收入和利润（同比环比） - 营业收入23.07亿元人民币同比下降9.46%[20][23] - 营业总收入同比下降9.5%至23.07亿元人民币[77] - 归属于上市公司股东的净亏损7655.41万元人民币同比下滑301.71%[20] - 基本每股收益-0.1517元/股同比下降301.73%[18] - 净利润由盈转亏，净亏损7288万元人民币[78] - 公司本期归属于母公司所有者的净利润为亏损7655.41万元[92][93] - 公司2013年上半年净利润亏损9609.78万元[103][104] - 上年同期归属于母公司所有者的净利润为3795.23万元[98] - 上年同期净利润为盈利653.01万元[106][107] 成本和费用（同比环比） - 营业成本19.89亿元人民币同比下降8.61%[23] - 营业成本同比下降8.6%至19.89亿元人民币[78] - 销售费用1.31亿元人民币同比上升22.01%[23] - 财务费用1.24亿元人民币同比下降0.99%[23] - 财务费用达1.24亿元人民币[78] - 资产减值损失大幅增加至7124万元人民币[78] 各条业务线表现 - 书写纸营业收入451,245,400.80元，同比增长11.07%[25] - 白卡纸营业收入1,394,132,656.88元，同比增长13.13%[25] - 书写纸毛利率7.05%，同比增加0.37个百分点[25] - 白卡纸毛利率-12.43%，同比减少2.84个百分点[25] 各地区表现 - 境内营业收入2,202,898,165.39元，同比减少11.01%[26] - 境外营业收入67,437,496.49元，同比增长274.89%[26] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额-2214.29万元人民币同比改善50.50%[20][23] - 投资活动现金流量净额-2.85亿元人民币同比改善78.08%[23] - 筹资活动现金流量净额3.88亿元人民币同比下降76.25%[23] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降10.5%至16.00亿元[83] - 经营活动现金流量净额亏损收窄至-2214万元[84] - 投资活动现金流出大幅减少78.0%至2.85亿元[84] - 购建固定资产支付现金同比减少78.0%至2.85亿元[84] - 取得借款收到的现金同比减少20.7%至24.59亿元[85] - 筹资活动现金流入同比增长156.2%至79.44亿元[85] - 期末现金及现金等价物余额同比下降34.5%至5.78亿元[85] - 母公司经营活动现金流量净额由正转负至-7062万元[88] - 母公司投资支付现金同比减少100%至0元[88] - 母公司期末现金余额同比下降20.8%至3.79亿元[89] 资产和负债关键指标 - 货币资金期末余额8.56亿元人民币，较年初7.67亿元增长11.5%[69] - 应收账款期末余额4.22亿元人民币，较年初3.74亿元增长12.8%[69] - 预付款项期末余额2.81亿元人民币，较年初1.26亿元增长122.3%[69] - 其他应收款期末余额22.54亿元人民币，较年初399万元大幅增长[69] - 存货期末余额13.64亿元人民币，较年初10.09亿元增长35.2%[69] - 短期借款期末余额38.59亿元人民币，较年初27.59亿元增长39.8%[70] - 应付票据期末余额17.78亿元人民币，较年初1000万元大幅增长[70] - 长期借款期末余额22.02亿元人民币，较年初24.11亿元下降8.7%[71] - 未分配利润期末余额10.98亿元人民币，较年初11.74亿元下降6.5%[71] - 资产总计期末余额137.37亿元人民币，较年初105.72亿元增长29.9%[71] - 公司总资产同比增长40.8%至107.16亿元人民币[74][75] - 流动资产大幅增长112.9%至60.73亿元人民币[74] - 短期借款增长32.8%至35.46亿元人民币[74] - 应付票据新增17.70亿元人民币[74] - 公司总资产为112.4亿元人民币，母公司资产负债率为66.36%[56] - 息税前利息保障倍数为1.13[56] - 货币资金总额为人民币855,921,367.66元，较期初人民币767,486,230.37元增长11.5%[162][163] - 受限货币资金为人民币639,302,926.87元，占货币资金总额的74.7%[162][163] - 应收账款账面余额为人民币435,254,087.72元，较期初人民币386,078,537.44元增长12.7%[164] - 应收账款坏账准备计提比例为3.02%，较期初3.06%略有下降[164] - 1年以内应收账款占比99.56%，金额为人民币433,342,198.45元[166] - 应收票据期末余额为人民币810,096,593.51元，较期初人民币947,290,054.66元下降14.5%[167] - 其他应收款期末较期初大幅增长563.5倍，主要因关联方非经营性资金往来增加[169] - 其他应收账款期末账面余额为23.24亿元人民币，全部为1年以内账龄，坏账准备计提比例为3.00%[170] - 其他应收账款期初账面余额为411.82万元人民币，其中1年以内账龄占比97.57%，坏账准备计提比例为3.05%[170] - 预付款项期末金额为2.81亿元人民币，较期初1.26亿元增长122.23%，主要因预付材料款增加[173][176] - 