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风范股份(601700) - 2017 Q2 - 季度财报
风范股份风范股份(SH:601700)2017-08-21 16:00

收入和利润(同比环比) - 营业收入12.12亿元人民币,同比下降14.57%[19] - 营业收入12.12亿元,同比下降14.57%[33] - 营业收入从14.19亿元下降至12.12亿元,降幅14.6%[101] - 归属于上市公司股东的净利润1.15亿元人民币,同比增长2.37%[19] - 归属于上市公司股东的净利润1.15亿元[30] - 净利润从1.12亿元小幅增长至1.15亿元,增幅2.4%[103] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.15亿元人民币,同比增长2.23%[19] - 基本每股收益0.10元/股,与上年同期持平[20] - 基本每股收益保持稳定,均为0.10元/股[103] - 净利润为9436.91万元,同比下降12.7%[106] - 营业利润为1.06亿元,同比下降11.1%[106] - 营业利润从1.24亿元增长至1.33亿元,增幅6.7%[101] - 其他综合收益税后净额大幅增长,从226.60万元增至2532.95万元[103] - 本期综合收益总额为115,421,321.01元[122] - 综合收益总额为1.33亿元[116] 成本和费用(同比环比) - 营业成本9.69亿元,同比下降17.92%[33] - 营业成本从11.80亿元下降至9.69亿元,降幅17.9%[101] - 销售费用3648.67万元,同比下降8.29%[33][35] - 管理费用4487.67万元,同比上升5.37%[33][35] - 财务费用2695.84万元,同比上升10.60%[33][35] - 研发支出1042.24万元,同比上升17.01%[33] - 研发支出1042万元,同比增长17.01%[36] - 母公司营业成本从7.91亿元下降至7.08亿元,降幅10.5%[105] 各条业务线表现 - 商业贸易营业收入1934.03万元人民币,同比下降96.14%[20] - 商业贸易营业收入1934.03万元,同比下降96.14%[33] - 风范置业发展有限公司为全资子公司,注册资本5000万元,2017年上半年销售房产264套,营业收入1.70亿元[50] - 风范国际(香港)工程有限公司为全资子公司,主要从事境外工程承包及设备进出口业务[50] - 江苏风华能源有限公司为控股子公司,公司持股95%,投资额7600万元[50] - 风范股份持有梦兰星河能源30%股份,从事石油勘探开采储运炼化业务[51] - 投资易麦克科技4300万元人民币持股30%,从事智能电网及节能业务[52] - 投资云南方旺文化2150万元人民币持股43%,项目处于环保审批阶段[52] - 投资中巴能源9600万元人民币持股43%,首期投资2236万元人民币[53] - 中巴能源签署收购巴基斯坦水电站项目公司75%股权协议[53] - 投资中巴能源(香港)5160万美元持股43%,拓展一带一路能源项目[53] - 风范资管投资3500万元人民币持股70%,实际业务发生超2000万元人民币[51] 各地区表现 - 公司对印度ADEA电力金具私人有限公司持股15%,报告期内增加投资66.05万元,期末余额240.84万元[46] - 公司对中巴能源投资(苏州)有限公司持股43%,报告期内首期投资2236万元[46][47] - 公司2017年2月8日投资设立中巴能源投资(香港)有限公司[65] - 投资中巴能源(香港)5160万美元持股43%,拓展一带一路能源项目[53] - 公司面临汇率变动风险,因出口业务不断增加[55] 管理层讨论和指引 - 电力行业保持较高发展速度,但受宏观经济下行压力影响[54] - 长三角地区不良资产包债券转让价格上涨[51] - 公司重大资产重组事项于2017年4月终止[73][74] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-9597.59万元人民币[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-9597.59万元[33] - 经营活动产生的现金流量净额为-9598万元,较去年同期的-10466万元有所改善[36] - 经营活动现金流量净流出9597.59万元,同比改善8.3%[109] - 投资活动产生的现金流量净额为4680万元,去年同期为-3933万元,主要因定期存款到期及固定资产构建[36] - 投资活动现金流量净流入4680.21万元,同比改善219.1%[109] - 筹资活动产生的现金流量净额为-16060万元,去年同期为10876万元,主要因归还3亿元超短期融资债券及支付1.7亿元股利[36] - 销售商品提供劳务收到现金12.47亿元,同比下降17.7%[108] - 购买商品接受劳务支付现金10.81亿元,同比下降26.4%[109] - 取得借款收到现金8.08亿元,同比增长132.2%[109] - 支付职工现金4948.40万元,同比增长44.2%[109] - 母公司经营活动现金流量净流出7166.08万元,同比恶化246.1%[112] - 取得借款收到的现金为6.58亿元,同比增加3.6亿元或120.8%[113] - 偿还债务支付的现金为6.7亿元[113] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1.95亿元,同比增加753.31万元或4.0%[113] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2.07亿元,同比减少3.17亿元或-288.5%[113] - 