收入和利润（同比） - 营业收入为2.82亿元人民币，同比下降18.83%[17] - 营业收入28220.88万元，同比下降18.83%[23][26] - 营业收入同比下降18.8%至2.82亿元人民币，对比上年同期3.48亿元人民币[68] - 归属于上市公司股东的净利润为-1166.37万元人民币，同比下降216.85%[17] - 净利润亏损1166.37万元，同比下降216.85%[23] - 净利润亏损1166万元人民币，对比上年同期盈利998万元人民币[68] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1145.20万元人民币，同比下降211.81%[17] - 基本每股收益为-0.0381元/股，同比下降216.85%[18] - 基本每股收益为-0.0381元/股，对比上年同期0.0326元/股[69] - 加权平均净资产收益率为-2.7019%，同比下降4.968个百分点[18] - 营业利润亏损1339万元人民币，同比下降195.8%[68] - 综合收益总额为负11,538,752.86元[74] 成本和费用（同比） - 营业成本28534.23万元，同比下降6.83%[26] - 营业成本为2.85亿元人民币，营业利润亏损1339万元人民币，同比下降195.8%[68] - 管理费用887.39万元，同比下降48.11%[26] - 财务费用-25.67万元，同比下降116.85%[26] - 研发支出116.10万元，同比下降26.67%[26] 主要产品产量（同比） - 离子膜烧碱产量4.01万吨，同比下降13.77%[23] - ADC发泡剂产量2.23万吨，同比下降6.58%[23] - 漂粉精产量1904吨，同比下降0.49%[23] 分地区收入表现 - 华南地区营业收入2670.97万元，同比下降33.64%[29] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1855.66万元人民币，同比上升8.87%[17] - 经营活动现金流量净额1856万元人民币，同比增长8.9%[70] 资产和负债关键变化 - 总资产为5.50亿元人民币，同比下降1.58%[17] - 资产总额下降1.6%至5.50亿元人民币[66] - 归属于上市公司股东的净资产为4.26亿元人民币，同比下降2.64%[17] - 所有者权益下降2.6%至4.26亿元人民币[67] - 货币资金期末余额为42,297,587.62元，较期初增长64.4%[65] - 银行存款期末余额为3333.01万元，相比期初1437.88万元增长131.9%[145] - 货币资金总额期末为4229.76万元，相比期初2572.38万元增长64.4%[145] - 期末现金及现金等价物余额增长58.9%至3293万元人民币[71] - 应收账款期末余额为20,656,709.11元，较期初下降37.1%[65] - 存货期末余额为27,664,713.15元，较期初下降5.4%[65] - 固定资产期末余额为330,790,621.93元，较期初下降3.5%[65] - 在建工程期末余额为85,984,040.68元，较期初下降4.3%[65] - 应付票据增长25.6%至1793万元人民币[66] - 递延所得税资产增长13.3%至1711万元人民币[66] - 银行承兑票据期末余额为1165.02万元，相比期初934.26万元增长24.7%[147] 关联交易 - 向关联方索普集团采购原材料（水、电、蒸汽等）金额为1257.33万元，占同类交易金额的12.74%[39] - 向关联方镇江市华达物资总公司采购辅材金额为828.57万元，占同类交易金额的31.54%[39] - 向关联方江苏索普物流有限公司接受运输劳务金额为362.01万元，占同类交易金额的51.43%[39] - 向关联方镇江索普化工新发展有限公司采购原材料（硫酸）金额为620.82万元，占同类交易金额的100%[39] - 向关联方索普集团销售化工产品（盐酸、碱等）金额为116.49万元，占同类交易金额的0.43%[40] - 向关联方索普集团销售让售材料（辅材）金额为257.5万元，占同类交易金额的86.38%[40] - 向关联方镇江市华达物资总公司销售三废等产品金额为846.67万元，占同类交易金额的100%[40] - 公司关联方交易总额为人民币18,449,595.35元[45] - 公司租赁母公司生产设备涉及金额为人民币657.10万元[48] 关联方资金往来和担保 - 关联方向上市公司镇江市华达物资总公司提供资金发生额为990.61万元，期末余额为979.43万元[43] - 关联方向上市公司镇江振邦化工有限公司提供资金发生额为124.17万元，期末余额为1674.55万元[43] - 关联方镇江索普船舶修造有限公司与上市公司资金往来期初余额为40.17万元，期末余额为40.17万元[43] - 公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为人民币48,197,566.07元[45] - 