收入和利润表现 - 营业收入为91,990.95万元，同比增长14.31%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为11,255.89万元，同比增长26.02%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为10,020.13万元，同比增长27.71%[18] - 基本每股收益为0.14元/股，同比增长16.67%[19] - 加权平均净资产收益率为3.55%，同比增加0.36个百分点[19] - 2018年上半年公司营业收入91990.95万元，同比增长14.31%[42] - 归属于母公司净利润11255.89万元，同比增长26.02%[42] - 营业收入为9.20亿元人民币，同比增长14.3%[106] - 净利润为1.09亿元人民币，同比增长23.3%[108] - 归属于母公司所有者的净利润为1.13亿元人民币，同比增长26.0%[108] - 基本每股收益为0.14元/股，同比增长16.7%[108] - 营业收入同比增长26.4%至3.56亿元[110] - 净利润同比增长22.4%至1.09亿元[110] - 基本每股收益从0.12元增至0.14元[110] - 综合收益总额为106,454,528.67元，其中归属于母公司所有者的部分为112,558,855.98元[119] - 综合收益总额为88,371,024.70元[122] - 母公司综合收益总额106,149,064.08元[124] 成本和费用表现 - 营业成本66396.74万元，同比增长13.11%[51] - 销售费用6351.63万元，同比增长11.87%[51] - 管理费用8643.89万元，同比下降5.01%[51] - 财务费用-3256.99万元，同比下降89.92%[51] - 营业成本为6.64亿元人民币，同比增长13.1%[106] - 销售费用为6351.63万元人民币，同比增长11.9%[106] - 财务费用为-3256.99万元人民币，主要由于利息收入增加[106] - 营业成本同比增长29.8%至1.65亿元[110] - 支付给职工现金增长21.4%至1.92亿元[112] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-102,664.24万元，同比改善15.30%[18] - 经营活动现金流量净额-102664.24万元，同比改善15.3%[51] - 投资活动现金流量净额273.51万元，同比改善101.3%[51] - 筹资活动现金流量净额-14578.28万元，同比下降117.98%[51] - 经营活动现金流量净额-102664.24万元，同比改善15.3%[51] - 经营活动现金流出净额同比改善15.3%至-10.27亿元[112] - 投资活动现金流转正为273.51万元，去年同期为-2.11亿元[113] - 销售商品提供劳务收到现金增长16.3%至8.52亿元[112] - 母公司经营活动现金流出净额-9.08亿元[115] - 投资活动产生的现金流量净额为3,859,160.34元，较上年同期的-96,216,049.48元显著改善[116] - 筹资活动现金流入小计为849,120,000.00元，主要来自吸收投资收到的现金[116] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为140,709,000.00元，较上年同期的26,086,500.00元增长439%[116] - 期末现金及现金等价物余额为1.66亿元[113] - 期末现金及现金等价物余额为985,006,949.76元，较期初的2,029,950,654.35元下降51.5%[116] 资产和负债关键项目变动 - 应收票据从625.49万元降至100万元，降幅84.01%，主要系票据背书支付应付账款[52] - 应收账款从7,448.23万元增至12,986.63万元，增幅74.36%，主要系销售与回款的季节性波动[52] - 存货从46,139.89万元增至61,072.51万元，增幅32.36%，主要系销售收入增长及提前购买原材料[52] - 短期借款从700万元降至0，降幅100%，主要系归还银行短期借款[52] - 应付职工薪酬从4,737.46万元降至1,338.07万元，降幅71.76%，主要系发放2017年年终奖[52] - 应交税费从1,808.33万元降至370.02万元，降幅79.54%，主要系交纳上年末计提税费[52] - 递延收益从812.69万元降至561.24万元，降幅30.94%，主要系政府补助项目按进度结转收益[52] - 货币资金期末余额为29.17亿元人民币，较期初减少7.4%[99] - 应收账款期末余额为1.30亿元人民币，较期初大幅增长74.4%[99] - 存货期末余额为6.11亿元人民币，较期初增长32.4%[99] - 资产总计期末余额为45.15亿元人民币，较期初微降0.6%[100] - 应付账款期末余额为6.17亿元人民币，较期初增长23.1%[100] - 预收款项期末余额为3.95亿元人民币，较期初下降12.2%[100] - 未分配利润期末余额为14.93亿元人民币，较期初下降1.8%[101] - 母公司货币资金期末余额为22.44亿元人民币，较期初减少4.7%[103] - 母公司应收账款期末余额为1.16亿元人民币，较期初下降8.4%[103] - 