收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.54亿元人民币，同比下降11.30%[15] - 归属于上市公司股东的净利润为646.18万元人民币，同比下降46.26%[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为486.18万元人民币，同比下降59.54%[15] - 基本每股收益为0.02元/股，同比下降33.33%[15] - 加权平均净资产收益率为0.63%，同比下降0.55个百分点[15] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为0.47%，同比下降0.71个百分点[15] - 公司实现利润总额646.18万元人民币，同比减少46.26%[18] - 营业收入同比下降11.30%至2.54亿元，上年同期为2.86亿元[20] - 净利润本期为646.2万元，同比下降46.3%[37] - 基本每股收益为0.02元，同比下降33.3%[37] - 公司净利润为646万元人民币，较上年同期的1202万元人民币下降46.3%[43][45] - 营业收入本期发生额为2.54亿元，其中主营业务收入2.36亿元[143] - 归属于母公司所有者的净利润为6,461,834.89元，期末未分配利润为-378,048,531.01元[146] - 公司归属于普通股股东的净利润加权平均净资产收益率为0.63%，基本每股收益为0.02元人民币[163] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降3.78%至2.10亿元，上年同期为2.18亿元[20] - 财务费用大幅下降465.61%至-244.91万元，主要因公司利息收入增加[20][21] - 资产减值损失激增890.00%至181.72万元，主要因存货价值变动及坏账准备增加[21] - 营业税金及附加合计4,566,309.21元，其中营业税3,854,339.29元[148] - 财务费用净额为-2,449,098.84元，利息收入3,565,816.42元[148] - 资产减值损失1,817,239.80元，主要为坏账损失385,395.50元和存货跌价损失1,431,844.30元[150] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为111.47万元人民币，上年同期为-2002.11万元人民币[15] - 经营活动现金流量净额改善至111.47万元，上年同期为-2002.11万元，主要因采购及税费减少[20][21] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2.158亿元人民币，同比下降6.9%[39] - 经营活动产生的现金流量净额由负转正，从-2002万元人民币改善至111万元人民币[39] - 投资活动产生的现金流量净额为-232万元人民币，较上年同期的-2619万元人民币有所改善[39] - 现金及现金等价物净增加额为-120万元人民币，上年同期为-4621万元人民币[40] - 期末现金及现金等价物余额为4285万元人民币，较期初的4405万元人民币下降2.7%[40] - 经营活动产生的现金流量净额为1,114,706.26元，较上期-20,021,108.84元显著改善[151] - 期末现金余额42,845,153.88元，其中银行存款42,778,281.91元[153] 各业务线表现 - 化工行业营业收入下降18.10%至2.19亿元，毛利率减少12.92个百分点至13.54%[22] - 硫酸钾复合肥营业收入大幅增长94.42%至9272.66万元[22] - 溴素营业收入增长21.62%至1235.37万元，毛利率35.60%[22] - 原盐营业收入下降47.47%至4921.56万元，毛利率减少18.99个百分点至48.78%[22] - 化工行业营业收入218,581,576.73元，营业成本188,990,399.53元[146] - 磷铵产品营业收入64,285,687.17元，营业成本63,413,666.76元[146] - 硫酸钾复合肥营业收入92,726,590.45元，营业成本92,414,506.07元[146] 资产和负债状况 - 货币资金期末余额为4284.5万元，较年初减少2.7%[33] - 应收账款期末余额为3281.3万元，较年初增长9.3%[33] - 预付款项期末余额为5180.9万元，较年初大幅增长55.4%[33] - 其他应收款期末余额为4546.5万元，较年初激增152.8%[33] - 存货期末余额为1.46亿元，较年初下降3.2%[33] - 总资产为13.04亿元人民币，同比下降0.58%[16] - 资产总额期末为13.04亿元，较年初下降0.6%[34] - 未分配利润为-3.78亿元，较年初改善1.7%[34] - 所有者权益合计为10.29亿元人民币，较年初的10.23亿元人民币增长0.6%[43][45] - 资本公积为8.74亿元人民币，较上年同期的8.44亿元人民币增长3.6%[43][45] - 未分配利润为-3.78亿元人民币，较年初的-3.85亿元人民币有所改善[43][45] - 货币资金期末余额为4284.52万元人民币，较期初减少2.73%[101][102] - 应收票据期末余额为1.25亿元人民币，较期初减少22.88%[102][103] - 应收账款期末账面余额为4546.90万元人民币，坏账准备计提比例为27.83%[105] - 其他应收款期末账面余额6069.82万元人民币，坏账准备计提比例25.10%[113] - 预付款项期末总额为51,808,995.61元，其中1年以内占比63.54%[117] - 存货期末账面价值为146,039,073.12元，较期初减少3.18%[120] - 固定资产账面价值为760,247,346.31元，较期初减少1.80%[124][126] - 在建工程期末账面净值1063.62万元，较期初907.52万元增加156.10万元[129] - 无形资产账面价值期末为5685.81万元，期内摊销81.10万元[129] - 坏账准备期末为2788.87万元，期内增加72.48万元[132] - 存货跌价准备期末为230.50万元，期内增加143.18万元[132] - 固定资产减值准备期末为4.19亿元，期内转销31.46万元[132] - 应付账款期末为1.26亿元，较期初1.18亿元增加812.0万元[132] - 预收账款期末为4743.95万元，较期初9513.48万元大幅减少4769.53万元[134] - 