现金及现金等价物净增加额为-2.23亿元,同比减少2.01亿元或-1016.9%[113] - 期末现金及现金等价物余额3.98亿元,同比下降21.5%[110] - 期末现金及现金等价物余额为2.68亿元,同比减少653.61万元或-2.4%[113] 资产和负债 - 货币资金6.06亿元,较年初下降27.14%[39] - 货币资金期末余额为6.06亿元,较期初8.31亿元下降27.1%[94] - 货币资金期末余额为6.057亿元人民币,较期初8.314亿元下降27.1%[186] - 母公司货币资金期末为4.68亿元,较期初7.14亿元下降34.5%[98] - 应收账款11.08亿元,较年初增长20.63%[39][40] - 应收账款期末余额为11.08亿元,较期初9.19亿元增长20.6%[94] - 母公司应收账款期末为9.96亿元,较期初8.55亿元增长16.4%[98] - 应收账款期末账面余额为12.066亿元人民币,坏账准备计提比例为8.17%[190] - 应收账款前五名欠款方合计占比36.11%,金额达4.358亿元[194] - 短期借款11.38亿元,较年初增长42.25%[39][40] - 短期借款期末余额为11.38亿元,较期初8亿元增长42.3%[95] - 短期借款从6.00亿元大幅增加至8.88亿元,增幅48.0%[99] - 存货期末余额为9.06亿元,较期初10.93亿元下降17.1%[94] - 预付款项期末余额3.873亿元,其中1年以内账龄占比67.13%[196] - 预付款项前五名供应商合计占比74.9%,金额2.901亿元[198] - 其他应收款期末余额923万元,坏账准备计提比例31.75%[200] - 银行承兑票据期末余额6505万元,商业承兑票据244万元[188] - 在建工程3949万元,较年初增长80.96%[39][40] - 流动资产合计期末为30.9亿元,较期初33.4亿元下降7.5%[94] - 总资产47.53亿元人民币,同比下降3.74%[19] - 资产总计期末为47.53亿元,较期初49.38亿元下降3.7%[94] - 公司总资产从47.41亿元下降至43.69亿元,降幅7.8%[99] - 归属于上市公司股东的净资产29.97亿元人民币,同比下降1.23%[19] - 归属于母公司所有者权益期末为29.97亿元,较期初30.34亿元下降1.3%[96] - 归属于母公司所有者权益合计为30.04亿元,同比减少3.72亿元或-12.2%[116] - 未分配利润为3.74亿元,同比减少5535.84万元或-12.9%[116] - 期末未分配利润为355,172,338.02元[123] - 期末所有者权益合计2,973,265,369.52元[123] - 上期所有者权益合计为2,831,553,769.75元[123] - 本期所有者权益减少58,842,692.27元[123] - 公司本期期末所有者权益余额为2,772,711,077.48元[124] - 报告期末流动比率1.82,较上年度末1.80上升1.11%[90] - 报告期末速动比率1.29,较上年度末1.21上升6.61%[90] - 报告期末资产负债率36.81%,较上年度末38.41%下降1.6个百分点[90] 投资和金融资产 - 公司持有江苏常熟农村商业银行股份有限公司1.37%股权,投资成本2840万元,累计公允价值变动1.98亿元,期末公允价值2.26亿元[45][48] - 可供出售金融资产公允价值累计变动1.98亿元,期末公允价值2.26亿元[45][48] - 公司对梦兰星河能源股份有限公司持股30%,权益法核算下投资损失329.15万元,期末余额7.03亿元[46] - 按权益法核算的长期股权投资期末余额7.90亿元,较期初增加1894.56万元[46] - 风范绿色建筑(常熟)有限公司为全资子公司,注册资本2亿元,新建钢结构车间投资1500万元,小方管生产线计划投资2000万元[49] - 本期计提坏账准备金额67.34万元[193] 融资和担保 - 公司超短期融资债券"16风力SCP001"余额为3.0亿元,利率3.50%,已于2017年5月12日一次性还本付息[86] - 公司获得银行授信总额为人民币33.8亿元,其中中国银行授信9亿元,工商银行授信6.5亿元,招商银行授信4亿元,中信银行授信3亿元,建设银行授信2.3亿元,农业银行、宁波银行、浦发银行、民生银行各授信2亿元,常熟农商行授信1亿元[91] - 报告期末对子公司担保余额合计为6亿元人民币[69] - 报告期内对子公司担保发生额合计为2.5亿元人民币[69] - 公司担保总额(包括子公司)为6亿元人民币[69] - 担保总额占公司净资产比例为19.98%[69] - 公司为全资子公司提供不超过3亿元人民币连带责任担保[69] - 公司为控股公司提供不超过2亿元人民币连带责任担保[69] - 公司为控股公司增加1亿元人民币连带责任担保[69] - 无直接或间接为资产负债率超过70%对象提供债务担保[69] - 无超过净资产50%部分的担保[69] 股东和股权激励 - 报告期末普通股股东总数为80,183户[79] - 股权激励限售股于报告期内全部解除,数量为1,054.125万股[78] - 控股股东范建刚持股331,340,000股,占比29.24%[81] - 控股股东范立义持股240,975,000股,占比21.26%,其中质押44,000,000股[81] - 控股股东范岳英持股68,850,000股,占比6.08%,其中质押27,000,000股[81] - 