母公司存货期末余额为4.65亿元人民币，较期初大幅增长41.1%[103] - 公司总资产为35.81亿元人民币，较期初35.76亿元略有增长[104] - 应付账款为3.96亿元人民币，较期初增长15.6%[104] - 预收款项为1.19亿元人民币，较期初增长7.8%[104] - 货币资金期末余额为29.17亿元人民币，较期初31.50亿元减少7.4%[191][192] - 银行存款期末余额为29.16亿元人民币，占货币资金总额的99.9%[192] - 应收账款期末账面余额14.63亿元，坏账准备计提比例11.24%[198] - 应收账款净额12.99亿元，较期初7.45亿元增长74.3%[198] - 银行承兑票据期末余额100万元，较期初625.49万元下降84.0%[193] - 已背书贴现银行承兑票据864.88万元[195] 业务运营表现 - 公司出版新书4700余种及期刊300余种[35] - 公司11种期刊SCI影响因子平均提升17%[35] - 11种期刊SCI影响因子平均提升17%[44] - 重印图书总印数为新版图书2.4倍及单品种平均印数为新版2.3倍[29] - 58种一般图书累计印数超100万册其中重印图书占比62.1%[29] 行业和市场环境 - 全国出版印刷发行服务营业收入18119.2亿元同比增长4.5%[28] - 行业资产总额22165.4亿元增长3.0%及利润总额1344.3亿元增长2.7%[28] - 数字出版营业收入7071.9亿元增长23.6%[28] - 全国输出版权数量大幅增长24.1%增速提高17.8个百分点[31] - 输出出版物版权数量大幅增长29.0%提高18.3个百分点[31] - 对一带一路沿线国家版权输出显著增长[31] 股东和股权结构 - 公司报告期末普通股股东总数为44,562户[89] - 公司股份总数及股本结构报告期内未发生变化[87] - 中国科技出版传媒集团有限公司为最大股东持股582,255,000股占比73.66%[91] - 人民邮电出版社持股29,406,818股占比3.72%[91] - 电子工业出版社持股29,406,818股占比3.72%[91] - 全国社会保障基金理事会转持一户持股13,050,000股占比1.65%[91] - 中国科学院控股有限公司持股5,881,364股占比0.74%[91] - 前五名股东均为国有法人且持股均处于无质押状态[91] - 前十名无限售条件股东中李晓持股最高为581,000股人民币普通股[91] - 香港中央结算有限公司持有276,601股人民币普通股[92] - 中国科技出版传媒集团有限公司限售股份582,255,000股解禁时间为2020年1月18日[92] - 人民邮电出版社限售股份29,406,818股解禁时间为2018年7月18日[92] - 公司股本从期初660,000,000.00元增加至期末790,500,000.00元，增长19.77%[122][123] - 资本公积从期初76,918,995.34元增至783,805,592.79元，增幅达919.03%[122][123] - 未分配利润由期初1,211,288,401.81元增长至1,274,521,404.17元，增长5.22%[122][123] - 所有者权益总额从期初2,109,704,040.41元增至3,005,375,162.56元，增长42.46%[122][123] - 股东投入资本总额837,386,597.45元[122][129] - 公司注册资本为7.905亿元人民币[130] - 公司向社会公开发行人民币普通股1.305亿股[130] 关联方和投资 - 对北京万方数据股份有限公司股权投资59,274,825元，持股比例15%[56] - 控股公司北京中科进出口有限责任公司净利润490.08万元，总资产57,606.32万元[60] - 公司与关联方发生委托印刷及租赁交易[77] 承诺和协议 - 出版集团承诺自公司股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其持有的公司股份[70] - 国科控股承诺自公司股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理其持有的公司股份[70] - 人邮社和电子社承诺自公司股票上市之日起18个月内不转让或委托他人管理其持有的公司股份[70] - 出版集团承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价，且减持数量不超过减持前所持股份总数的15%[70] - 出版集团于2014年6月24日出具避免同业竞争承诺函，有效期至其不再是公司控股股东或公司终止上市之日止[71] - 国科控股于2014年6月24日出具避免同业竞争承诺函，有效期至其不再是公司实际控制人或公司终止上市之日止[72] - 公司控股股东承诺承担股价稳定义务[73] 会计政策和估计 - 现金等价物定义为三个月内到期的短期投资[144] - 外币报表折算差额计入其他综合收益[145] - 处置境外经营时外币报表折算差额转入当期损益[145] - 单项金额重大应收款项坏账计提标准为账面余额300万元以上[150] - 应收账款账龄1年以内坏账计提比例为5%[152] - 应收账款账龄1-2年坏账计提比例为10%[152] - 应收账款账龄2-3年坏账计提比例为20%[152] - 应收账款账龄3-4年坏账计提比例为50%[152] - 