收入和利润(同比环比) - 营业收入为2.85亿元人民币,同比增长20.30%[16] - 公司实现营业收入28,511.97万元,同比增长20.30%[33] - 营业收入同比增长20.30%至2.85亿元[36] - 营业收入本期发生额为285,119,695.07元,同比增长20%[92] - 归属于上市公司股东的净利润为1.24亿元人民币,同比增长157.90%[16] - 归属于上市公司股东的净利润12,422.26万元,同比增长157.90%[33] - 归属于上市公司股东的净利润同比增加7605.58万元,增长157.90%[34] - 扣除非经常性损益的净利润为1.17亿元人民币,同比增长121.36%[16] - 公司实现营业利润14,020.64万元,同比增长106.70%[33] - 净利润本期发生额为122,221,057.26元,同比增长167%[94] - 净利润为5890.99万元,同比增长14.0%[97] - 营业利润为6902.79万元,同比下降6.3%[97] - 基本每股收益为0.24元/股,同比增长140%[18] - 稀释每股收益为0.24元/股,同比增长140%[18] - 基本每股收益为0.24元/股,同比增长140%[94] - 加权平均净资产收益率为7.77%,同比增加3.79个百分点[18] 成本和费用(同比环比) - 营业成本同比下降11.39%至8326.14万元[36] - 销售价格上升导致收入增加9581.20万元,销售数量减少导致收入减少4775.83万元[34] - 支付职工现金4653.04万元,同比增长15.2%[100] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-742.55万元人民币,同比改善80.59%[16] - 经营活动产生的现金流量净额改善80.59%至-742.55万元[36] - 经营活动现金流量净额为-742.55万元,同比改善80.6%[100] - 投资活动产生的现金流量净额下降144.79%至-2.85亿元[36] - 投资活动现金流量净额为-2.85亿元,同比扩大144.8%[100] - 筹资活动现金流量净额为1.01亿元,同比下降44.2%[100] - 销售商品提供劳务收到现金3.07亿元,同比增长13.1%[99] - 投资支付现金6.72亿元[100] - 期末现金及现金等价物余额2.64亿元,同比增长51.6%[101] - 母公司经营活动现金流量净额-2966.68万元,同比改善40.6%[103] - 筹资活动现金流入总额为7.96亿元人民币,其中吸收投资3.49亿元,借款4.47亿元[104] - 筹资活动现金流出总额为6.16亿元,其中偿还债务5.45亿元,股利及利息支付6424.51万元[104] - 筹资活动产生现金流量净额1.80亿元,同比增长86.6%(上年同期为9657.65万元)[104] - 期末现金及现金等价物余额1.73亿元,较期初1.48亿元增长16.9%[104] 资产和负债变化 - 货币资金减少42.04%至2.64亿元,主要因购买理财产品[38] - 货币资金期末余额为2.64亿元,较期初4.56亿元减少42.1%[86] - 货币资金期末余额为171,253,866.94元,较期初下降62%[90] - 应收账款期末余额为8042.19万元,较期初5557.58万元增长44.7%[86] - 应收账款期末余额为4,326,432.61元,较期初下降92%[90] - 预付款项期末余额为8773.21万元,较期初1634.48万元增长436.8%[86] - 预付款项期末余额为85,041,149.24元,较期初增长431%[90] - 存货增长96.74%至6790.59万元,主要因冲销存货跌价及库存商品增加[38] - 存货期末余额为6790.59万元,较期初3451.51万元增长96.7%[86] - 存货期末余额为52,787,201.53元,较期初增长53%[90] - 其他应收款期末余额为221,015,376.43元,较期初增长444%[90] - 长期借款增长50.51%至7.36亿元,主要因增加基建项目贷款[38] - 长期借款期末余额为7.36亿元,较期初4.89亿元增长50.5%[87] - 长期借款期末余额为736,000,000.00元,较期初增长51%[91] - 短期借款期末余额为0元,较期初1.25亿元减少100%[87] - 长期股权投资期末余额为197,571,573.75元,较期初增长18%[90] - 总资产为27.10亿元人民币,较上年度末增长7.79%[16] - 归属于上市公司股东的净资产为16.18亿元人民币,较上年度末增长5.27%[16] - 归属于母公司所有者权益合计为16.18亿元,较期初15.37亿元增长5.3%[88] - 未分配利润期末余额为6.29亿元,较期初5.67亿元增长10.8%[88] - 归属于母公司所有者权益合计169.34亿元,其中股本5.26亿元,资本公积3.68亿元[107] 非经常性损益项目 - 非经常性损益项目中政府补助金额为22.14万元人民币[18] - 非经常性损益合计7,172,603.83元,其中有效套期保值等金融资产损益7,546,106.28元[20] - 其他营业外收入和支出170,057.36元[20] - 非经常性损益所得税影响额-830,392.28元[20] 子公司和关联企业表现 - 子公司西藏华钰融信经贸有限公司报告期内净利润8261.89万元[42] - 西藏日喀则嘉实矿业总资产1.656亿元,净资产1.551亿元,报告期收入0元,净亏损200.14万元[43] - 西藏恒琨冶炼总资产3420.26万元,净资产3391.94万元,报告期收入0元,净亏损300.23万元[44] - 西藏日喀则嘉实矿业注册资本1.35亿元,报告期净利润亏损率1.29%(亏损额/净资产)[43] - 西藏恒琨冶炼注册资本5000万元,报告期净利润亏损率8.85%(亏损额/净资产)[44] - 西藏日喀则嘉实矿业正在办理探矿权转采矿权手续[43] - 西藏恒琨冶炼处于前期生产准备过程中[44] 股东和股权结构 - 报告期内公司股份未发生变动[67] - 报告期末普通股股东总数为31,764户[68] - 西藏道衡投资有限公司持有238,680,000股,占总股本45.40%,其中157,350,000股处于质押状态[70] - 西藏博实创业投资有限公司持有140,400,000股,占总股本26.71%,其中10,000,000股处于质押状态[70] - 西藏铠茂创业投资有限责任公司持有43,056,000股,占总股本8.19%,全部43,056,000股处于质押状态[70] - 青海西部资源有限公司持有22,143,000股,占总股本4.21%,其中17,732,000股处于质押状态[70] - 西藏钧鼎创业投资有限责任公司持有13,284,768股,占总股本2.53%,报告期内减持9,647,232股[70] - 报告期末限售股份总额为243,029,950股,较期初减少230,646,650股[67] - 西藏道衡投资有限公司持有的238,680,000股限售股将于2019年3月18日解禁[67][72] - 股权激励员工持股部分首次解锁1,326,650股于2017年6月28日完成[67][72] - 限制性股票回购注销涉及37万股,回购款已支付但手续未完成[77] - 新授予预留限制性股票67.6万股,授予日为2017年6月8日[79] - 公司累计发行股本总数525,982,600股[115] - 公司注册资本为525,982,600元[115] - 公司于2016年3月16日在上海证券交易所上市[115] 资源储量和矿业权 - 公司控制铅、锌、铜、锑、白银资源储量分别达82.11万金属吨、125.54万金属吨、2.76万金属吨、18.47万金属吨和2,107.71金属吨[22] - 公司总控制采矿权和探矿权已探明铅锌铜锑银资源量近300万吨金属量[25] 市场价格和商品波动 - 2017年上半年铅锌价格经历三阶段波动,沪锌主连合约在20500-22500元/吨宽幅震荡[31] - 2017年上半年沪银主连合约价格在4018-4337元/千克范围内宽幅震荡[32] 承诺和协议 - 控股股东道衡投资承诺不干预公司经营及不侵占公司利益[49] - 控股股东道衡投资承诺上市后36个月内不转让或委托管理所持股份[49] - 公司股东承诺若股价连续20日低于每股净资产将启动股价稳定预案[49] - 道衡投资承诺锁定期满后1年内转让公司股份数量不超过所持股份的50%[51] - 道衡投资承诺锁定期满后2年内转让公司股份数量不超过所持股份的100%[51] - 西藏博实和西藏铠茂承诺锁定期满后1年内转让公司股份数量不超过所持股份的50%[51] - 西藏博实和西藏铠茂承诺锁定期满后2年内转让公司股份数量不超过所持股份的100%[51] - 公司承诺不为限制性股票激励对象提供任何形式的财务资助[50] - 道衡投资作出关于避免同业竞争的承诺[50] - 道衡投资、西藏博实和西藏铠茂均作出规范关联交易的承诺[50] 诉讼和纠纷 - 公司因定金纠纷起诉林周县江夏乡财胜矿业有限公司,要求返还定金1000万元及支付违约金300万元[54] - 公司报告期内存在重大诉讼仲裁事项[53] 审计和会计 - 公司已聘任立信会计师事务所(特殊普通合伙)为2017年度审计机构[52] - 非同一控制下企业合并增加子公司不调整合并资产负债表期初数[128] - 购买日前持有股权按购买日公允价值重新计量 差额计入当期投资收益[128] - 处置子公司时 子公司期初至处置日收入费用利润纳入合并利润表[128] - 处置子公司时 子公司期初至处置日现金流量纳入合并现金流量表[128] - 丧失控制权时剩余股权投资按丧失控制权日公允价值重新计量[129] - 处置股权对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额与商誉之和的差额计入投资收益[129] - 现金等价物需满足期限短(从购买日起三个月内到期)等四个条件[134] - 金融资产初始确认分类为以公允价值计量且变动计入当期损益等五类[136] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率计算确认利息收入[137] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[138] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[141] - 金融资产公允价值优先采用活跃市场报价或可观察输入值估值技术[142] - 可供出售金融资产公允价值非暂时性下降时确认减值损失[143] - 单项金额重大应收款项按未来现金流量现值低于账面价值差额计提坏账[144] - 