库存商品跌价准备为2,126,312.44元，较期初减少5.43%[120] - 机器设备减值准备为165,652,252.47元，占固定资产减值准备总额39.51%[124][126] - 房屋及建筑物期末账面价值为667,282,507.72元，占固定资产总额87.77%[124][126] - 可抵扣暂时性差异期末数为4.49亿元，较期初4.49亿元小幅增加12.74万元[129] - 可抵扣亏损期末数为7.52亿元，较期初7.46亿元增加511.84万元[129] 关联方和投资 - 公司参股济南海融小额贷款公司，持股比例为15%[23] - 对联营企业山东鲁萨风力发电有限公司投资期末余额为8,029,399.25元，本期亏损95,915.30元[121][124] - 公司持有山东鲁萨风电有限公司30%的股权，对应注册资本为1.6亿元人民币[155] - 公司向山东鲁北企业集团总公司采购电，金额为636.35万元人民币，占同类交易金额的31.99%[158] - 公司向山东鲁北企业集团总公司采购蒸汽，金额为281.45万元人民币，占同类交易金额的75.61%[158] - 公司向无棣海巨建筑安装公司采购工程物资及劳务，金额为50.07万元人民币，占同类交易金额的14.25%[158] - 公司应收账款中，山东鲁北钛业有限公司欠款283.9万元人民币，坏账准备28.39万元人民币[161] - 公司应收账款中，山东金海钛业资源科技有限公司欠款232.23万元人民币，坏账准备2.32万元人民币[161] - 公司应收账款中，无棣海川安装工程有限公司欠款114.0万元人民币，坏账准备1.14万元人民币[161] - 公司应付账款中，欠山东鲁北企业集团总公司885.51万元人民币[164] - 关联方应收账款余额630.13万元人民币，占总应收账款比例13.86%[112][115] 会计政策和税务 - 非经常性损益项目合计金额为160.00万元人民币[16] - 现金等价物定义为期限短于三个月、流动性强且价值变动风险很小的投资[54] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入财务费用[55] - 金融资产分为四类：以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产[56] - 以公允价值计量的金融资产持有期间公允价值变动计入当期损益[56] - 持有至到期投资按摊余成本计量，采用实际利率法确认利息收入[57] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积，处置时转入投资收益[58] - 金融资产转移满足终止确认条件时，账面价值与对价差额计入当期损益[60] - 可供出售金融资产发生减值时需将原计入所有者权益的累计损失转出[61] - 单项金额重大的应收款项判断标准为800万元及以上[63] - 单项金额重大的应收款项需单独进行减值测试并计提坏账准备[63] - 公司对单项金额不重大的应收款项采用账龄分析法计提坏账准备[64] - 账龄1年以内（含1年）的应收账款和其他应收款计提比例为1%[64] - 账龄1-2年的应收账款和其他应收款计提比例为10%[64] - 账龄2-3年的应收账款和其他应收款计提比例为20%[64] - 账龄3年以上的应收账款和其他应收款计提比例为50%[64] - 公司存货发出计价采用加权平均法[65] - 存货跌价准备按单个存货项目计提 数量繁多单价较低的按类别计提[66] - 低值易耗品采用五五摊销法进行摊销[67] - 包装物采用五五摊销法进行摊销[67] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算[70] - 长期股权投资减值测试基于可收回金额与账面价值较高者 减值损失计入当期损益且不再转回[75] - 商誉每年年度终了进行减值测试 减值准备一经确认不再转回[76] - 房屋及建筑物折旧年限35-40年 残值率5% 年折旧率2.38%-2.71%[78] - 机器设备折旧年限10-14年 残值率5% 年折旧率6.79%-9.50%[78] - 电子设备折旧年限5年 残值率5% 年折旧率19.00%[78] - 运输设备折旧年限8年 残值率5% 年折旧率11.88%[78] - 固定资产减值测试按单项资产或资产组可收回金额计量 减值准备不予转回[78] - 在建工程达到预定可使用状态时按实际成本转固 暂估价值后续调整但不调整已提折旧[81] - 借款费用资本化中断标准为非正常中断连续超过3个月[83] - 专门借款利息费用资本化金额扣除未动用资金收益[85] - 无形资产初始计量以实际成本为基础，购买价款超过正常信用条件延期支付时按现值入账[86] - 通过债务重组取得无形资产以公允价值确定入账价值，差额计入当期损益[86] - 非货币性资产交换换入无形资产通常以换出资产公允价值为基础确定入账价值[86] - 使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，使用寿命不确定无形资产不予摊销但需减值测试[87] - 公司每年对无形资产使用寿命及摊销方法进行复核并可能调整[87] - 资产负债表日对存在减值迹象无形资产进行减值测试，可收回金额低于账面价值时计提减值准备[87] - 研究阶段支出全部费用化计入当期损益[87] - 开发阶段支出满足资本化条件时确认为无形资产，资本化时点至达到预定用途前支出总额予以资本化[88] - 长期待摊费用在受益期内平均摊销，经营租赁固定资产改良支出按剩余租赁期与资产尚可使用年限较短者摊销[89] - 政府补助为货币性资产按收到或应收金额计量，非货币性资产按公允价值计量[94] - 复合肥、磷肥、磷酸二铵产品享受增值税免征政策[99] - 企业所得税适用税率为25%[99] - 其他应收款账龄3年以上金额为29,787,963.40元，占比49.07%[116] - 预付款项前五名供应商合计金额为39,085,166.87元，占总额75.45%[117] - 单项计提坏账的化肥款应收账款余额为1174.50万元人民币，计提比例100%[105][109] - 按账龄组合计提坏账的应收账款中，1年以内账龄占比89.25%，金额3009.85万元人民币[107] - 应收账款前五名客户金额合计2600.98万元人民币，占总应收账款比例57.20%[110] - 前五名客户营业收入合计70,294,323.92元，占公司总营业收入27.68%[146] - 公司非经常性损益合计为160.0万元人民币，其中非流动资产处置损失5.9万元人民币[163] 公司基本信息 - 公司注册资本为3.51亿元人民币[48]