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额为人民币5,819,687.09元[45] - 公司为母公司索普集团提供担保金额为人民币4,870万元[48] - 公司已履行完毕对索普集团的4,870万元担保责任[48] - 公司报告期末对外担保余额已清零[49] - 母公司承诺承担索普船厂涉诉款项140,088,452.97元及诉讼费374,121元[50] - 关联债权债务未对公司经营成果及财务状况造成影响[45] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为16,509户[54] - 江苏索普（集团）有限公司期末持股数量为165,507,845股，占总股本比例54.01%[55] - 中国东方资产管理公司持有1,760,537股限售股份，占总股本0.57%[55][56] - 监事吴杰报告期内减持1,200股，期末持股3,800股[60] 所有者权益构成 - 公司股本为306,421,452.00元[74][79] - 资本公积为62,072,373.39元[74] - 其他综合收益本期增加124,950.00元[74] - 专项储备本期增加8,354.03元[74] - 未分配利润本期减少11,663,702.86元[74] - 所有者权益合计减少11,530,398.83元[74] - 上期期末所有者权益合计为435,475,084.77元[75] - 本期期末所有者权益为425,921,730.46元[75] - 公司注册资本306,421,452.00元[79] - 公司注册资本为人民币306,421,452元[80] 非经常性损益 - 非经常性损益净额为-21.17万元人民币[21] 会计政策和会计估计 - 财务报表编制基础为企业会计准则[82] - 公司以12个月作为营业周期[87] - 记账本位币为人民币[88] - 合并财务报表范围以控制为基础确定[91] - 子公司少数股东权益及损益在合并报表中单独列示[92] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类[94] - 合营方向共同经营投出或出售资产时仅确认损益中归属于其他参与方的部分[94] - 合营方自共同经营购买资产时仅确认损益中归属于其他参与方的部分[95] - 现金等价物定义为期限短于三个月流动性强价值变动风险小的投资[96] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算差额计入损益[98] - 金融资产分为以公允价值计量贷款及应收款项持有至到期投资和可供出售金融资产四类[99] - 单项金额50万元以上含的应收款项需单独计提坏账准备[104] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超50%或连续下跌超12个月视为减值[101] - 金融资产终止确认时转移对价与账面价值差额计入当期损益[102] - 应收款项坏账准备按信用风险特征采用账龄分析法组合计提[105] - 应收账款和其他应收款1年以内账龄计提坏账准备比例为5.1%[106] - 应收账款和其他应收款1-2年账龄计提坏账准备比例为15%[106] - 应收账款和其他应收款2-3年账龄计提坏账准备比例为30%[106] - 应收账款和其他应收款3年以上账龄计提坏账准备比例为50%[106] - 存货可变现净值按估计售价减成本及费用确定并计提跌价准备[107] - 持有待售资产按账面价值与预计可变现净值孰低计量[108] - 同一控制下企业合并以被合并方净资产账面价值份额作为长期股权投资成本[109] - 非同一控制下企业合并以企业合并成本作为长期股权投资成本[110] - 追加投资实现非同一控制下合并时原权益法核算的其他综合收益在处置时结转[111] - 对合营联营企业投资采用权益法核算并按持股比例确认损益[112] - 固定资产折旧方法：房屋及建筑物直线法折旧年限20-25年残值率3-5%年折旧率4.85-3.88%[117] - 运输设备直线法折旧年限6-12年残值率3-5%年折旧率16.17-8.08%[117] - 机器设备直线法折旧年限3-10年残值率3-5%年折旧率9.7-32.33%[117] - 借款费用资本化中断条件：非正常中断连续超过3个月暂停资本化[119] - 无形资产摊销方法：使用寿命有限资产采用直线法摊销[122] - 研发支出资本化条件：需同时满足技术可行性/使用意图/经济利益证明/资源支持/支出可计量等5项条件[123] - 长期资产减值测试要求：商誉及使用寿命不确定无形资产每年强制测试[124] - 资产减值损失处理顺序：先抵减商誉账面价值再按比例抵减其他资产[125] - 辞退福利确认时点：不能单方面撤回解除劳动关系计划或确认重组成本时[129] - 预计负债计量方法：单个项目按最可能金额/多个项目按概率加权计算[130] 税费 - 化工产品和电力销售增值税税率为17%[142] - 蒸汽销售增值税税率为13%[142] - 让渡资产使用权收入营业税税率为5%[142] - 城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7%计征[142] - 