚鹤忠持股0万股，报告期内从公司领取税前报酬总额70万元[122] - 财务总监曹澎波持股0万股，报告期内从公司领取税前报酬总额65万元[122] - 副总裁兼董事会秘书丁一新持股0万股，报告期内从公司领取税前报酬总额65万元[122] - 公司董事、监事及高级管理人员应付报酬总额为533万元[129] - 公司董事、监事及高级管理人员实际获得报酬总额为498.83万元[129] - 财务总监朱益平自2011年3月起在股东单位晨光集团任职[126] - 财务主管韩连花自2011年3月起在股东单位晨光集团任职[126] - 董事陈湖文自2007年5月10日起担任股东单位晨光集团总裁[126] - 董事陈湖雄自2007年5月10日起担任股东单位晨光集团董事长[126] - 董事陈雪玲自2007年5月10日起担任股东单位晨光集团董事[126] - 独立董事潘飞在光明乳业股份有限公司任职至2016年4月19日[127