收入和利润(同比环比) - 营业收入为3.38亿元人民币,同比下降20.00%[20] - 销售收入33752.35万元同比下降20%[26] - 公司报告期内实现营业收入33752.36万元,同比下降20%[41] - 营业收入本期3.38亿元,同比下降20.0%[90] - 母公司营业收入1.95亿元,同比下降10.6%[94] 净利润和亏损(同比环比) - 归属于上市公司股东的净亏损为1209.60万元人民币,同比减亏[20] - 净利润-1209.60万元同比减亏629.72万元[26] - 净利润为-1209.60万元,同比减亏629.72万元[41] - 净利润亏损1209.60万元,同比收窄34.2%[92] - 公司净利润亏损1283.45万元,较上年同期亏损1930.53万元收窄33.5%[95] 成本和费用(同比环比) - 营业成本3.30亿元同比下降20.51%[32] - 营业成本本期3.30亿元,同比下降20.5%[90] 现金流量(同比环比) - 经营活动产生的现金流量净额为1725.97万元人民币,同比改善[20] - 经营活动现金流量净额1725.97万元同比改善(上年同期-4964.17万元)[32] - 经营活动现金流量净额1725.97万元,较上年同期-4964.17万元实现转正[97][98] - 母公司经营活动现金流量净额2068.35万元,较上年同期-4612.74万元显著改善[100] - 投资活动现金流量净额2267.26万元,主要来自收回投资2300万元[98] - 筹资活动现金流量净额-407.48万元,较上年同期-1722.78万元改善76.3%[98][99] 业务线表现 - 铝材厂产品销量13742.66吨同比下降3.31%[26] - 铝材厂营业收入16921.26万元同比下降10.41%[26] - 贸易公司销售收入14488.90万元同比下降29.63%[26] - 铝材加工板块销量17910.66吨,同比下降0.35%[41] - 铝材加工销售收入19132.52万元,同比下降10.99%[41] - 铝材加工业务净利润-146.42万元,同比减亏624.03万元[42] - 铝材贸易销售收入14488.90万元,同比下降29.63%[42] - 铝材贸易净利润75.54万元,同比下降17.34%[42] - 仓储业务销售收入130.94万元,同比增长22.76%[42] - 仓储业务净利润34.79万元,同比增加31.48万元[42] - 主营业务分行业铝材销售毛利率1.55%,同比增加0.59个百分点[44] - 宁波富邦精业贸易有限公司2016年上半年净利润75.54万元,同比下降17.34%[55] - 宁波富邦精业铝型材有限公司2016年上半年净利润亏损26.17万元[55] - 宁波江北富邦精业仓储有限公司2016年上半年净利润亏损2.94万元[55] 资产和负债变化 - 总资产为6.39亿元人民币,同比增长5.14%[20] - 归属于上市公司股东的净资产为3397.72万元人民币,同比下降26.25%[20] - 货币资金期末余额为1.42亿元人民币,较期初9,449万元人民币增长50.2%[83] - 短期借款期末余额为4.12亿元人民币,较期初3.85亿元人民币增长7.0%[84] - 应付票据期末余额为1.60亿元人民币,较期初1.24亿元人民币增长29.3%[84] - 未分配利润期末余额为-1.17亿元人民币,较期初-1.05亿元人民币恶化11.5%[85] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为3,398万元人民币,较期初4,607万元人民币下降26.2%[85] - 应收账款期末余额为2,255万元人民币,较期初2,968万元人民币下降24.0%[83] - 预付款项期末余额为2,162万元人民币,较期初897万元人民币增长141.1%[83] - 存货期末余额为9,182万元人民币,较期初8,366万元人民币增长9.8%[83] - 其他流动资产期末余额为2,202万元人民币,较期初4,309万元人民币下降48.9%[83] - 资产总计期末余额为6.39亿元人民币,较期初6.08亿元人民币增长5.1%[83] - 货币资金期末余额7102.75万元,较期初增长49.5%[87] - 短期借款期末余额3.92亿元,较期初增长7.4%[88] - 存货期末余额8433.60万元,较期初增长7.9%[87] - 应收账款期末余额2090.71万元,较期初下降24.0%[87] - 其他应付款期末余额4058.69万元,较期初增长104.5%[88] - 期末现金及现金等价物余额7324.88万元,较期初增长95.9%[99] - 公司本期期末所有者权益合计为68,160,953.92元,较上年期末下降22.1%[112] - 公司未分配利润期末余额为-83,248,029.65元,较上年同期扩大30.3%[112] - 货币资金期末余额为141,939,867.51元,较期初94,493,409.36元增长50.2%[175] - 银行存款期末余额为72,358,300.81元,较期初36,487,895.14元增长98.3%[175] - 