收入和利润（同比） - 营业收入27.567亿元人民币，同比下降7.43%[17] - 归属于上市公司股东的净利润1.386亿元人民币，同比下降5.85%[17] - 扣除非经常性损益后净利润1.264亿元人民币，同比大幅增长613.40%[17] - 基本每股收益0.19元/股，同比下降9.52%[18] - 扣除非经常性损益后基本每股收益0.18元/股，同比增长200.00%[19] - 加权平均净资产收益率7.25%，同比下降1.30个百分点[19] - 扣非后加权平均净资产收益率6.61%，同比上升4.48个百分点[19] - 营业收入为27.57亿元人民币，同比下降7.43%[24][29] - 归属于母公司股东的净利润为1.39亿元人民币，同比减少5.85%[24] - 营业总收入为27.567亿元人民币，同比下降7.4%[91] - 营业利润为2.861亿元人民币，同比下降5.7%[91] - 净利润为2.101亿元人民币，同比下降7.5%[93] - 归属于母公司所有者的净利润为1.386亿元人民币，同比下降5.9%[93] - 基本每股收益为0.19元/股，同比下降9.5%[93] - 母公司净利润为3366.92万元人民币，同比上升2.9%[95] 成本和费用（同比） - 营业成本为21.49亿元人民币，同比下降8.01%[29] - 财务费用为-908.82万元人民币，同比下降614.05%，主要由于银行理财产品利息收入增加[29][30][32] - 营业总成本为24.905亿元人民币，同比下降7.8%[91] - 商贸服务行业营业成本为21.476亿元人民币，同比下降8.00%[35] - 商场销售营业成本为21.459亿元人民币，同比下降6.61%[35] - 餐饮业务营业成本同比下降92.02%[35] - 支付给职工以及为职工支付的现金总额1306.85万元，同比下降10.4%[98] - 支付的各项税费1.94亿元，同比下降21.3%[98] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.49亿元人民币，同比改善18.88%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.49亿元人民币，同比改善18.88%[29][30] - 投资活动产生的现金流量净额为8.02亿元人民币，同比大幅增长437.04%[29][30] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.49亿元，同比下降18.7%[98] - 投资活动产生的现金流量净额8.02亿元，同比大幅增长437%[98] - 期末现金及现金等价物余额16.47亿元，较期初增长57.6%[99] - 投资活动现金流入小计17.51亿元，其中收回投资收到2.5亿元[98] - 取得投资收益收到2255.67万元，同比下降30%[98] - 筹资活动现金流出5076.20万元，全部用于分配股利利润[99] - 母公司经营活动现金流出小计7.25亿元，其中购买商品接受劳务支付6.11亿元[101] - 经营活动现金流入销售商品及劳务收到31.99亿元人民币[97] 资产和负债变化 - 应收账款下降46.44%至1780.82万元人民币，因年初信用卡销售款回笼[32] - 应付股利激增13672.19%至7562.69万元人民币，因公司决议分配利润[32] - 理财产品结构调整导致其他流动资产下降35.03%至5.23亿元人民币[32] - 货币资金期末余额为20.04亿元，较期初的18.95亿元增长5.7%[84] - 应收账款期末余额为1780.82万元，较期初的3325.20万元下降46.4%[84] - 预付款项期末余额为4166.89万元，较期初的3034.50万元增长37.3%[84] - 其他流动资产期末余额为5.23亿元，较期初的8.05亿元下降35.0%[84] - 流动资产合计期末余额为26.61亿元，较期初的28.40亿元下降6.3%[84] - 应付账款期末余额为4.31亿元，较期初的5.97亿元下降27.9%[85] - 预收款项期末余额为11.28亿元，较期初的12.29亿元下降8.2%[85] - 未分配利润期末余额为10.83亿元，较期初的10.19亿元增长6.2%[86] - 母公司货币资金期末余额为5323.12万元，较期初的1.22亿元下降56.4%[88] - 母公司应收账款期末余额为601.79万元，较期初的1734.71万元下降65.3%[88] - 所有者权益合计为17.876亿元人民币，同比下降2.3%[90] - 母公司期末现金及现金等价物余额5323.12万元，较期初下降56.5%[102] - 银行存款期末余额为12.91亿元人民币，较期初的14.50亿元人民币下降11.0%[168] - 其他货币资金期末余额为7.12亿元人民币，较期初的4.45亿元人民币增长60.0%[168] - 公司长期应收款期末余额为151,110,424.15元，较期初131,110,424.15元增长15.3%[199] - 长期应收款中预付租赁保证金期末余额为130,250,000元，较期初110,250,000元增长18.1%[199] 业务线表现 - 商贸服务行业营业收入为26.635亿元人民币，同比下降7.83%[35] - 商贸服务行业营业成本为21.476亿元人民币，同比下降8.00%[35] - 商贸服务行业毛利率为19.37%，同比增加0.15个百分点[35] - 商场销售收入为26.393亿元人民币，同比下降6.67%[35] - 商场销售毛利率为18.70%，同比减少0.05个百分点[35] - 