财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入同比下降10.77%至4.23亿元人民币[22] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长5.19%至6454.16万元人民币[22] - 2018年上半年公司实现营业收入42,334.19万元，归属上市公司股东的净利润为6,454.16万元[40] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6,178.62万元[40] - 营业总收入同比下降10.8%至4.23亿元（上期4.74亿元）[129] - 净利润同比增长4.5%至6440万元（上期6161万元）[129] - 基本每股收益同比增长4.35%至0.48元/股[23] - 基本每股收益0.48元/股（上期0.46元/股）[130] - 加权平均净资产收益率减少6.87个百分点至3.88%[23] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比下降12.0%至2.99亿元（上期3.40亿元）[129] - 财务费用较上年同期下降99.89%，主要因银行借款归还导致借款平均余额下降[54][55] - 所得税费用同比增长1.5%至1968万元（上期1939万元）[129] - 其他收益新增746万元，主要来自政府补助等非经常性收益[129] - 非经常性损益项目中政府补助金额为104.84万元人民币[26] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额同比下降33.83%至9005.41万元人民币[22][23] - 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少33.83%，主要因销售回款减少及预缴税费较多[54] - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少82.83%[55] - 公司偿还银行借款6200万元并分配现金股利6720万元导致筹资活动现金流量净额较上年同期减少663.36%[56] - 经营活动现金流量净额同比下降33.8%至9005万元（上期1.36亿元）[135] - 投资活动现金流出1.13亿元，主要用于购建长期资产[135] - 筹资活动现金净流出1.307亿元，主要由于偿还债务6200万元和分配股利及利息6875万元[136] - 经营活动现金净流入5647万元，较上年同期786万元增长618%[139] - 销售商品收到现金2.59亿元，同比减少35.6%[139] - 收到其他经营活动现金2.51亿元，同比大幅增长893%[139] - 投资活动现金净流出2045万元，主要因购建长期资产支出7799万元[139] 资产和负债变动 - 总资产同比下降7.76%至23.20亿元人民币[22] - 公司赎回银行理财产品7500万元导致其他流动资产较上期末减少32.62%[58][60] - 预付款项较上期末增加201.21%至2533.81万元，主要因支付运营服务预付款[58][59] - 其他应收款减少47.86%至7390.44万元，因收回永安行低碳公司6075.89万元款项[58][59] - 固定资产增加91.02%至3315.48万元，因新增共享出行设备投入[58][61] - 短期借款下降100%至0元，因偿还上期末2000万元银行借款[58][62] - 一年内到期非流动负债下降74.34%至1450万元，因无新增银行借款且偿还上期借款[58][64] - 应付账款下降31.32%至17572.24万元，因自行车等采购减少[58][63] - 预收款项下降47.64%至4027.39万元，因期初预收款结转收入[58][63] - 货币资金期末余额为3.96亿元人民币，较期初减少16.7%[120] - 应收账款期末余额为6.13亿元人民币，较期初增长15.4%[120] - 其他应收款期末余额为7390万元人民币，较期初减少47.9%[120] - 存货期末余额为6316万元人民币，较期初减少28.2%[120] - 流动资产合计期末余额为12.94亿元人民币，较期初减少9.3%[120] - 可供出售金融资产期末余额为4.99亿元人民币，与期初持平[120] - 固定资产期末余额为3315万元人民币，较期初增长91.0%[120] - 在建工程期末余额为5875万元人民币，较期初减少29.3%[120] - 公司总资产从期初251.46亿元下降至期末231.96亿元，减少7.5%[121][122] - 货币资金减少21.7%，从期初4.50亿元降至期末3.52亿元[125] - 应收账款增长15.3%，从期初4.90亿元增至期末5.65亿元[125] - 存货下降35.4%，从期初8008万元降至期末5170万元[125] - 长期待摊费用减少10.1%，从期初4.59亿元降至期末4.00亿元[121] - 流动负债增长38.3%，从期初6.92亿元增至期末9.73亿元[121][122] - 短期借款从期初2000万元降至期末0元[121][125] - 应付账款增长45.6%，从期初2.56亿元增至期末3.73亿元[121] - 一年内到期非流动负债增长289.7%，从期初1450万元增至期末5650万元[121] - 未分配利润微增0.4%，从期初7.54亿元增至期末7.57亿元[122] - 期末现金及现金等价物余额为3.923亿元，较期初4.687亿元下降16.3%[136] - 母公司期末现金余额3.486亿元，较期初4.433亿元下降21.4%[139] 业务表现和运营数据 - 