收入和利润（同比环比） - 营业收入为21.63亿元人民币，同比增长8.14%[18] - 公司实现营业收入21.63亿元，同比增长8.14%[25][31] - 营业总收入为21.63亿元人民币，较上年同期的20.00亿元人民币增长8.1%[102] - 营业收入同比增长8.14%，增加1.627亿元，主要因物资板块收入增长1.904亿元[32] - 归属于上市公司股东的净利润为1.89亿元人民币，同比增长7.43%[18] - 公司利润总额2.17亿元，同比增长6.83%[25] - 净利润为2.16亿元人民币，较上年同期的2.03亿元人民币增长6.6%[104] - 归属于母公司所有者的净利润为1.89亿元人民币，较上年同期的1.76亿元人民币增长7.4%[104] - 基本每股收益为0.25元/股，同比下降7.41%[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.20元/股，同比下降9.09%[19] - 基本每股收益为0.25元/股，较上年同期的0.27元/股下降7.4%[104] - 加权平均净资产收益率为6.15%，同比下降2.58个百分点[20] - 营业利润为1.88亿元人民币，较上年同期的1.88亿元人民币基本持平[102] 成本和费用（同比环比） - 营业成本15.47亿元，同比增长11.87%[31] - 营业成本同比增长11.87%，增加1.641亿元，因物资业务成本增加及轻型纸用量减少[32] - 营业总成本为20.08亿元人民币，较上年同期的18.39亿元人民币增长9.2%[102] - 销售费用2.13亿元，同比增长10.5%[31] - 销售费用同比增长10.50%，增加2028万元，因公司加大销售投入[32] - 财务费用-768.51万元，同比下降1,608.61%[31] - 财务费用同比下降1608.61%，减少723万元，因募集资金到位及利息收入增加[33] 各条业务线表现 - 物资贸易营业收入6.9亿元，同比增长38%[28] - 物资业务收入同比增长37.97%，印刷业务收入增长63.90%[38] - 印制利润总额同比增加242.5万元，增长率达27.36%[27] - 营业收入增长主要因物资贸易销售增加1.90亿元人民币[20] - 广东教育出版社实现净利润3,140.46万元，占母公司净利润比例16.62%[55] - 广东新华发行集团实现净利润6,024.04万元，占母公司净利润比例31.88%[55] 各地区表现 - 广东省外营业收入同比增长37.40%，显著高于省内4.19%的增速[41] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.68亿元人民币，同比下降62.83%[18] - 经营活动现金流量净额1.68亿元，同比下降62.83%[31] - 经营活动现金流量净额同比下降62.83%，减少2.844亿元，因去年同期预收教材款3.322亿元[33] - 经营活动现金流量下降主要因去年同期预收秋季教材款3.32亿元人民币[20] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降62.8%至1.68亿元[109] - 投资活动现金流量净额同比下降34207.83%，减少13.185亿元，因支付土地款8.038亿元及理财支出增加[33] - 投资活动现金流出大幅增长至40.26亿元[109] - 投资活动产生的现金流量净额为负13.22亿元[109] - 筹资活动现金流量净额同比增长1717.38%，增加9.418亿元，因发行股份募集资金到位[33] - 筹资活动现金流入达11.61亿元[109] - 经营活动产生的现金流量中销售商品、提供劳务收到的现金为22.85亿元人民币，较上年同期的23.24亿元人民币下降1.7%[108] - 母公司经营活动现金流量净额为负1.12亿元[112] - 母公司投资支付的现金同比增长109%至14.75亿元[112] - 母公司取得投资收益收到的现金增长671%至1.82亿元[112] - 母公司吸收投资收到的现金为10.06亿元[112] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产为33.87亿元人民币，同比增长46.23%[18] - 总资产为79.54亿元人民币，同比增长14.75%[18] - 资产总计增长至79.54亿元人民币，较期初增加10.22亿元（增幅14.7%）[96] - 归属于母公司所有者权益合计增长至33.87亿元人民币，较期初增加10.71亿元（增幅46.2%）[97] - 所有者权益合计为25.75亿元人民币，较期初的16.08亿元人民币增长60.2%[101] - 公司货币资金期末余额为17.33亿元人民币，较期初减少1.64亿元（降幅8.6%）[95] - 预付款项大幅增加至9.28亿元人民币，较期初增长11.8倍[95] - 应收账款期末余额为5.92亿元人民币，较期初减少1.44亿元（降幅19.6%）[95] - 存货期末余额为7.61亿元人民币，较期初增加2,064万元（增长2.8%）[95] - 其他流动资产增长至13.83亿元人民币，较期初增加4.48亿元（增幅47.9%）[95] - 短期借款增加至2,800万元人民币，较期初增长33.3%[96] - 应付股利增长至3.07亿元人民币，较期初增加7,107万元（增幅30.1%）[96] - 母公司货币资金期末余额为9.29亿元人民币，较期初减少5,777万元（降幅5.9%）[99] - 期末现金及现金等价物余额为16.2亿元[110] - 母公司期末现金余额为9.29亿元[114] - 公司股本从6.5亿人民币增至8.191亿人民币，增长26.0%[117][118] - 