客房业务毛利率为94.99%，同比增加0.14个百分点[35] - 餐饮业务营业收入同比下降89.48%[35] - 其他服务业务毛利率为97.38%，同比增加18.41个百分点[36] 投资和理财收益 - 非经常性损益项目中对外委托贷款收益853.96万元[22] - 公司持有杭州银行股份有限公司股份600万股，报告期损益为120万元人民币[41] - 杭州大厦向杭州百大置业提供委托贷款2亿元，年利率5.35%[45][46] - 委托贷款累计取得收益2270.16万元，其中2015年1-6月收益709.05万元[46] - 杭州大厦向杭州百大置业提供财务资助款6800万元[45][46] - 财务资助款报告期内取得收益144.92万元[46] - 公司2015年上半年使用自有资金投资银行理财产品总收益为152万元[48] - 浦发银行理财产品投资420万元 预计年化收益率3.7% 实际收益率3.85% 收益0.92万元[47] - 中国银行理财产品投资2480万元 预计年化收益率4.55% 实际收益率8.66%[47] - 杭州银行理财产品投资2000万元 预计年化收益率5.8% 实际收益率9.85%[47] - 中国银行理财产品投资1000万元 预计年化收益率4.0% 实际收益率2.84%[47] - 浦发银行理财产品投资1600万元 预计年化收益率3.0% 实际收益率0.31%[47] - 浦发银行理财产品投资5000万元 预计年化收益率5.6% 实际收益23.01万元[47] - 杭州银行理财产品投资2000万元 预计年化收益率5.5% 实际收益9.95万元[47] - 浦发银行理财产品投资5000万元 预计年化收益率5.5% 实际收益22.6万元[47] - 杭州银行理财产品投资2500万元 预计年化收益率5.6% 实际收益12.66万元[47] - 公司使用自有资金购买银行理财产品，其中浦发银行产品共投入4000万元，最高年化收益率4.75%[49] - 公司购买兴业银行理财产品共投入13000万元，最高年化收益率5.20%[49] - 公司购买杭州银行理财产品投入2500万元，年化收益率5.30%[49] - 公司购买中国银行理财产品投入5000万元，年化收益率3.70%[49] - 对杭州银行投资5,000,000元，持股比例0.3%，本期获得现金红利1,200,000元[194] 子公司业绩 - 主要子公司杭州商旅投资有限公司净利润10989.03万元，总资产322593.49万元[50] - 杭州大厦有限公司净利润17784.53万元，总资产305384.67万元[50] - 杭州解百义乌商贸有限责任公司净利润36.10万元，总资产4941.87万元[50] 关联交易和担保 - 非经常性损益项目中政府补助37万元[21] - 2015年1-6月日常关联交易累计发生额6901.54万元，占年度预计金额13850万元的49.83%[58] - 公司对外担保总额为4.8亿元，占净资产比例为25.02%[62] - 公司对子公司担保余额为0元[62] - 公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保金额为4.8亿元[62] - 公司存在一笔对关联方杭州百大置业有限公司的8亿元担保[62] - 报告期内公司对外担保发生额合计4.8亿元[62] - 担保协议签署日期为2015年5月28日，到期日为2018年5月27日[62] - 公司不存在为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况[62] - 担保类型为连带责任担保，目前未出现逾期[62] - 其他应收款中单项金额重大并单独计提坏账准备的金额为2178.86万元人民币，计提比例100%[180] - 单项计提坏账准备的担保款金额为21,788,635.66元，计提比例100%[182] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为31,609户[74] - 杭州市商贸旅游集团有限公司持有404,643,737股限售股份，占总股本56.59%[76] - 杭州商业资产经营公司持股81,791,279股，占总股本11.44%，报告期内减持8,969,146股[76] - 李北铎新进持股5,000,000股，占总股本0.70%[76] - 全国社保基金一零八组合持股3,999,880股，占总股本0.56%[76] - 杭州股权管理中心持股4,702,866股（占比0.66%），报告期内减持1,616,939股[76] - 林洪平持股2,319,800股，占总股本0.32%[76] - 中欧盛世资产管理计划持股1,921,200股，占总股本0.27%[76] - 吴荣莉持股1,780,550股，占总股本0.25%[76] - 前十名无限售条件股东合计持有流通股104,418,615股[77] - 公司注册资本715,026,758元，折合715,026,758股（每股面值1元）[114] - 有限售条件流通A股404,643,737股，占注册资本56.6%[114] - 无限售条件流通A股310,383,021股，占注册资本43.4%[114] 利润分配和承诺 - 公司2014年度利润分配方案以总股本715026758股为基数，每10股派现1.05元，共派发股利7507.78万元[54] - 控股股东杭州市商贸旅游集团有限公司承诺所持股份限售期为36个月[63] - 控股股东承诺减少与公司的关联交易并履行回避表决义务[63] - 公司控股股东承诺避免与杭州解百及其子公司产生同业竞争[64] - 杭州商旅承诺杭州大厦2014-2016年净利润不低于预测值否则需股份补偿[65] - 