按账龄组合计提坏账:1年内5% 1-2年10% 2-3年20% 3-4年50% 4-5年100%[146] - 环境恢复保证金及合并范围内关联方应收款坏账计提比例为0%[145] - 存货可变现净值基于资产负债表日市场价格确定[150] - 存货发出计价采用月末一次加权平均法[149] - 低值易耗品采用一次转销法摊销[153] - 周转材料采用五五摊销法(领用时摊50% 报废时摊50%)[153] - 房屋及建筑物折旧年限10-50年,残值率4%,年折旧率1.92%-9.60%[163] - 构筑物折旧年限5-20年,残值率4%,年折旧率4.80%-19.20%[163] - 机器设备折旧年限5-10年,残值率4%,年折旧率9.60%-19.20%[163] - 运输设备折旧年限5-7年,残值率4%,年折旧率13.71%-19.20%[163] - 办公及电子设备折旧年限5年,残值率4%,年折旧率19.20%[163] - 井巷工程折旧年限20年,残值率4%,年折旧率4.80%[163] - 融资租入资产入账价值按公允价值与最低租赁付款额现值孰低确定[164] - 在建工程达到预定可使用状态后按估计价值转入固定资产[165] - 非同一控制下企业合并按购买日合并成本确认长期股权投资初始成本[155] - 同一控制下企业合并按被合并方净资产账面价值份额确认长期股权投资初始成本[155] - 借款费用资本化需满足资产支出已发生、借款费用已发生、购建或生产活动已开始三个条件[167] - 非正常中断超过3个月时借款费用暂停资本化[169] - 专门借款资本化金额为实际借款费用减未动用资金收益[170] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的加权平均支出乘资本化率计算[170] - 土地使用权摊销年限40-50年[174] - 采矿权摊销年限20-40年[174] - 探矿权因受益期不确定不予摊销[174] - 地质成果按开采量占储量比例摊销[174] - 软件摊销年限5年[174] - 专利技术摊销年限10-20年[174] - 长期待摊费用包括地质勘探支出和经营租赁方式租入的固定资产改良支出[182] - 地质勘探支出在未取得采矿证前暂不摊销 每年终了分析论证 若无进一步可采储量则一次性转入当期损益[182] - 取得矿产资源勘查证(预查证/普查证)且在有效期内 勘查支出予以资本化 有效期过后不能延续则停止资本化并一次性计入损益[183][184] - 未取得勘查证前发生的勘查支出先归集 年度终了仍无法取得证件则一次性计入当期损益[185] - 长期待摊费用摊销方法为受益期内平均摊销[186] - 职工短期薪酬在实际发生时确认为负债 计入当期损益或资产成本[186] - 公司为职工缴纳基本养老保险/失业保险 按当地规定基数和比例计算应缴金额并确认为负债[187] - 设定辞退福利时 在不能单方面撤回解除关系计划或确认重组成本时(孰早)确认负债并计入损益[188] - 地质勘探支出预计使用寿命不确定 转为采矿权前不予摊销[189] - 绿化工程和道路的预计摊销年限均为5年[189] - 有确凿证据表明符合条件且预计能收到财政扶持资金时按应收金额确认政府补助[200] - 无确凿证据表明预计能收到时按实际收到且符合条件时确认政府补助[200] 所有者权益和综合收益 - 本期综合收益总额1.22亿元,其中归属于母公司净利润1.24亿元[107] - 股东投入普通股1132.78万元,其中股本增加67.6万元,资本公积增加665.18万元[107] - 利润分配支付6308.12万元,用于对所有者分配[107] - 专项储备减少188.99万元,因本期使用304.05万元超过提取的285.15万元[107] - 其他权益工具持有者投入资本为零,未发行优先股或永续债[107] - 公司本期综合收益总额为181,622,712.48元[110] - 股东投入普通股资本为404,151,001.68元[110] - 股份支付计入所有者权益金额为-65,236,626.38元[110] - 对所有者分配利润为-52,000,000.00元[110] - 专项储备本期净减少4,587,366.50元(提取6,817,795.89元,使用11,405,162.39元)[110] - 期末所有者权益合计1,610,334,827.06元[111] - 本期综合收益总额58,909,903.73元[112] - 股东投入普通股7,327,840.00元[112] - 对股东分配利润-63,081,192.00元[112] - 会计政策变更导致前期差错更正调整-5,987,370.00元[113] - 本期综合收益总额为195,544,113.47元[114] - 股东投入普通股金额为404,151,001.68元[114] - 股份支付计入所有者权益的金额为-65,236,626.38元[114] - 利润分配总额为-52,000,000.00元[114] - 专项储备本期提取6,817,795.89元[114] - 专项储备本期使用11,405,162.39元[114] - 本期期末所有者权益余额为1,552,249,589.58元[114] 精准扶贫和社会责任 - 公司2017年上半年精准扶贫资金投入1.7万元[62] - 公司2017年上半年精准扶贫物资折款投入1.
华钰矿业(601020) - 2017 Q2 - 季度财报