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耀皮玻璃(600819) - 2017 Q2 - 季度财报
耀皮玻璃耀皮玻璃(SH:600819)2017-08-24 16:00

收入和利润(同比环比) - 营业收入15.06亿元人民币,同比增长8.05%[14] - 归属于上市公司股东的净利润1717.71万元人民币,同比增长76.86%[14] - 基本每股收益0.018元人民币,同比增长80.00%[15] - 加权平均净资产收益率0.57%,同比增加0.23个百分点[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损5896.70万元人民币[14] - 公司营业收入15.06亿元,同比增长8.05%[24] - 归属于上市公司股东的净利润1717.71万元,同比增长76.86%[24] - 营业总收入同比增长8.06%至15.06亿元,上期为13.94亿元[84] - 净利润同比增长197.2%至2486.6万元,上期为836.59万元[85] - 归属于母公司所有者的净利润为1717.71万元,较上期971.25万元增长76.8%[85] - 基本每股收益0.018元/股,较上期0.010元增长80%[85] 成本和费用(同比环比) - 营业成本123.77亿元,同比增长11.87%[30] - 财务费用3936.15万元,同比下降45.19%[30] - 研发支出4598.96万元,同比增长25.22%[30] - 营业总成本同比增长6.92%至15.53亿元,其中营业成本11.38亿元同比增长11.88%[84] - 销售费用同比下降10.7%至8760.15万元[84] - 财务费用同比下降45.2%至3936.15万元[84] 各业务线表现 - 汽车加工玻璃业务收入4.61亿元,同比增长38.52%[34] - 建筑加工玻璃业务收入6.48亿元,同比下降8.24%[34] - 建筑加工玻璃业务面临市场需求减少和原片价格居高不下的风险[46] 各地区/子公司表现 - 上海耀皮建筑玻璃有限公司报告期净利润为901.63万元,总资产9.33亿元,净资产8.07亿元[43] - 天津耀皮玻璃有限公司报告期净利润为2428.42万元,总资产14.24亿元,净资产7.23亿元[43] - 江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司报告期净亏损1812.18万元,净资产为负5673.39万元[43] - 常熟耀皮特种玻璃有限公司报告期净亏损576.5万元,净资产为负2.68亿元[43] - 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司报告期净利润为2395.98万元,总资产12.57亿元,净资产7.38亿元[43] 非经常性损益及投资收益 - 计入当期损益的政府补助4772.87万元人民币[17] - 委托他人投资或管理资产的收益3156.89万元人民币[17] - 非经常性损益对利润影响7614.41万元,含理财投资收益3156.89万元[35] - 公司持有宝信软件股份最初投资成本为5835万元,期末账面价值为4581.54万元,投资亏损21.5%[41] - 公司持有华邦健康股份最初投资成本为5000万元,期末账面价值为3058.59万元,投资亏损38.8%[41] - 投资收益3156.89万元,较上期5298.56万元下降40.4%[84] - 其他收益新增4772.87万元[84] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额3536.34万元人民币,同比下降83.82%[14] - 经营活动产生的现金流量净额3536.34万元,同比下降83.82%[30] - 经营活动现金流入销售商品收款16.82亿元,较上期17.30亿元下降2.8%[90] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降83.8%,从2.19亿元降至3536万元[91] - 投资活动产生的现金流量净额大幅改善,从亏损8058万元转为盈利1.57亿元[91] - 筹资活动现金流入同比减少77%,从21.35亿元降至4.9亿元[91] - 期末现金及现金等价物余额同比增长35.7%,达到4.33亿元[91] - 母公司投资活动现金流入196.12亿元,其中收回投资收到171.5亿元[94] - 母公司取得投资收益5.47亿元,同比增长12.3%[94] - 母公司投资支付现金143.84亿元,同比减少8.3%[94] - 母公司筹资活动现金流入43亿元,同比减少78.8%[95] - 支付的各项税费同比大幅增长123%,从1.02亿元增至2.29亿元[91] - 取得借款收到的现金同比减少77%,从21.35亿元降至4.9亿元[91] 资产和负债变动 - 货币资金5.15亿元,较上期期末增长37.26%[37] - 货币资金期末余额5.15亿元,较期初3.75亿元增长37.3%[77] - 应收账款期末余额5.12亿元,较期初4.64亿元增长10.4%[77] - 存货期末余额7.65亿元,较期初6.52亿元增长17.3%[77] - 固定资产期末余额32.72亿元,较期初33.41亿元下降2.1%[77] - 在建工程期末余额5.24亿元,较期初4.81亿元增长8.9%[77] - 其他流动资产期末余额8.94亿元,较期初11.72亿元下降23.7%[77] - 