企业所得税税率为25%[142] - 教育费附加按实际缴纳流转税额的5%计征[142] 应收账款明细 - 应收账款期末账面余额为2318.47万元，坏账准备计提比例为10.90%[152] - 应收账款期初账面余额为4099.34万元，坏账准备计提比例为19.82%[152] - 1年以内应收账款坏账计提比例为5.1%，金额为2018.79万元[154] - 3年以上应收账款坏账计提比例为50%，金额为299.68万元[154] - 本期收回坏账准备559.81万元，其中镇江振邦化工有限公司回款537.79万元[155][156] - 应收账款前五名欠款方余额占比83.54%，金额1936.94万元[157] 其他应收款明细 - 其他应收款期末账面余额为689,841.06元，其中单项金额重大并单项计提坏账准备的金额为300,000元，占比43.49%[165][168][170] - 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款中，3年以上账龄金额为317,841.06元，坏账计提比例达50%[166] - 其他应收款前五名欠款方期末余额合计499,180元，占总余额72.37%，坏账准备余额388,390元[170] - 其他应收款中借款性质余额300,000元，账龄3年以上，全额计提坏账准备[168][170] - 1-2年账龄其他应收款52,000元，坏账计提比例15%[166] - 本期计提坏账准备金额5,148元，无收回或转回[167] 存货明细 - 存货期末账面价值27,664,713.15元，较期初29,258,097.68元下降5.4%[172][173] - 原材料期末账面价值15,272,356.38元，较期初13,002,330.15元增长17.5%[172] - 库存商品期末账面价值10,881,263.57元，较期初14,453,493.01元下降24.7%[172] - 存货跌价准备本期减少46,004.21元，主要来自库存商品转回或转销[175] 预付款项明细 - 预付款项1年以内占比80.80%，金额749.03万元[159] - 预付款项前五名供应商占比76.87%，金额712.60万元[159] - 1至2年账龄预付款项金额173.61万元，占比18.73%[159] 金融资产 - 可供出售金融资产期末账面价值为4,414,907.88元，期初为4,248,307.88元，增长3.92%[179] - 按公允价值计量的可供出售金融资产期末余额为677,600.00元，期初为511,000.00元，增长32.60%[179][181] - 按成本计量的可供出售金融资产期末余额为3,737,307.88元，与期初持平[179][183] - 可供出售权益工具累计计入其他综合收益的公允价值变动金额为413,700.00元[181] 固定资产和在建工程明细 - 固定资产期末账面价值为330,790,621.93元，期初为342,753,657.07元，下降3.49%[186] - 固定资产累计折旧期末余额为478,962,714.12元，期初为456,126,993.63元，增长5.00%[186] - 固定资产减值准备期末余额为37,012,688.48元，与期初持平[186] - 在建工程期末余额为85,984,040.68元，期初为89,865,811.29元，下降4.32%[189] - 离子膜项目在建工程期末余额为17,023,117.11元，期初为19,410,746.08元，下降12.30%[189] - 水合肼提纯项目在建工程期末余额为53,452,236.29元，期初为53,052,236.29元，增长0.75%[189] - 公司在建工程离子膜项目累计投入130,000,000元，工程进度达88.2%[191] - 在建工程水合肼项目累计投入182,110,000元，工程进度29.3%[191] - 在建工程电槽改零极矩项目累计投入10,000,000元，工程进度68.54%[191] - 在建工程氢气回收改扩建项目投入6,000,000元，工程进度98%[191] - 在建工程ADC发泡剂项目超预算投入，累计支出1,378,983.56元（预算1,200,000元）[191] - 在建工程运河码头改造项目超预算投入，累计支出2,768,872元（预算2,400,000元）[191] - 所有在建工程项目合计预算338,210,000元，累计投入285,984,040.68元[192] 递延所得税 - 递延所得税资产中资产减值准备金额40,355,068.78元[200] - 可抵扣亏损产生的递延所得税资产金额13,671,952.52元[200] - 可供出售金融资产公允价值变动产生递延所得税负债137,900元[199] 票据 - 期末已背书或贴现银行承兑票据终止确认金额为5275.86万元[150] 公司基本信息 - 公司注册地址为江苏镇江谏壁镇越河街50号[14] - 公司于1996年向社会公开发行人民币普通股15,000,000股[80] - 其中向内部职工配售1,500,000股[80] - 向社会公众公开发行13,500,000股[80] - 公司经营范围包括危险化学品生产及化工原料产品制造销售[81]