存货期末余额为13.64亿元人民币，较期初10.09亿元增长35.24%，主要因原材料采购增加[177][181] - 原材料存货期末余额为8.65亿元人民币，较期初4.77亿元增长81.3%[181] - 其他流动资产期末余额为4.18亿元人民币，较期初2.56亿元增长63.37%，主要因增值税留抵税款增加[179] - 固定资产期末账面净值为35.59亿元人民币，其中机器设备占比79.1%，价值28.15亿元[182] - 固定资产账面价值合计35.96亿元人民币，其中机器设备占比79.9%达28.75亿元人民币[183] - 融资租入机器设备账面净值3.36亿元人民币，累计折旧0.64亿元人民币[185] - 在建工程总额32.22亿元人民币，较期初增长3.76%[187][188] - 工程物资期末较期初增长185.29%[189] - 坏账准备期末余额8,285.04万元人民币，较期初增长595%[196] - 短期借款总额38.59亿元人民币，其中保证借款占比89.8%达34.65亿元人民币[199] - 递延所得税资产总额5,315.31万元人民币，可抵扣亏损项目占25.0%达1,331.15万元人民币[193] 子公司和股权投资 - 报告期内对外股权投资额0万元，上年同期为53,000万元[31][32] - 持有国开厚德投资基金有限公司股权比例1.45%，投资额50,000,000元[32] - 全资子公司江苏博汇纸业有限公司权益比例100%[32] - 淄博大华纸业有限公司总资产为34.98788亿元，净资产为16.72023亿元，净利润为8788.5万元[36] - 山东博汇浆业有限公司总资产为113.09439亿元，净资产为107.47656亿元，净利润为2.6912亿元[36] - 江苏博汇纸业有限公司总资产为474.21147亿元，净资产为92.143亿元，净亏损为2652.9万元[36] - 对联营企业安徽时代物资股份有限公司投资账面价值为100万元，持股比例10%[181][182] - 淄博大华纸业有限公司为山东博汇纸业控股子公司，持股比例60%，表决权比例60%[160] - 淄博大华纸业有限公司注册资本为9,000万元人民币[160] - 淄博大华纸业有限公司期末实际出资额为5,295.54万元人民币[160] - 淄博大华纸业有限公司少数股东权益为6,688.09万元人民币[160] 关联交易 - 公司及控股子公司与关联方天源热电签署《供用电合同》、《供用蒸汽合同》[42] - 公司及控股子公司向关联方海力化工采购化工原料[42] - 关联方山东天源热电有限公司其他应收账款余额为23.02亿元人民币，占其他应收账款总额的99.05%[172][173] 可转换公司债券 - 可转换公司债券发行总额为9.75亿元人民币，实际募集资金净额为9.53644亿元人民币[50] - 报告期末可转债持有人数量为3,564人[51] - 前十名可转债持有人中最大持有比例为8.36%，持有金额为8,145万元人民币[51] - 报告期内可转债转股金额为2,000元人民币，转股数为324股[53][54] - 累计转股数为43,521股，占转股前公司已发行股份总数的0.0086%[54] - 尚未转股可转债金额为9.74721亿元人民币，占发行总量的99.9714%[54] - 最新转股价格调整为6.16元/股[56] 股东和股本 - 报告期内公司总股本由504,619,197股增至504,619,521股，增加324股[60] - 可转债转股金额为2,000元，转股数量为324股，占转股前总股本比例0.000064%[60] - 山东博汇集团有限公司持股170,397,730股，占比33.77%，其中90,000,000股处于质押状态[62] - 股东罗建明持股2,886,429股，占比0.57%，报告期内无增减变动[62] - 股东荆翠翠新进持股2,218,935股，占比0.44%[62] - 股东牛玉敏新进持股2,072,814股，占比0.41%[62] - 股东孙硕新进持股1,885,103股，占比0.37%[62] - 华泰证券信用账户持股1,555,628股，较期初增加1,251,543股[62] - 中信信托宁聚量化产品新进持股1,400,000股，占比0.28%[62] - 报告期末股东总数为53,244户[62] - 公司累计发行股本总数5.05亿股[110][111] - 公司2004年首次公开发行价格为每股11.20元[110] - 公司2012年可转换债券转股4.16万股[110] - 公司2013年第一季度可转换债券转股324股[110] 资本和所有者权益 - 加权平均净资产收益率-2.52%同比下降3.75个百分点[18] - 公司所有者权益合计较年初减少7287.82万元，降幅2.14%[92][93] - 实收资本增加324元，资本公积增加1465.84元[92][93] - 未分配利润减少7655.41万元[92][93] - 少数股东权益增加367.42万元[92][93] - 上年同期所有者权益合计增加4672.85万元[98] - 期末所有者权益合计为33.26亿元[97] - 期末未分配利润为10.98亿元[97] - 期末少数股东权益为3.23亿元[97] - 公司所有者权益总额从年初26.71亿元减少至期末25.75亿元，下降3.6%[103][104] - 实收资本从年初5.05亿元微增至期末5.05亿元，增加324元[103][104] - 资本公积从年初12.04亿元微增至期末12.04亿元，增加1465.84元[103][104] - 未分配利润从年初7.65亿元减少至期末6.69亿元，下降12.6%[103][104] 担保和承诺事项 - 报告期末公司对子公司担保余额合计为20.720869亿元，占公司净资产的比例为60.74%[43] - 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额为20.220869亿元[45] - 报告期内对子公司担保发生额为1.615869亿元[43] 重要项目和投资 - 75万吨高档包装纸板工程项目金额为30.86亿元，项目进度达98.84%，本报告期投入1.8874665719亿元，累计实际投入31.5503649867亿元[38] - 75万吨高档包装纸板工程投入占预算比例102.24%，期末余额30.5亿元人民币[187] 利润分配 - 公司2012年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.05元（含税），已于2013年7月4日实施完毕[39] 会计政策和核算 - 财务报表符合企业会计准则要求并真实完整地反映了公司及集团2013年6月30日的财务状况及2013年半年度的经营成果和现金流量[113] - 会计年度采用公历年度即每年自1月1日起至12月31日止[115] - 记账本位币为人民币[116] - 现金及现金等价物包括库存现金可随时用于支付的存款及持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资[123] - 外币交易在初始确认时按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额[124] - 资产负债表日对外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算产生的汇兑差额计入当期损益[124] - 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量[125] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额作为公允价值变动处理计入当期损益或确认为其他综合收益[125] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定控制是指公司能够决定被投资单位的财务和经营政策并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力[120] - 非同一控制下企业合并增加的子公司其购买日后的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中且不调整合并财务报表的期初数和对比数[120] - 单项金额重大应收款项标准为人民币500万元以上[126] - 账龄1年以内应收账款和其他应收款坏账计提比例均为3%[128] - 账龄1-2年应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[128] - 账龄2-3年应收账款和其他应收款坏账计提比例均为10%[128] - 账龄3年以上应收账款和其他应收款坏账计提比例均为30%[128] - 存货计价采用加权平均法[131] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取[132] - 低值易耗品采用五五摊销法[132] - 包装物采用一次摊销法[132] - 长期股权投资减值损失一经确认在以后会计期间不予转回[139] - 固定资产折旧年限房屋及建筑物20至35年残值率5%年折旧率2.71%至4.75%[146] - 机器设备折旧年限8至15年残值率5%年折旧率6.33%至11.88%[146] - 运输设备折旧年限8年残值率5%年折旧率11.88%[146] - 办公设备折旧年限5年残值率5%年折旧率19%[146] - 借款费用资本化需满足资产支出已发生且购建活动已开始[148] - 资本化期间外币专门借款汇兑差额全部予以资本化[148] - 开发阶段支出确认为无形资产需满足技术可行性及意图使用等5项条件[150][151] - 收入确认需满足风险报酬转移且收入金额能可靠计量等条件[152] - 提供劳务收入按完工百分比法确认完工进度按已完工作测量等方式确定[152] - 研发支出无法区分研究阶段与开发阶段时全部计入当期损益[151] - 公司企业所得税按应纳税所得额的25%计缴[160] - 公司增值税按应税收入的17%税率计算销项税[160] - 公司营业税按应税营业额的5%计缴[160] - 公司城市维护建设税按实际缴纳流转税的5%计缴[160] - 政府补助为非货币性资产时按公允价值计量，无法可靠取得时按名义金额计入当期损益[154] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均分配计入损益[154] 其他重要事项 - 公司无委托理财及委托贷款事项[34] - 报告期内公司及关联方未受监管处罚[49] - 本期折旧额为1.68亿元人民币[184] - 无形资产本期摊销额314.65万元人民币[190] - 美元存款期末为5,877,671.39美元，折合人民币36,316,368.24元[162] - 前五大应收账款客户合计金额为人民币66,007,159.06元，占总应收账款的15.17%[168] - 广州市诚昌纸业有限公司为最大应收账款客户，金额为人民币25,813,416.41元，占比5.93%[168] - 预付款项中98.69%为1年以内账龄，最大预付款项为付给UPM-KYMMENE CORPORATION的4981.97万元人民币[173][175]