收入和利润（同比环比） - 营业收入为5.705亿元人民币，同比增长14.49%[20] - 公司实现营业收入570,508,975.13元，同比增长14.49%[27][28] - 营业总收入为5.705亿元人民币，同比增长14.5%[86] - 归属于上市公司股东的净利润为1.033亿元人民币，同比下降23.60%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为103,341,751.83元，同比下降23.60%[27] - 净利润为1.033亿元人民币，同比下降23.4%[88] - 净利润为1.122亿元，同比下降17.2%[91] - 营业利润为94,684,237.43元，同比增长8.03%[27] - 营业利润为1.034亿元，同比增长17.2%[91] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为6746.99万元人民币，同比增长2.94%[20] - 基本每股收益为0.21元/股，同比下降25.00%[21] - 基本每股收益为0.21元/股，同比下降25.0%[88] - 加权平均净资产收益率为3.75%，同比下降1.39个百分点[21] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为2.45%，同比下降0.04个百分点[21] 成本和费用（同比环比） - 财务费用为13,567,101.69元，同比增长100.38%，主要因贷款利息支出增加[28][29] - 财务费用为1356.71万元人民币，同比增长100.4%[86] - 营业成本为4.302亿元人民币，同比增长14.6%[86] 各条业务线表现 - 客滚运输业务营业收入为491,385,922.57元，同比下降0.75%，毛利率为28.95%[35] - 邮轮业务营业收入为74,120,004.31元，营业成本为76,829,440.68元，毛利率为-3.66%[35] - 旅行社业务营业收入为5,003,048.25元，同比增长146.30%，毛利率为14.63%[35] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.979亿元人民币，同比下降6.67%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为197,884,028.92元，同比下降6.67%[28] - 经营活动产生的现金流量净额为1.979亿元，同比下降6.7%[94] - 投资活动产生的现金流量净额为-162,626,997.50元，同比改善67.69%，主要因船舶完工减少造船支出[28][29] - 投资活动产生的现金流量净流出为1.626亿元，同比收窄67.7%[94] - 筹资活动产生的现金流量净流出为415万元，同比转负[94] - 销售商品、提供劳务收到的现金为5.934亿元，同比增长6.7%[93] - 购买商品、接受劳务支付的现金为3.107亿元，同比下降4.0%[94] - 购建固定资产等长期资产支付的现金为1.618亿元，同比下降67.9%[94] - 母公司经营活动现金流量净额为1.944亿元，同比下降7.8%[97] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.62亿元，较上年同期-2.78亿元改善41.6%[98] - 筹资活动现金流入总额为6700万元，同比减少64.7%（上年同期1.9亿元）[98] - 取得借款收到的现金为5500万元，同比大幅下降71.1%（上年同期1.9亿元）[98] - 偿还债务支付现金1500万元，较上年同期1250万元增长20%[98] - 分配股利及利息支付1117.9万元，同比减少86.0%（上年同期7979.6万元）[98] 资产和负债状况 - 货币资金期末余额2.63亿元人民币，较期初1.92亿元增长36.9%[79] - 货币资金总额为262,726,996.53元，较期初191,928,628.29元增长36.9%[197] - 银行存款期末余额220,343,823.20元，较期初189,790,875.93元增长16.1%[197] - 其他货币资金大幅增至41,048,855.63元，较期初1,448,855.63增长2,733%[197] - 应收账款期末余额1842万元人民币，较期初1324万元增长39.1%[79] - 应收账款净额18,422,734.10元，较期初13,242,856.97元增长39.1%[200] - 固定资产期末余额33.06亿元人民币，较期初27.29亿元增长21.1%[79] - 短期借款期末余额1.22亿元人民币，较期初1.23亿元下降0.8%[80] - 长期借款期末余额5.51亿元人民币，较期初5.36亿元增长2.7%[80] - 未分配利润期末余额10.36亿元人民币，较期初10.05亿元增长3.1%[81] - 期末现金及现金等价物余额为2.217亿元，同比增长71.8%[95] - 期末现金及现金等价物余额1.35亿元，较期初1.03亿元增长31.1%[98] - 资产总计为33.37亿元人民币，同比增长5.0%[84] - 负债合计为5.677亿元人民币，同比增长26.1%[84] - 所有者权益合计为27.693亿元人民币，同比增长1.5%[85] - 短期借款为0元人民币[84] - 公司总资产为36.90亿元人民币，较上年度末增长4.17%[20] - 归属于上市公司股东的净资产为27.47亿元人民币，较上年度末增长1.15%[20] - 