控股股东范建刚、范立义、范岳英三人合计持股占比56.58%[82] - 公司2013年实施A股限制性股票激励计划并于10月获股东大会通过[61] - 2014年12月12日限制性股票第一期解锁数量为5,658,000股[62] - 2015年11月11日限制性股票第二期解锁数量为10,545,750股[62] - 2017年1月9日限制性股票第三期解锁数量为10,540,250股[63] - 2015年回购注销股权激励股份115,500股涉及5名激励对象[62] - 2016年回购注销股权激励股份15,000股涉及1名激励对象[62] - 对所有者(或股东)的分配为1.70亿元[116] - 公司对所有者(或股东)的分配为-169,987,050.00元[124] - 对所有者分配利润169,987,050元[120] - 利润分配减少所有者权益169,984,800元[122] - 股东投入普通股增加资本2,500,000元[120] - 其他所有者投入资本增加2,998,217.16元[120] - 所有者投入减少资本导致权益减少20,475元[122] - 公司注册资本经多次变更后为1,133,247,000.00元[128] - 公司2014年以资本公积转增股本增加注册资本680,017,500.00元[128] - 公司2015年回购注销股权激励股票115,500股,减少注册资本115,500.00元[128] - 公司2016年回购注销股权激励股票15,000股,减少注册资本15,000.00元[129] 子公司和合并范围 - 常熟风范电力设备净利润9437万元,同比下降12.74%[37] - 风范置业净利润1580万元,同比增长3706.23%[37] - 公司合并财务报表范围包括5家子公司[131] - 合并财务报表涵盖所有受控子公司包括可分割部分[140] - 非同一控制下企业合并按购买日可辨认净资产公允价值调整子公司报表[140] - 子公司少数股东权益及损益在合并报表中单独列示[141] - 非同一控制下企业合并新增子公司不调整合并资产负债表期初数[141] - 处置子公司时其期初至处置日收入费用利润纳入合并利润表[141] - 丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量差额计入投资收益[142] - 分步处置子公司若属一揽子交易前期差额确认为其他综合收益[143] 会计政策和税务 - 政府补助1.65亿元[23] - 企业所得税适用差异化税率,母公司享受15%高新技术企业优惠税率[184][185] - 增值税适用税率17%,城市维护建设税税率5%[184] - 公司营业周期为12个月[136] - 公司记账本位币为人民币[137] - 公司会计年度自1月1日起至12月31日止[135] - 现金等价物需满足期限短(三个月内到期)等四项条件[145] - 外币报表折算差额在处置境外经营时转入当期损益[146] - 金融资产初始确认分为以公允价值计量等四类[147] - 单项金额重大应收款项标准为单笔金额占年末应收款项10%及以上[153] - 应收账款和其他应收款1年以内账龄坏账计提比例均为5%[154] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例均为30%[154] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例均为50%[155] - 3年以上账龄应收款项坏账计提比例均为100%[155] - 存货发出计价采用加权平均法[157] - 低值易耗品采用一次转销法摊销[158] - 包装物采用一次转销法摊销[158] - 开发用地按取得时实际成本入账[158] - 公共配套设施费用按实际发生额核算[158] - 长期股权投资采用成本法核算子公司投资,按享有被投资单位宣告发放现金股利或利润确认投资收益[160] - 长期股权投资采用权益法核算联营企业和合营企业投资,初始投资成本与应享有份额差额计入当期损益[160] - 权益法下按应享有被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资收益和其他综合收益[161] - 权益法下被投资单位亏损时按顺序冲减长期股权投资账面价值、长期权益和确认预计负债[161] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[162] - 丧失控制权后剩余股权按权益法核算时视同自取得时即采用权益法调整[163] - 投资性房地产成本计量模式下出租建筑采用固定资产折旧政策,土地使用权按无形资产摊销政策[165] - 房屋及建筑物折旧年限20年,残值率5%,年折旧率4.75%[166] - 机器设备折旧年限10年,残值率5%,年折旧率9.50%[166] - 借款费用资本化需同时满足资产支出发生、借款费用发生和购建活动开始三个条件[169] - 专门借款资本化金额计算为当期实际发生借款费用减去未动用资金利息或投资收益[170] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的资产支出加权平均数乘以加权平均利率计算[170] - 无形资产按成本初始计量并在使用寿命内直线法摊销[171] - 开发阶段支出在满足条件时可资本化[172] - 长期资产减值测试以可收回金额(公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者)低于账面价值时计提[173] - 商誉至少每年末进行减值测试并分摊至相关资产组[173][174] - 商誉减值损失一经确认