公司基本信息 - 公司原属城市供水行业，2001年7月25日起更名为上海申通地铁股份有限公司，变更后属轨道交通行业[46] - 公司注册地为上海市浦电路489号，总部地址为上海市桂林路909号[47] - 上海申通地铁一号线发展有限公司注册资本3亿，上海地铁融资租赁有限公司注册资本5.6亿[49] - 公司母公司为上海申通地铁集团有限公司，注册资本1,648.38亿，持股比例和表决权比例均为58.43%[193] - 公司最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会[193] 财务报表编制基础与相关政策 - 公司以持续经营为财务报表编制基础，自报告期末起12个月具备持续经营能力[50][51] - 公司财务报表按相关准则和规定编制，反映财务状况等信息[52] - 会计年度为公历1月1日至12月31日[53] - 公司营业周期为12个月[54] - 记账本位币为人民币元[55] - 同一控制下企业合并，长期股权投资初始投资成本按被合并方所有者权益账面价值份额确定[56] - 非同一控制下企业合并，一次交换交易的初始投资成本为付出资产等公允价值[57] - 非同一控制下，初始投资成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额确认为商誉[58] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[59] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司按不同方法处理[62][64] - 外币交易初始确认按交易发生日汇率折算，资产负债表日按规定处理[66][67] - 境外经营实体外币财务报表折算，资产负债表资产和负债用资产负债表日即期汇率，所有者权益除未分配利润用发生时即期汇率，利润表收入和费用用交易发生日即期汇率[68] - 处于恶性通货膨胀经济中的境外经营财务报表，用一般物价指数重述资产负债表和利润表项目，再按最近资产负债表日即期汇率折算[69] - 处置境外经营时，将相关外币财务报表折算差额自所有者权益项目转入处置当期损益，部分处置按比例计算[70] - 金融资产初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产四类[71] - 金融负债初始确认分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类[72] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按取得时公允价值初始确认，相关交易费用计入当期损益[73] - 持有至到期投资按取得时公允价值和相关交易费用之和初始确认，按摊余成本和实际利率计算利息收入[75] - 金融资产转移，已转移几乎所有风险和报酬终止确认，保留则不终止确认[79] - 金融负债现时义务全部或部分解除，终止确认该金融负债或其一部分[81] - 单项金额重大的应收款项判断标准为余额超1000万元的应收账款和超100万元的其他应收款[85] - 账龄1年以内的应收账款和其他应收款坏账计提比例为5.00%，1 - 2年为10.00%，2 - 3年为15.00%，3 - 4年为20.00%，4 - 5年为30.00%，5年以上为100.00%[85] - 发出存货按先进先出法计价[87] - 持有待售资产转让需在1年内完成[90] - 以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付购买价款作为初始投资成本[93] - 公司能对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，按初始投资成本计价[94] - 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算[94] - 权益法核算时，按应享有或分担的被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资损益和其他综合收益[95] - 确认被投资单位净亏损，以长期股权投资账面价值及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限[95] - 与联营企业及合营企业之间未实现内部交易损益按持股比例计算归属于公司部分，在抵销基础上确认投资损益[96] - 投资性房地产按成本进行初始计量，后续计量可采用成本模式或公允价值模式[98] - 固定资产需同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量两个条件才能予以确认[99] - 房屋建筑物使用年限32 - 40年，预计净残值率4.00%，年折旧率2.40% - 3.00%；运输设备使用年限8年，预计净残值率4.00%，年折旧率12.00%；通用设备使用年限5 - 16年，预计净残值率4.00% - 5.00%，年折旧率5.94% - 19.20%；地铁车辆使用年限25 - 35年，预计净残值率4.00% - 5.00%，年折旧率2.71% - 3.84%；专用设备使用年限10 - 30年，预计净残值率4.00% - 5.00%，年折旧率3.17% - 9.50%[100] - 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者[101] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产[102] - 符合资本化条件的资产通常需1年及1年以上购建或生产活动才能达到预定可使用可销售状态[104] - 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中，非正常中断且连续超过3个月，暂停借款费用资本化[105] - 电脑软件无形资产使用年限为2年[110] - 内部研究开发项目研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足一定条件确认为无形资产[112][113] - 长期待摊费用是分摊期限在1年以上（不含1年）的费用，在受益期内平均摊销[115] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[116] - 短期薪酬是报告期间结束后十二个月内需全部支付的职工薪酬，包括工资、奖金等[116] - 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划，设定提存计划含基本养老保险、失业保险等[117] - 公司在满足特定条件时确认辞退福利产生的职工薪酬负债并计入当期损益[121] - 其他长期职工福利包括长期带薪缺勤等，按规定确认和计量净负债或净资产[122] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算的股份支付[126] - 授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，授予日按权益工具公允价值计入成本或费用[131] - 