公司资产总计从期初74.63亿元下降至期末73.73亿元,减少约0.9亿元(1.2%)[78][79] - 短期借款从期初16.8亿元略降至期末16.4亿元,减少4000万元(2.4%)[78] - 应付账款从期初5.08亿元增至期末5.73亿元,增加约6500万元(12.8%)[78] - 应交税费从期初1.68亿元大幅降至期末2184万元,减少约1.46亿元(87%)[78] - 货币资金从期初2.29亿元增至期末3.32亿元,增加约1.03亿元(45.4%)[81] - 其他应收款从期初8.65亿元略降至期末8.63亿元,减少约89万元(0.1%)[81] - 母公司短期借款从期初15.8亿元降至期末15.6亿元,减少2000万元(1.3%)[82] - 母公司其他应付款从期初5.76亿元降至期末4.27亿元,减少约1.49亿元(25.9%)[82] 所有者权益 - 归属于上市公司股东的净资产30.33亿元人民币,同比增长0.37%[14] - 归属于母公司所有者权益从期初30.21亿元微增至期末30.23亿元,增加约130万元(0.04%)[79] - 未分配利润从期初4.84亿元增至期末5.01亿元,增加约1717万元(3.5%)[79] - 公司本期末所有者权益合计为36.21亿元人民币,较期初增长0.53%[99][100] - 归属于母公司所有者权益中未分配利润本期增加1717.71万元,期末达5.01亿元人民币[99] - 其他综合收益由期初负1267.09万元扩大至负1854.87万元,减少587.78万元[99][100] - 少数股东权益增加762.95万元,期末达5886.63万元[99] - 综合收益总额本期实现1892.88万元,其中归属于母公司部分为1717.71万元[99] - 上期(2016年)同期综合收益总额为1.30亿元,其中其他综合收益为负8083.99万元[100] - 股本保持稳定为9.35亿元,资本公积保持11.23亿元未发生变动[99][100] - 盈余公积保持4.92亿元未计提变动[99][100] - 上期期末未分配利润为2.58亿元,本期期末增至4.84亿元[100] - 少数股东权益上期期末为5.96亿元,本期期末降至5.81亿元[100] - 本期所有者权益合计为2,915,953,679.51元,较期初增长0.19%[103][105] - 本期综合收益总额为5,626,642.48元,全部计入未分配利润[103] - 未分配利润期末余额为400,100,828.95元,较期初增长1.43%[103][105] - 上期所有者权益合计为2,910,327,037.03元,较期初下降1.11%[105][106] - 上期综合收益总额为-32,779,393.40元,导致未分配利润减少[105] - 公司总股本为934,916,069.00元,A股占比79.94%,B股占比20.06%[108] - 资本公积保持稳定为1,101,403,381.86元[103][105] - 其他综合收益为-12,670,868.57元,连续两期未发生变化[103][105] - 盈余公积保持492,204,268.27元未变动[103][105] 关联交易 - 关联采购技术服务费实际发生21.4万元,占全年预计800万元的2.68%[55] - 关联采购设备购置费实际发生10.12万元,占全年预计100万元的10.12%[55] - 关联借款利息支出114.65万元,占全年预计240万元的47.77%[55] - 关联销售玻璃收入1,030.1万元,占全年预计5,000万元的20.6%[55] - 关联租赁生产厂房实际支付1,008.89万元,占全年预计2,100万元的48.04%[55] - 向参股股东皮尔金顿提供资金期末余额85.22万元,其向公司提供资金余额18,581.29万元[57] - 控股股东上海建材集团向公司提供资金余额385.45万元[57] 公司治理与股东结构 - 公司控股股东上海建材集团持有非公开发行股份限售期至2017年1月9日[51] - 公司半年度未拟定利润分配或资本公积金转增预案[50] - 对子公司担保余额为6,493.6万元,占公司净资产比例2.14%[59] - 普通股股东总数为55,308户[66] - 控股股东74,943,438股限售股于2017年1月10日解除限售[65] - 公司总股本为934,782,897股,前三大股东持股比例分别为27.69%、15.18%和12.74%[68] - 上海建材集团持股数量为258,861,720股,占比27.69%,无质押冻结[68] - 皮尔金顿国际控股持股141,958,984股,占比15.18%,无质押冻结[68] - 中国复材集团持股119,090,496股,占比12.74%,无质押冻结[68] - 公司注册地址为中国(上海)自由贸易试验区张东路1388号[109] 合并范围及会计政策 - 合并财务报表范围包括20家主体 其中母公司1家 子公司19家[112] - 子公司中全资子公司12家 占比63.16%[112][113] - 非全资子公司7家 占比36.84%[112][113] - 二级子公司11家 占比57.89%[112][113] - 三级子公司8家 占比42.11%[112][113] - 财务报表编制以持续经营为基础[114] - 公司评估显示未来12个月持续经营能力良好[115] - 记账本位币为人民币[118] - 企业合并相关中介费用计入当期损益[120][121] - 非同一控制下企业合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[121] - 