存放在境外款项总额2,969,178.52元，较期初8,657,946.06元下降65.7%[197] - 其他货币资金中包含39,600,000元贷款保证金[197] - 旅游质保金及利息金额为1,448,855.63元[197] 所有者权益和利润分配 - 公司上半年综合收益总额1.03亿元，推动未分配利润增长至10.36亿元[101][102] - 向股东分配利润7221万元，导致未分配利润减少7221万元[101][102] - 资本公积保持稳定为10.63亿元，与上年同期基本持平[101][102] - 所有者权益合计增至27.47亿元，较上年同期26.59亿元增长3.3%[101][102] - 公司2014年度利润分配以总股本481,400,000股为基数每10股派现1.5元含税共计分配现金红利72,210,000元[46] - 报告期内公司不进行利润分配且无半年度分配或转增预案[47] - 应付股利期末新增7221万元人民币[80] - 公司2015年上半年综合收益总额为112,229,124.92元人民币[107] - 公司2015年上半年对所有者分配利润72,210,000元人民币[107] - 公司期末未分配利润为1,058,341,874.32元人民币[107] - 公司期末所有者权益合计为2,769,326,645.55元人民币[107] - 公司资本公积为1,062,712,371.58元人民币[105][107] - 公司2014年同期综合收益总额为218,986,517.13元人民币[108] 关联交易 - 与控股母公司辽宁省大连海洋渔业集团公司的采购商品及接受劳务关联交易金额为2,236,174.02元占同类交易比例41.63%[50] - 与控股母公司租赁关联交易金额为234,800元占同类交易比例59.39%[50] - 与控股母公司水电汽等公用事业费用购买关联交易金额为193,878.02元占同类交易比例67.12%[50] - 与控股母公司其他流出关联交易金额为30,871,831.66元占同类交易比例43.21%[50] - 与联营公司烟台同三轮渡码头有限公司的港口车代理费关联交易金额为974,867.37元占同类交易比例1.66%[53] - 与联营公司港口客代理费关联交易金额为223,598.24元占同类交易比例1.86%[53] 担保情况 - 报告期末对子公司担保余额合计为3.82亿元人民币[56] - 公司担保总额为3.82亿元人民币[56] - 担保总额占公司净资产比例为13.91%[56] - 报告期内对子公司担保发生额合计为0元[56] - 公司为烟台渤海国际轮渡有限公司提供光租船履约保函[56] - 公司按30%出资比例为合资公司提供担保[56] 股东和股权结构 - 辽渔集团股份限售承诺将于2015年9月6日到期[58] - 辽渔集团承诺避免与公司业务竞争[58] - 辽渔集团承诺规范关联交易行为[58] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[67] - 报告期末股东总数为28,178户[69] - 辽宁省大连海洋渔业集团公司持股178,342,661股，占总股本37.05%[71] - 山东高速集团有限公司持股23,716,302股，占总股本4.93%[71] - 中国银行－华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金持股12,820,489股，占总股本2.66%[71] - 全国社会保障基金理事会转持三户持股8,153,662股，占总股本1.69%[71] - 限售股份总数176,883,840股，占总股本约36.75%[68][71] - 辽宁省大连海洋渔业集团公司限售股168,730,178股，预计解除限售日为2015年9月6日[68][72] - 全国社会保障基金理事会转持三户限售股8,153,662股，预计解除限售日为2015年9月6日[68][72] - 前十名无限售条件股东中，山东高速集团有限公司持有流通股23,716,302股[71] - 公司股本总额为481,400,000元人民币[105][107] - 公司注册资本为48,140万元人民币[109] - 公司累计发行股本总数10,100万股[109] 非经常性损益和营业外收入 - 非经常性损益项目中政府补助金额为4783.00万元人民币[23] - 营业外收入为4795.15万元人民币，同比下降48.4%[86] 投资和资产变动 - 公司对外股权投资额为3,533.49万元，同比下降10.96%，主要因确认投资损失514.98万元[39] - 在建工程新增5.00亿元人民币[79] 管理层和治理 - 总经理于新建持股减少37.39万股，减持比例20.3%[75] - 董事及高管变动4人，其中3人离任1人新任[76] - 公司治理结构符合监管要求[62] 会计政策和税务 - 企业所得税税率主要适用25%，部分子公司适用20%税率[195] - 渤海邮轮有限公司适用香港企业所得税税率16.5%，部分收入免税[195] - 同一控制下企业合并取得的资产和负债按被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[120] - 非同一控制下企业合并对价按公允价值计量 公允价值与账面价值差额计入当期损益[120] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[120] - 企业合并相关中介费用于发生时计入当期损益 发行权益性证券交易费用冲减权益[120] - 