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，授予日以企业承担负债的公允价值计入成本或费用[132] - 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入[133] - 销售商品收入需同时满足企业转移主要风险和报酬等五个条件才能确认[136] - 公司增值税税率为3%、6%、11%、17%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为25%[151] - 公司按直线法将经营租赁租金收入在租赁期内确认为当期损益，或有租金实际发生时计入当期损益[146] - 公司融资租出资产，将最低租赁收款额等与现值差额作为未实现融资收益，租赁期内按实际利率法确认[148] - 公司与资产相关的政府补助先计入递延收益，资产达预定可使用状态起在使用寿命内平均分配计入营业外收入[142] - 公司与收益相关的政府补助，按实际收到金额一次性计入当期营业外收入，按固定定额标准取得的按应收金额计量[142] - 公司所得税采用资产负债表债务法核算，资产负债表日分析资产、负债账面价值与计税基础差异[143] - 本报告期公司主要会计政策和会计估计未发生变更[149][150] 财务数据关键指标变化 - 本报告期末总资产24.11亿元，较上年度末增长2.93%[6] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产14.58亿元，较上年度末增长1.73%[6] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 - 2508.30万元，较上年同期减少181.50%[6] - 年初至报告期末营业收入1.78亿元，较上年同期减少0.73%[6] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润2464.25万元，较上年同期增长31.71%[6] - 加权平均净资产收益率为1.70%，较上年同期增长28.79%[6] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.051620元/股，较上年同期增长31.71%[6] - 预付款项期末数为1,564,380.80元，期初数为134,380.80元，变动比例为1064.14%，因预付大修理费增加[12] - 其他应收款期末数为2,801,256.91元，期初数为735,174.54元，变动比例为281.03%，因应收电费增加[12] - 其他流动资产期末数为78,419,458.54元，期初数为11,637,242.15元，变动比例为573.87%，因商业保理业务增加[12] - 流动资产合计期末数为184,940,600.22元，期初数为93,847,314.58元，变动比例为97.07%，主要因其他流动资产和货币资金增加[12] - 短期借款期末数为50,000,000.00元，期初数为0，变动比例为100.00%，因新增银行借款[12] - 营业利润本期数为27,562,630.24元，上年同期数为12,924,725.21元，变动比例为113.26%，主要因大修理费用同比减少[12] - 净利润本期数为24,642,495.64元，上年同期数为18,709,713.91元，变动比例为31.71%，主要因大修理费用同比减少[13] - 筹资活动现金流入小计本期数为470,000,000.00元，上年同期数为20,000,000.00元，变动比例为2250.00%，因报告期内新增银行借款5000万元及发行4亿元超短期融资券[13] - 公司2017年第一季度资产总计24.11亿元，较年初23.42亿元增长2.93%[20][21] - 流动负债合计6.14亿元，较年初5.72亿元增长7.34%[20] - 非流动负债合计3.39亿元，较年初3.37亿元增长0.57%[21] - 负债合计9.53亿元，较年初9.09亿元增长4.83%[21] - 所有者权益合计14.58亿元，较年初14.33亿元增长1.73%[21] - 母公司2017年3月31日资产总计25.01亿元，较年初24.90亿元增长0.45%[24][25] - 母公司流动负债合计11.38亿元，较年初11.33亿元增长0.47%[24][25] - 母公司非流动负债合计0.24亿元，较年初0.23亿元增长2.12%[25] - 母公司负债合计11.40亿元，较年初11.35亿元增长0.47%[25] - 母公司所有者权益合计13.61亿元，较年初13.55亿元增长0.43%[25] - 2017年第一季度公司营业总成本为164,640,854.04元，较上期180,670,896.82元有所下降[29] - 本季度营业利润为27,562,630.24元，上期为12,924,725.21元，同比增长明显[29] - 净利润为24,642,495.64元，上期为18,709,713.91元[29] - 其他综合收益的税后净额为149,688.34元，上期为1,087,130.50元[29] - 基本每股收益为0.051620元/股，上期为0.039192元/股[30] - 母公司本季度营业收入为41,632.43元，上期为46,212.00元[31] - 母公司净利润为5,619,870.06元，上期为25,938,975.24元[32] - 经营活动产生的现金流量净额为 -25,082,951.01元，上期为30,775,352.08元[34] - 投资活动产生的现金流量净额为13,690,626.67元，上期为13,877,500.00元[34] - 筹资活动取得借款收到现金450,000,000.00元，收到其他与筹资活动有关现金20,000,000.00元[34] - 2017年第一季度筹资活动现金流入小计4.7亿，上期为2000万；现金流出小计4.3618022291亿，上期为4591.391406万；现金流量净额3381.977709万，上期为 - 2591.391406万[35] - 2017年1 - 3月经营活动现金流入小计1005.617451万，上期为6.046993万；现金流出小计362.767843万，上期为1625.099459万；现金流量净额642.849608万，上期为 - 1619.052466万[37] - 2017年1 - 3月投资活动现金流入小计1380.166667万，上期为3387.75万；现金流出小计11.104万；现金流量净额1369.062667万，上期为3387.75万[37][38] - 2017年第一季度母公司筹资活动现金流入小计4亿；现金流出小计4.0923178082亿；现金流量净额 - 923.178082万[38] - 2017年第一季度现金及现金等价物净增加额2242.745275万，上期为1873.893802万；期末现金及现金等价物余额9574.521591万，上期为5691.820307万[35] - 2017年1 - 3月母公司现金及现金等价物净增加额1088.734193万，上期为1768.697534万；期末现金及现金等价物余额2113.031944万，上期为4041.031294万[38] - 截至2017年3月31日，公司货币资金合计97,745,215.