其他货币资金期末余额为69,552,393.24元,较期初57,963,453.08元增长20.0%[175] - 银行承兑汇票保证金为68,691,062.38元,占其他货币资金98.8%[175] - 应收票据期末余额为57,874,111.52元,较期初52,662,665.85元增长9.9%[177] - 银行承兑票据期末余额为57,874,111.52元,较期初52,662,665.85元增长9.9%[177] 财务比率和每股指标 - 基本每股收益为-0.090元/股[21] - 加权平均净资产收益率为-30.22%,同比下降9.70个百分点[21] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-34.85%,同比下降14.31个百分点[21] - 基本每股收益-0.090元/股,同比改善34.8%[92] - 基本每股收益-0.096元,较上年同期-0.144元改善33.3%[95] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为115.56万元人民币[23] - 非经常性损益项目中金融资产公允价值变动及投资收益为67.56万元人民币[23] - 营业外收入117.90万元同比增长1679.60%[37] - 公司2016年上半年扣非净亏损1,395.05万元[117] 管理层讨论和指引 - 铝锭价格从去年末低于1万元/吨回升至1.25万元/吨[27] - 产品综合成材率73.89%实现提升[28] - 预计2016年第三季度净利润为亏损,主要因下游市场低迷及财务成本居高不下[59] 关联交易和担保 - 关联交易总额262,418.06元,涉及水电费、商品销售及餐饮服务等[64] - 公司对外担保总额为1.118亿元人民币,占净资产比例329.04%[66] - 对关联方担保金额为9200万元人民币[66] - 对子公司担保余额为1980万元人民币[66] - 报告期内对外担保发生额为9200万元人民币[66] - 直接或间接为资产负债率超70%对象担保金额1980万元人民币[66] - 担保总额超过净资产50%部分金额为9481.14万元人民币[66] - 公司与富邦控股集团建立互保协议,最高担保额度1.5亿元[117] 法律和诉讼事项 - 重大诉讼中冻结上海文盛投资管理有限公司执行款限额5,600万元[61] - 公司涉及5,600万元执行款被冻结的法律案件[118] 投资和参股公司 - 公司参股宁波中华纸业有限公司2.50%股权,报告期内未产生净利润影响[56] 股东信息 - 报告期末股东总数为8698户[73] - 第一大股东宁波富邦控股集团持股4716.216万股,占比35.26%[75] - 第二大股东中科汇通持股671.3694万股,占比5.02%[75] - 第三大股东汇添富成长焦点基金持股320.0085万股,占比2.39%[75] 会计政策和估计 - 公司对金融资产按公允价值进行初始计量,交易费用计入当期损益或初始确认金额[130] - 金融资产后续计量主要采用公允价值,但持有至到期投资及贷款和应收款项按摊余成本计量[130] - 金融负债后续计量主要采用实际利率法按摊余成本,但以公允价值计量金融负债按公允价值计量[131] - 以公允价值计量金融资产公允价值变动计入公允价值变动收益,持有期间利息或股利确认为投资收益[132] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益,持有期间利息按实际利率法计算计入投资收益[132] - 金融资产终止确认时,将实际收到金额与初始入账金额差额确认为投资收益[132] - 金融资产转移满足条件时,转移对价与账面价值及原直接计入权益公允价值变动累计额差额计入当期损益[133] - 金融资产减值测试中,单独测试单项金额重大资产,组合测试单项金额不重大资产[135] - 可供出售债务工具投资发生减值客观证据包括债务人财务困难或合同条款违约[135] - 现金等价物定义为期限短(三个月内到期)、流动性强、价值变动风险小的投资[128] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本50%或持续时间超过12个月视为减值[137] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本20%但未达50%或持续时间6-12个月需综合评估减值[137] - 单项金额重大应收款项指账面余额10%以上的款项需单独减值测试[139] - 应收账款1年以内坏账计提比例5%[140] - 应收账款1-2年坏账计提比例10%[140] - 应收账款2-3年坏账计提比例20%[141] - 应收账款3年以上坏账计提比例30%[141] - 存货跌价准备按单个存货成本高于可变现净值的差额计提[142] - 发出存货采用月末一次加权平均法计价[142] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算对联营企业和合营企业采用权益法核算[147] - 