非同一控制下企业合并取得的子公司以购买日可辨认净资产公允价值为基础调整财务报表[122] - 同一控制下企业合并取得的子公司以在最终控制方财务报表中的账面价值为基础调整[122] - 处置子公司股权时 处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享有净资产份额与商誉之和的差额计入投资收益[125] - 购买子公司少数股权时 新取得长期股权投资与应享有净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[127] - 不丧失控制权情况下部分处置子公司股权时 处置价款与应享有净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[127] - 现金等价物需同时满足期限短（三个月内到期）、流动性强、易于转换已知现金、价值变动风险很小四个条件[130] - 外币财务报表折算中资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算 所有者权益项目除未分配利润外采用发生时的即期汇率折算 利润表项目采用交易发生日即期汇率折算[132] - 金融资产初始确认分类包括以公允价值计量且变动计入当期损益 持有至到期投资 应收款项 可供出售金融资产及其他金融负债[134] - 以公允价值计量金融资产初始确认金额为扣除已宣告股利或利息后的公允价值 相关交易费用计入当期损益[135] - 持有至到期投资初始确认金额为公允价值加相关交易费用 持有期间按摊余成本和实际利率确认利息收入[136] - 可供出售金融资产初始确认金额为公允价值加相关交易费用 持有期间公允价值变动计入其他综合收益[136][137] - 金融资产转移满足终止确认条件时 将所转移金融资产账面价值与收到对价及原直接计入所有者权益公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[138] - 金融负债终止确认时 终止确认部分账面价值与支付对价差额计入当期损益[140] - 可供出售权益工具投资减值认定标准为公允价值累计降幅超过70%或持续低于成本超过一年[143] - 单项金额重大应收款项标准为应收账款余额大于万元 其他应收款余额大于50万元[144] - 按信用风险特征组合计提坏账准备方法包括账龄分析法和个别认定法[145] - 应收账款及其他应收款1年内账龄坏账计提比例为1%[146] - 应收账款及其他应收款1-2年账龄坏账计提比例为5%[146] - 应收账款及其他应收款2-3年账龄坏账计提比例为25%[146] - 应收账款及其他应收款3年以上账龄坏账计提比例为100%[146] - 存货发出计价采用加权平均法[149] - 存货盘存制度采用永续盘存制[151] - 低值易耗品摊销采用一次转销法[153] - 包装物摊销采用一次转销法[153] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算[157] - 长期股权投资对联营企业和合营企业采用权益法核算[157] - 公司对投资性房地产采用成本模式计量 出租用建筑物折旧政策与固定资产相同 出租用土地使用权摊销政策与无形资产相同[163] - 房屋建筑物折旧年限30-40年 残值率3-5% 年折旧率2.375-3.23%[165] - 船舶折旧年限10-30年 残值率3-5% 年折旧率3.17-9.7%[165] - 车辆折旧年限8年 残值率3-5% 年折旧率11.875-12.125%[165] - 办公设备折旧年限5年 残值率0-5% 年折旧率19-20%[165] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[170] - 专门借款资本化金额计算需减去未动用借款资金的利息收入或投资收益[171] - 使用寿命有限的无形资产按直线法摊销 年末复核使用寿命及摊销方法[172][173] - 使用寿命不确定的无形资产不予摊销 每期末进行减值测试[172][176] - 无形资产减值损失一经确认 在以后会计期间不再转回[176] - 内部研究开发支出分为研究阶段与开发阶段 研究阶段支出发生时计入当期损益 开发阶段支出满足特定条件时确认为无形资产否则计入当期损益[177] - 长期资产减值测试以可收回金额为基础 可收回金额为公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者[178] - 商誉至少每年年度终了进行减值测试 需分摊至相关资产组或资产组组合进行测试[178] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销 主要包括车位使用费及房屋装修费等[180][181][182][183] - 预计负债确认需满足现时义务 经济利益很可能流出及金额可靠计量三个条件[185] - 预计负债按最佳估计数初始计量 考虑风险不确定性及货币时间价值等因素[186] - 销售商品收入确认需满足风险报酬转移 无继续管理权 收入能可靠计量等五项条件[187] - 与资产相关政府补助确认为递延收益 按资产使用年限分期计入营业外收入[191] - 与收益相关政府补助用于补偿以后期间费用的确认为递延收益 用于补偿已发生费用的直接计入营业外收入[192] - 递延所得税资产以未来期间很可能取得的应纳税所得额为限确认 不确认特殊情况包括商誉初始确认等[193] - 公司2015年上半年专项储备提取和使用均为8,037,092.46元人民币[107]