公司业务涵盖政府付费的有桩公共自行车系统及用户付费的无桩共享单车业务[12] - 公司系统运营服务模式合同期限一般为五年[12] - 公司提供公共自行车、共享汽车及共享助力车等多模式出行服务[29][32] - 公共自行车系统已覆盖全国超过480个城市[36] - 公司在全国约260个城市和地区开展公共自行车项目，建设约40,000个固定站点和约1,160,000套系统设备，累计注册会员4,250万人[48] - 新增项目及已有合同预计在未来2-3年累计带来超20亿元业务收入[48] - 2018年1-6月共享出行平台累计收入102万元，但7月单月收入达100万元，预计全年该业务收入可达2,000万元[51] - 公司目标2019年共享出行服务平台业务收入占总业务收入30%以上[51] - 公司连续推出共享助力自行车系统、新一代公共自行车系统及共享汽车系统，投入大量研发费用[72] 研发和知识产权 - 公司拥有专利数量107项及软件著作权48项[39] - 公司拥有专利数量107项，取得计算机软件著作权48项[42] - 公司报告期内研发支出全部费用化计入当期损益无资本化开发支出[184] 关联方交易和关系 - 公司参股江苏永安行低碳科技有限公司[11] - 公司预计2018年度向关联方江苏永安行低碳科技有限公司销售产品金额不超过30000万元[93] - 2018年1-6月实际关联交易发生金额361491.38元[93] - 关联方上海云鑫等投资人拟对江苏永安行低碳科技增资2060287200元[95] - 江苏永安行低碳科技整体估值不低于1468021787美元[95] - 期末应收账款关联方江苏永安行低碳科技账面余额13082636.84元[96] - 期末应收账款坏账准备654131.84元[96] - 期初应收账款关联方江苏永安行低碳科技账面余额16383126.99元[96] - 期初应收账款坏账准备819156.35元[96] - 期末其他应收款关联方江苏永安行低碳科技账面余额28057320.00元[96] - 期初其他应收款关联方江苏永安行低碳科技账面余额88816269.06元[96] 股本和股东结构变化 - 公司总股本从96,000,000股增加至134,400,000股，增幅40%[102][103] - 资本公积金转增股本38,400,000股，每10股转增4股[102][103] - 现金分红总额67,200,000元，每10股派发现金红利7元[103] - 有限售条件股份增加28,800,000股至100,800,000股，占比保持75%[102] - 无限售条件流通股份增加9,600,000股至33,600,000股，占比保持25%[102] - 第一大股东孙继胜持股46,811,531股，占比34.83%，其中质押3,978,120股[108] - 上海云鑫创业投资有限公司持股11,200,000股，占比8.33%[108] - 福弘股权投资持股9,721,600股，占比7.23%[108] - 普通股股东总数为17,641户[106] - 境内自然人持股增加18,938,888股至66,286,108股，占比49.32%[102] - 董事孙继胜持股数量增加至4681万股，增幅40.0%[115] - 有限售条件股份中最大股东孙继胜持有4681万股，限售至2020年8月17日[111] - 公司股本从7200万元人民币增至9600万元人民币，增长33.3%[144][145] - 资本公积从1.82亿元人民币大幅增至7.03亿元人民币，增长286.6%[144] - 未分配利润从2.59亿元人民币增至7.55亿元人民币，增长191.5%[144][145] - 所有者权益合计从5.41亿元人民币增至16.42亿元人民币，增长203.5%[144][145] - 母公司所有者权益为16.15亿元人民币[147] - 母公司通过资本公积转增股本3840万元人民币[147] - 母公司向所有者分配利润6720万元人民币[147] - 母公司本期综合收益总额为6271万元人民币[147] - 归属于母公司所有者权益从7.52亿元人民币增至16.42亿元人民币[144][145] - 其他综合收益从-11.7万元人民币变动至-10.1万元人民币[144][145] - 公司股本从7200万股增至9600万股，增幅33.3%[149][151] - 资本公积从1.8亿元增至7.4亿元，增幅310.5%[149][150] - 未分配利润从2.36亿元增至7.3亿元，增幅209.6%[149][150] - 所有者权益总额从5.15亿元增至16.14亿元，增幅213.4%[149][150] - 本期股东投入普通股资金5.84亿元[149] - 综合收益总额达5.15亿元[149] - 盈余公积从2714万元增至4855万元，增幅78.8%[149][150] - 2018年4月实施每10股转增4股，总股本增至1.344亿股[152] - 公司注册资本由9600万元增至1.344亿元[152] 管理层讨论和风险因素 - 若新系统未能在未来1-2年内带来业绩增长，研发费用将增加经营成本并影响利润[72] - 系统运营服务类项目通常签订5年合同，期内分批均匀收取服务款项[73] - 系统运营服务涉及持续发生的材料与人工采购，采购价格受物价波动影响[73][74] - 若材料价格或人员工资大幅提升，将导致系统运营服务成本大幅上升[74] - 公司未来销售毛利率可能出现波动，受项目规模扩张及合同谈判影响[75] - 单个大项目合同金额存在不确定性，可能影响相应年度总体毛利率[75] - 项目后期运营不可控因素可能对毛利率产生负面作用[75] - 业务环节面临较大前期营运资金投入，随业务量增长现金流将承压[76] - 若资金筹划不当或融资条件不佳，扩张计划及盈利水平将受负面影响[76] 