固定资产折旧年限:房屋及建筑物10-50年,专用设备5-20年,运输工具3-15年,其他设备3-22年,残值率均为4%[151] - 固定资产年折旧率:房屋及建筑物1.92%-9.6%,专用设备1.92%-4.8%,运输工具6.4%-32%,其他设备4.36%-32%[151] - 无形资产摊销年限:土地使用权39.75-50年,软件5年[155] - 借款费用资本化中断规则:非正常中断超3个月暂停资本化[153] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[148] - 投资性房地产采用成本模式计量,与固定资产计提折旧方法相同[149] - 在建工程按实际成本计量,竣工决算后调整暂估价值但不调整已提折旧[152] - 研发支出开发阶段满足5项条件时可资本化为无形资产[156] - 长期资产减值测试要求:商誉和寿命不确定无形资产每年必须测试[157] - 职工辞退福利在不能单方面撤回或确认重组成本时计入当期损益[162] 应收账款和坏账 - 应收账款期末账面余额为27.89亿元,其中按信用风险特征组合计提部分为24.68亿元(占比88.51%)[184] - 信用风险组合应收账款坏账计提比例为8.64%,金额为2132.52万元[184][186] - 单项金额不重大但单独计提坏账的应收账款余额为320.43万元,全部计提100%坏账准备[184][186] - 1年以内应收账款余额1709.04万元,坏账计提比例5%[185] - 1至2年应收账款余额419.94万元,坏账计提比例10%[185] - 2至3年应收账款余额159.31万元,坏账计提比例20%[185] - 3年以上应收账款余额179.81万元,坏账计提比例30%[186] 其他应收款 - 其他应收款期末账面余额为1,336,486.38元[196][197] - 其他应收款坏账准备期末余额为269,153.72元,计提比例为11.77%[197] - 按账龄分析法计提坏账准备中,2至3年账龄金额1,181,196.00元,计提比例20%[197] - 3年以上账龄金额100,000.00元,计提比例30%[197] - 本期收回或转回坏账准备金额54,288.66元[198] - 押金保证金类其他应收款期末余额1,313,940.72元,占比98.3%[199] - 宁波兴光燃气集团押金保证金1,270,000.00元,占其他应收款总额95.03%[200] - 前五名欠款方期末余额合计1,302,500.00元,占比97.45%[200] - 员工借款类其他应收款总额32,500.00元,均属1年以内账龄[200] - 2-3年账龄的宁波兴光燃气集团款项1,170,000.00元计提坏账准备264,000.00元[200] 预付账款 - 预付款项期末余额2161.91万元,其中1年以内占比99.3%[190] - 前五名预付款对象合计占比80.89%,金额1748.73万元[191] - 洛阳万基特种铝合金有限公司为最大预付款对象,金额1502.16万元(占比69.48%)[191] 税务信息 - 增值税税率分别为17%、6%、3%[173] - 企业所得税税率为25%[173] 子公司财务数据 - 宁波富邦精业贸易有限公司总资产15,043.67万元,净资产2,252.08万元[55] - 宁波富邦精业铝型材有限公司总资产1,375.88万元,净资产610.57万元[55] - 宁波江北富邦精业仓储有限公司总资产158.19万元,净资产35.11万元[55] 资本结构 - 公司股本为133,747,200.00元[104][105][106][109] - 资本公积为4,041,266.26元[104][105][106][109] - 盈余公积为13,620,517.31元[104][105][106][109] - 本期未分配利润减少12,095,954.68元[104] - 本期所有者权益合计减少12,095,954.68元[104] - 本期综合收益总额为-12,095,954.68元[104] - 上期未分配利润为-52,566,620.91元[105] - 上期所有者权益合计为98,842,362.66元[105] - 母公司未分配利润为-119,079,971.20元[109] - 母公司所有者权益合计为32,329,012.37元[109] - 公司股本保持稳定为133,747,200.00元[111][112] - 资本公积保持稳定为4,041,266.26元[111][112] - 盈余公积保持稳定为13,620,517.31元[111][112] - 公司本期综合收益总额亏损19,305,275.94元,导致所有者权益减少[111] 流动性和财务风险 - 截至2016年6月30日流动负债高于流动资产23,929.13万元[117] 应收票据 - 已质押应收票据金额为16,004,138.18元,占应收票据总额27.6%[179] - 已背书或贴现未到期银行承兑票据为25,305,630.74元,占应收票据总额43.7%[182]
宁波富邦(600768) - 2016 Q2 - 季度财报