应收账款账龄4-5年坏账计提比例为80%[152] - 应收账款账龄5年以上坏账计提比例为100%[152] - 其他应收款各账龄坏账计提比例与应收账款完全一致[152] - 可供出售金融资产公允价值下跌50%被定义为严重下跌[149] - 可供出售金融资产连续12个月下跌被定义为非暂时性下跌[149] - 期刊类图书存货跌价准备按期末库存实际成本的90%计提[155] - 科技高教类图书1-2年版龄存货跌价计提比例为5%[155] - 中小学文化教育类图书1-2年版龄存货跌价计提比例为10%[155] - 科技高教类图书2-3年版龄存货跌价计提比例为10%[155] - 中小学文化教育类图书2-3年版龄存货跌价计提比例为15%[155] - 科技高教类图书3-4年版龄存货跌价计提比例为15%[155] - 中小学文化教育类图书3-4年版龄存货跌价计提比例为20%[155] - 科技高教类图书4年以上版龄存货跌价计提比例为25%[155] - 房屋建筑物固定资产折旧年限30年残值率5%年折旧率3.17%[161] - 机器设备年折旧率范围19.00%至11.87%电子设备运输设备及其他设备年折旧率范围19.00%至9.50%[161] - 长期资产减值测试在资产负债表日进行，可收回金额低于账面价值时计提减值准备[168] - 商誉无论是否存在减值迹象每年至少进行一次减值测试[169] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销，不能使以后会计期间受益时转入当期损益[170] - 短期薪酬在实际发生时确认为负债并计入当期损益或资产成本[171] - 离职后福利根据设定提存计划应缴存金额确认为负债[172] - 辞退福利在不能单方面撤回或确认重组成本时计入当期损益[173] - 销售商品收入确认需满足5个条件包括风险报酬转移和收入可靠计量[175] - 提供劳务交易结果可靠估计时采用完工百分比法确认收入[176] - 与资产相关政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内分期计入损益[178] - 与收益相关政府补助用于补偿已发生费用时直接计入当期损益[179] - 经营租赁租金按直线法摊销，融资租赁按公允价值与最低付款额现值孰低入账[184][185] 税务和补助 - 政府补助金额为956.86万元[21] - 公司享受增值税先征后返50%优惠政策至2020年底[187] - 部分子公司免征企业所得税政策执行至2018年底[188] - 小型微利企业子公司适用20%所得税率（减按50%应纳税所得额）[189] 其他重要事项 - 金融资产公允价值变动及处置收益为292.94万元[21] - 总资产为451,492.34万元，较上年度末减少0.58%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为322,170.83万元，较上年度末减少0.94%[18] - 货币资金受限总额1,258,615,955.68元，其中1.258亿元为不能支取的结构性存款[54] - 公司2018年半年度无利润分配或资本公积金转增预案，每10股送红股0股、派息0元、转增0股[68] - 公司2018年上半年扶贫投入资金13.52万元人民币及物资折款3.37万元人民币[81][83] - 公司向青海贫困地区捐赠价值3.37万元人民币图书助力文化扶贫[81][83] - 公司为6名贫困残疾人提供就业帮扶[81][83] - 公司续聘大信会计师事务所为2018年度审计机构[75] - 公司涉及未决著作权纠纷案金额约520万元人民币[85] - 公司报告期内无重大诉讼及仲裁事项[75] - 对所有者分配利润30,086,500.00元[122] - 母公司未分配利润减少140,709,000.00元[126] - 母公司所有者权益减少34,559,935.92元[124] - 公司纳入合并范围的子公司共17家[132] - 公司全资子公司科学出版社东京分社以日元为记账本位币[139] - 公司全资子公司科学出版社纽约公司以美元为记账本位币[139] - 应收账款期末余额合计146,308,844.68元[199] - 坏账准备期末余额合计16,442,525.85元[199] - 1年以内应收账款余额126,292,338.73元，计提比例5.00%[199] - 1-2年应收账款余额4,664,814.09元，计提比例10.00%[199] - 2-3年应收账款余额4,748,212.92元，计提比例20.00%[199] - 3-4年应收账款余额3,172,363.87元，计提比例50.00%[199] - 4-5年应收账款余额1,527,560.46元，计提比例80.00%[199] - 5年以上应收账款余额5,903,554.61元，计提比例100.00%[199] - 本期计提坏账准备金额4,672,967.6元[200] - 本期无坏账准备收回或转回金额[200] - 归属于母公司所有者权益的未分配利润减少28,150,144.02元至1,493,085,696.23元[119] - 少数股东权益减少2,001,501.98元至31,877,311.42元[119] - 所有者权益合计减少32,584,471.33元至3,253,585,563.14元[119] - 股本保持790,500,000.00元不变[119] - 资本公积保持783,805,592.79元不变[119]