资本公积由2.640亿人民币大幅增至10.832亿人民币，增长310.3%[117][118] - 未分配利润从13.202亿人民币增至14.027亿人民币，增长6.2%[117][118] - 归属于母公司所有者权益合计从30.847亿人民币增至41.739亿人民币，增长35.3%[117][118] - 少数股东权益由7.684亿人民币增至7.868亿人民币，增长2.4%[117][118] - 母公司所有者权益总额从期初的1,607,775,564.44元增长至期末的2,575,009,678.74元，增幅为60.2%[124][126] - 股本从650,000,000元增加至819,100,000元，增幅为26.0%[124][126] - 资本公积从306,015,240.56元大幅增加至1,125,866,540.56元，增幅为268.0%[124][126] - 未分配利润从569,645,644.63元下降至547,928,458.93元，降幅为3.8%[124][126] 募集资金使用与理财 - 公司使用募集资金进行委托理财总金额达5.8亿元人民币[45][46][49] - 委托理财实际获得收益总额为287.2万元人民币[49] - 中国银行委托理财金额5000万元人民币实际收益20.14万元人民币[45] - 广发银行两笔委托理财金额各1.8亿元人民币实际收益分别为53.7万元和48.82万元人民币[45] - 招商银行两笔委托理财金额分别为1.2亿元和5000万元人民币实际收益分别为87.46万元和21.29万元人民币[45] - 平安银行三笔委托理财金额各5000万元人民币实际收益分别为11.51万元、10.74万元和10.16万元人民币[46] - 华夏银行三笔委托理财金额各5000万元人民币实际收益分别为13.56万元、9.82万元和34.91万元人民币[46] - 2016年首次发行募集资金总额9.89亿元人民币[52] - 报告期内已使用募集资金3.25亿元人民币[52] - 尚未使用募集资金6.64亿元人民币存放专户[52] - 品牌教育图书出版项目累计投入资金18,306.89万元，完成进度70.41%[54] - 连锁门店升级改造项目累计投入资金550.78万元，完成进度仅2.65%[54] - 跨网络教育内容聚合服务平台项目报告期零投入[54] - 信息化系统项目累计投入771.47万元，完成进度7.08%[54] - 数字化印刷系统项目累计投入2,961.03万元，完成进度27.80%[54] - 补充流动资金项目已全额投入9,921.13万元，完成进度100%[54] - 琶洲土地购置项目累计投入80,384.77万元，项目总金额151,669万元[57] 股权投资与投资收益 - 持有长城证券股权投资报告期损益为610.52万元，期末账面价值1.203亿元[44] - 非经常性损益合计3,358.28万元[23] - 计入当期损益的政府补助1,945.71万元[22] - 母公司净利润为0.85亿元人民币，较上年同期的0.95亿元人民币下降10.3%[106] - 本期综合收益总额为2.165亿人民币[117] - 股东投入普通股资本9.890亿人民币[117] - 对股东的利润分配达1.124亿人民币[118] - 本期综合收益总额为84,765,814.30元[126] - 股东投入普通股金额为988,951,300.00元[126] - 对所有者（或股东）的分配为106,483,000.00元[126] - 上期综合收益总额为2.031亿人民币[119] - 上期（2015年）同期综合收益总额为94,510,728.43元[128] 担保情况 - 报告期内对子公司担保发生额合计为人民币38,465.53万元[68] - 报告期末对子公司担保余额合计为人民币26,642.26万元[68] - 公司担保总额（包括子公司）为人民币26,642.26万元[68] - 担保总额占公司净资产比例为6.38%[68] - 直接或间接为资产负债率超70%被担保对象提供债务担保金额为人民币26,642.26万元[69] - 广东新华发行集团向广州雅大酒店提供租赁担保金额人民币2,352.83万元[66] - 广东新华发行集团向广州莱卡维雅贸易提供租赁担保金额人民币1,944.45万元[66] - 广东新华印刷向广州市健柏物业提供租赁担保金额人民币554.33万元[66] - 报告期内公司无对外担保（不含子公司）[68] 股东与股本结构 - 公司总股本650,000,000股其中有限售条件股份占比79.35%[79] - 国有法人持股数量650,000,000股占全部有限售条件股份的100%[79] - 公司首次公开发行人民币普通股169,100,000股[81] - 无限售条件流通股份数量为169,100,000股，占总股本20.65%[80] - 股份总数819,100,000股[80] - 广东省出版集团有限公司持股626,759,100股，占总股本76.52%[85] - 全国社会保障基金理事会转持二户持股16,910,000股，占总股本2.06%[85] - 广东南方报业传媒集团有限公司持股6,330,900股，占总股本0.77%[85] - 报告期末股东总数为68,549户[82] - 广东省出版集团有限公司限售股份可上市交易时间为2019年2月16日[87] - 全国社会保障基金理事会转持二户限售股份可上市交易时间为2019年2月16日[87] - 广东南方报业传媒集团有限公司限售股份可上市交易时间为2017年2月16日[87] - 公司注册资本为人民币6.5亿元，其中广东省出版集团有限公司持股99%出资6.435亿元，广东南方报业传媒集团有限公司持股1%出资650万元[135] - 