公司治理和股东承诺 - 公司报告期内无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案[5] - 公司控股股东及其关联方无非经营性占用资金情况[7] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[7] - 公司股份回购资金上限为上一会计年度经审计归属于母公司股东净利润的30%[83] - 控股股东增持股票金额上限为其自公司上市后累计获得现金分红金额的30%[84] - 董事及高管增持股票金额上限为其上年度初至方案审议日期间获取税后薪酬及现金分红总额的30%[85] - 控股股东需在股东大会通过稳定股价方案后5个交易日内实施增持[84] - 董事及高管需在股东大会通过稳定股价方案后5个交易日内实施增持[85] - 公司上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价将触发锁定期自动延长6个月[83] - 董事及高管任职期间每年转让股份不超过其持有公司股份总数的25%[83] - 触发股价稳定条件时公司将通过集中竞价/要约等方式回购股份[83] - 公司可通过实施利润分配或资本公积金转增股本方式稳定股价[83] - 控股股东在稳定股价方案实施期间不得转让其持有的公司股份[84] - 股东孙继胜承诺锁定期满后两年内每年减持不超过首次公开发行结束时持股数量的15%[86] - 股东常州远为承诺锁定期满后两年内每年减持不超过首次公开发行结束时持股数量的15%[87] - 减持价格承诺不低于首次公开发行价格（除权除息后）[86][87] - 减持需提前三个交易日公告且交易需在六个月内完成[86][87] - 未履行承诺将导致六个月内禁止减持[86][87] - 违规减持收益将归公司所有[86][87] - 招股书存在虚假记载时公司将依法赔偿投资者损失[86] - 股份锁定期为2017年8月17日至2022年8月16日[86][87] - 减持方式包括集中竞价、大宗交易及协议转让[86][87] - 减持需确保不影响公司控制权[87] - 股东陶安平、黄得云、索军承诺持股锁定期满后两年内每年减持不超过首次公开发行时所持公司股份数量的20%[88] - 股东上海云鑫承诺持股锁定期满后两年内每年减持不超过首次公开发行时所持公司股份数量的50%[89] - 所有股东减持需提前三个交易日书面通知公司并由公司公告[88][89] - 减持交易需在公告后六个月内完成[88][89] - 股东减持价格不得低于首次公开发行价格（除权除息后调整）[88] - 违反减持承诺的股东所持股份6个月内不得减持[88][89] - 违规减持收益归公司所有[88][89] - 股东上海福弘承诺严格遵守股份锁定期要求[89] - 减持方式包括集中竞价、大宗交易、协议转让等合法方式[88][89] - 锁定期届满日为2020年8月16日[88][89] 会计政策和核算方法 - 合并财务报表编制时公司间重大交易和往来余额予以抵销[162] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[162] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算[164] - 可供出售金融资产公允价值低于初始成本50%或持续12个月视为减值客观证据[168] - 权益工具投资公允价值月度均值连续12个月低于初始成本视为减值[169] - 金融资产减值测试按原实际利率折现预计未来现金流量现值[169] - 单项金额重大金融资产单独进行减值测试[169] - 已确认减值损失金融资产价值恢复时可转回至当期损益[170] - 现金流量表所有项目按现金流量发生日即期汇率折算[165] - 金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[167] - 单项金额重大应收款项标准为期末余额达到200万元及以上[172] - 1年以内（含1年）应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[174] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例均为15%[174] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例均为50%[174] - 3年以上账龄应收款项坏账计提比例均为100%[174] - 房屋建筑物折旧年限20年，年折旧率5.00%[179] - 生产设备折旧年限5年，残值率5.00%，年折旧率19.00%[179] - 运输设备折旧年限4年，残值率5.00%，年折旧率23.75%[179] - 办公及电子设备折旧年限3年，残值率5.00%，年折旧率31.67%[179] - 共享出行设备折旧年限3-8年，年折旧率范围12.50%-33.33%[179] - 公司对商誉及不确定寿命无形资产每年强制减值测试无论是否存在减值迹象[185] - 售后维修费用预计负债按销售模式收入总额2%比例计提[192] - 销售模式公共自行车系统在客户验收合格时确认收入[194] - 系统运营服务模式在验收后按直线法分期确认收入[195] - 共享出行业务在客户使用完毕并确认归还后确认收入[195] - 政府补助区分与资产相关和与收益相关两类进行会计处理[196][197] - 与资产相关政府补助确认为递延收益在资产寿命期内平均摊销[196] - 短期职工薪酬在实际发生时确认为负债计入当期损益[188] - 离职后福利计划均为设定提存计划按应缴存金额确认负债[189] - 政府补助用于补偿已发生成本费用或损失时计入当期