子公司少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下列示[130] - 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额在合并利润表中以少数股东损益项目列示[130] - 子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额在合并利润表中以归属于少数股东的综合收益总额项目列示[130] - 少数股东分担当期亏损超过期初所有者权益份额时余额冲减少数股东权益[131] - 现金等价物定义为持有期限短一般指从购买日起三个月内到期流动性强易于转换已知金额现金价值变动风险很小的投资[138] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算产生折算差额计入当期损益[139] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或符合金融资产转移准则规定[143] - 金融资产分类包括以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产应收款项可供出售金融资产和持有至到期投资[145] - 以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示[146] - 可供出售金融资产自资产负债表日起12个月内将出售部分列示为一年内到期非流动资产[148] - 单项金额重大应收款项标准为超过500万元人民币的应收账款及其他应收款[161] - 1-6个月账龄的应收款项坏账计提比例为2%[163] - 7-12个月账龄的应收款项坏账计提比例为5%[163] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例为10%[163] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例为20%[163] - 3-4年账龄的应收款项坏账计提比例为30%[163] - 4-5年账龄的应收款项坏账计提比例为60%[163] - 5年以上账龄的应收款项坏账计提比例为100%[163] - 可供出售权益工具投资公允价值低于初始成本50%或持续时间超过1年视为减值[160] - 可供出售权益工具投资公允价值低于初始成本20%但未达50%时需综合评估减值[160] - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项,根据未来现金流量现值低于账面价值的差额确认减值损失[164] - 存货按成本与可变现净值孰低列示,包括库存商品、原材料、在产品等11个类别[165] - 存货发出成本按加权平均法核算,产成品成本含原材料、直接人工及正常生产能力下分配的制造费用[166] - 存货可变现净值依据估计售价减完工成本、销售费用及相关税费计算,成本高于可变现净值时计提跌价准备[167] - 存货盘存采用永续盘存制,低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法核算[168] - 持有待售资产需满足转让在一年内完成、资产可立即出售、处置决议已通过且签订不可撤销转让协议[169][174] - 长期股权投资初始成本确定:现金支付按实际购买价款,发行权益证券按公允价值,债务重组按公允价值[171][172] - 对实施控制的被投资单位采用成本法核算,按初始投资成本计价,现金股利确认为当期投资收益[173] - 对联营/合营企业采用权益法核算,初始成本小于应享份额时差额计入当期损益并调整投资成本[174] - 权益法下投资方按应享被投资单位净损益和其他综合收益份额确认收益,同时调整股权投资账面价值[175] - 固定资产房屋建筑物折旧年限20-30年,年折旧率3-4.5%[181] - 固定资产机器设备折旧年限5-15年,年折旧率6-18%[181] - 固定资产运输设备折旧年限5-10年,年折旧率9-18%[181] - 固定资产办公设备折旧年限5年,年折旧率18%[181] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[182] - 无形资产土地使用权按50年使用年限平均摊销[187] - 长期待摊费用铁架按直线法5年摊销[193] - 长期待摊费用模具按直线法3-5年摊销[193] - 借款费用资本化中断阈值设定为连续超过3个月[186] - 开发阶段支出资本化需同时满足5项技术可行性及资源支持条件[189] - 利润分享计划确认应付职工薪酬需满足因过去事项导致现时支付义务且金额能可靠估计[196] - 设定提存计划应缴存金额在服务期间确认为负债并计入当期损益或资产成本[197] - 设定提存计划超过12个月支付的应缴存金额需按折现金额计量[197] - 设定受益计划义务采用预期累计福利单位法进行精算估计并折现确认现值[198] - 设定受益计划净负债/资产按义务现值减去资产公允价值计量[198] - 设定受益计划盈余按盈余与资产上限孰低原则计量净资产[198] - 设定受益计划成本确认为服务成本、利息净额及重新计量变动三部分[199] - 过去服务成本在计划修改或确认重组/辞退福利时孰早日确认为当期费用[200] - 福利义务分摊采用直线法适用于福利水平显著增长期间[198] - 重新计量设定受益计划净负债/资产的变动计入其他综合收益[198][199]