公司于2016年1月28日首次公开发行A股1.691亿股，每股发行价格6.13元，募集资金总额10.36583亿元[137] - 公司股票于2016年2月15日在上海证券交易所上市，变更后注册资本8.191亿元，总股本8.191亿股[137] - 首次公开发行后公司股本由6.5亿股增至8.191亿股，增幅26%[137] 承诺事项 - 控股股东广版集团承诺自股票上市起36个月内不转让或委托管理首次公开发行前股份[69] - 公司控股股东广版集团承诺若因13处并购房产土地出让手续未能在2016年6月30日前完成导致损失将全额补偿[72] - 公司需在2016年6月30日前完成22处并购房产用途由住宅变更为商业的变更否则控股股东承担损失补偿[72] - 公司存在21处临建或未报建房产需在2016年6月30日前解决否则控股股东承担罚款或拆除损失补偿[73] - 控股股东承诺承担并购新华书店可能产生的员工社保及公积金补缴费用及相关罚款损失[72] - 公司上市后6个月内若股价连续20日低于发行价则锁定期自动延长6个月[72] - 控股股东广版集团签署承诺函进一步降低关联交易风险[72] - 公司承诺若上市三年内股价连续20日低于每股净资产将启动股份回购机制[73] 公司治理与结构 - 公司治理结构符合监管要求且不存在重大差异[76] - 截至2016年6月30日公司合并范围内子公司共132户[137] - 公司经营范围涵盖图书期刊出版发行、广告经营、文化用品销售、进出口贸易及资产管理等业务[136] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[143] - 公司营业周期为12个月作为资产和负债流动性划分标准[144] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[145] 企业合并与投资核算 - 同一控制下企业合并按被合并方账面价值计量净资产差额调整资本公积[146] - 非同一控制下企业合并成本按购买日公允价值计量含或有对价[147] - 购买日后12个月内可调整或有对价并相应调整合并商誉[147] - 合并成本小于可辨认净资产公允价值份额时差额计入当期损益[147] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定含全部子公司[150] - 非同一控制下企业合并取得子公司按购买日公允价值调整财务报表[151] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量差额计入投资收益[152] - 公司处置子公司股权投资直至丧失控制权时需判断是否为一揽子交易[153] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类[155] - 公司对合营企业的投资采用权益法核算[155] 资产移交与初始计量 - 截至交接日资产移交总额18.698亿元，其中货币资金3.574亿元，存货3563.61万元，应收账款等流动资产3.483亿元[134] - 非流动资产移交总额11.285亿元，流动负债总额12.047亿元（不含银行借款），净资产价值6.651亿元[134] - 资产移交包含货币资金3.574亿元（占移交资产总额19.1%），存货3563.61万元（占1.9%）[134] - 应收账款及其他应收款项总额3.483亿元，占移交流动资产总额的18.6%[134] 金融工具与减值 - 现金及现金等价物包括库存现金 可随时支付存款及三个月内到期投资[157] - 金融资产和金融负债初始确认以公允价值计量[162] - 金融工具公允价值优先采用活跃市场报价确定[162] - 交易性金融资产以公允价值计量且变动计入当期损益[164] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本计量[165] - 贷款和应收款项包含应收票据/应收账款等按摊余成本计量[166] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[167] - 金融资产减值测试需单独或组合方式进行评估[167] - 持有至到期投资减值损失可转回至摊余成本限度[168] - 可供出售权益工具投资减值损失转回计入其他综合收益[169] - 金融资产终止确认条件包括风险报酬转移或控制放弃[169] - 金融负债分为以公允价值计量和其他金融负债两类[171] - 以公允价值计量的金融负债交易费用直接计入当期损益[171] - 单项金额重大的应收款项标准为人民币500万元以上[175] - 出版及物资印刷类企业1年以内应收账款坏账计提比例为8%[177] - 出版及物资印刷类企业1-2年应收账款坏账计提比例为15%[177] - 出版及物资印刷类企业2-3年应收账款坏账计提比例为45%[177] - 出版及物资印刷类企业3-4年应收账款坏账计提比例为60%[177] - 出版及物资印刷类企业4-5年应收账款坏账计提比例为80%[177] - 出版及物资印刷类企业5年以上应收账款坏账计提比例为100%[177] - 发行类企业1年以内应收账款坏账计提比例为5%[177] - 发行类企业1-2年应收账款坏账计提比例为10%[177] - 发行类企业库存商品除教材外按年末余额5%计提存货跌价准备[181] 长期股权投资核算 - 长期股权投资初始投资成本同一控制下企业合并按被合并方权益在最终控制方合并财务报表中账面价值份额确认[186] - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始投资成本按合并成本计量包括付出资产、承担负债及发行权益证券公允价值[188] - 非企业合并形成长期股权投资按实际支付现金、发行权益证券公允价值或协议约定价值等确定