杭州商旅承诺承担杭州大厦实际租金超出预测租金的差额部分[65] 业绩目标和预测 - 上半年完成年度营收目标60亿元的45.95%，净利润目标3.4亿元的40.88%[31] - 杭州大厦2014年净利润预测为292.1109百万元[65] - 杭州大厦2015年净利润预测为305.0406百万元[65] - 杭州大厦2016年净利润预测为270.354百万元[65] - 杭州大厦2016年6月后土地使用权预测年租金为144.552153百万元[65] 会计政策和审计 - 公司续聘天健会计师事务所为2015年度财务审计机构[66] - 报告期内公司召开股东大会2次董事会会议6次监事会会议4次[67][68] - 合并财务报表包含13家子公司[115] - 公司采用人民币为记账本位币[122] - 现金等价物定义为期限短、流动性强、易于转换已知金额现金的投资[126] - 金融资产分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益/持有至到期投资/贷款和应收款项/可供出售金融资产[128] - 金融负债分为两类：以公允价值计量且变动计入当期损益/其他金融负债[128] - 持有至到期投资及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[129] - 以公允价值计量金融负债时不计入将来可能发生的交易费用[130] - 单项金额重大的应收款项标准为金额200万元以上且占应收款项账面余额10%以上[136] - 应收账款和其他应收款按账龄计提坏账准备比例：1年以内5%，1-2年10%，2-3年20%，3年以上30%，5年以上100%[138] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本超过50%或持续时间超过12个月即表明发生减值[134] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本20%-50%或持续时间6-12个月需综合判断是否减值[134] - 金融资产转移损益计算基于账面价值与收到对价及原公允价值变动累计额的差额[132] - 公允价值计量分三个层次：活跃市场报价(第一层次)、可观察输入值(第二层次)、不可观察输入值(第三层次)[132][133] - 可供出售金融资产减值时原计入其他综合收益的公允价值下降累计损失转入减值损失[135] - 已减值可供出售债务工具投资公允价值回升可转回减值损失计入当期损益[135] - 持有至到期投资和应收款项先对单项金额重大资产单独进行减值测试[133] - 单项金额不重大应收款项可单独或按信用风险特征组合进行减值测试[133][136] - 存货采用先进先出法计价[140] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[140] - 房屋及建筑物折旧年限8-45年 残值率3-5% 年折旧率2.11%-12.13%[148] - 通用设备折旧年限5-15年 残值率3-5% 年折旧率6.33%-19.40%[148] - 专用设备折旧年限5-10年 残值率3-5% 年折旧率9.50%-19.40%[148] - 运输工具折旧年限5-10年 残值率3-5% 年折旧率9.50%-19.00%[148] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[150] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[150] - 一般借款资本化按超出专门借款的加权平均支出乘以资本化率计算[150] - 非同一控制企业合并按购买日支付对价的公允价值确认初始投资成本[142] - 土地使用权摊销年限16至50年[151] - 软件摊销年限5年[151] - 长期资产减值测试将账面价值减记至可收回金额并确认资产减值损失[152] - 长期待摊费用按实际发生额入账并在受益期内平均摊销[153] - 短期薪酬在服务期间确认为负债并计入当期损益[154] - 设定提存计划根据应缴存金额确认为负债[155] - 销售商品收入在所有权主要风险报酬转移时确认[159] - 零售业务在收取货款或取得收款凭证时确认收入[160] - 与资产相关政府补助确认为递延收益并在资产寿命内平均分配[161] - 经营租赁在租赁期内按直线法确认租金费用[164] - 企业所得税税率：杭州解百商盛贸易有限公司及杭州久牛贸易有限公司适用20%，其他纳税主体适用25%[166] 资产明细和减值 - 应收账款期末账面余额为1875.02万元人民币，坏账准备计提比例为5.02%[170] - 应收账款期初账面余额为3518.41万元人民币，坏账准备计提比例为5.49%[170] - 预付款项期末余额为4166.89万元人民币，其中1年以内账龄占比96.76%[175] - 前五名预付款项合计金额为3000.13万元人民币，占总预付款项的72.0%[176] - 其他应收款期末账面余额为33,172,113.21元，其中坏账准备为9,093,138.67元，计提比例为27.4%[181] - 按账龄分析法计提的其他应收款坏账准备合计2,290,338.88元，整体计提比例20.12%[183] - 本期计提坏账准备金额为-172,142.27元[184] - 其他应收款中应收暂付款金额为32,480,383.21元，占比97.9%[185] - 期末存货账面价值64,023,459.17元，其中库存商品56,526,400.65元[187] - 存货跌价准备期末余额