收入和利润（同比环比） - 2013年公司营业收入为4.96亿元人民币，较2012年的8.45亿元下降41.34%[19] - 营业总收入49564.71万元，同比下降41.34%[23] - 营业收入同比下降41.3%，从8.45亿元降至4.96亿元[149] - 归属于上市公司股东的净利润为1417.02万元，较2012年的1853.29万元下降23.54%[5][19] - 净利润1417.02万元，同比下降23.54%[23] - 净利润同比下降23.5%，从1853万元降至1417万元[150] - 利润总额2383.38万元，同比下降40.25%[23] - 基本每股收益为0.04元/股，较2012年的0.05元/股下降20%[19] - 每股收益为0.04元，较上期0.05元下降20%[150] - 加权平均净资产收益率为1.39%，较2012年的1.61%减少0.22个百分点[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.03元/股，与2012年持平[19] - 母公司净利润扭亏为盈，从亏损3743万元转为盈利5745万元[152] - 公司2013年归属于上市公司股东的净利润为14,170,167.57元[70] - 公司2012年归属于上市公司股东的净利润为18,532,885.30元[70] - 公司2011年归属于上市公司股东的净利润为49,164,573.96元[70] - 控股股东鲁北集团对注入资产承诺2013年盈利目标为8,735万元[77] - 2013年实际注入资产实现净利润6,709.60万元[78] 成本和费用（同比环比） - 营业成本3.8亿元，同比下降46.25%[29] - 管理费用6502.21万元，同比上升32.23%[29] - 硫酸钾成本9782.58万元，同比大幅上升100.06%[34] - 磷铵成本1.29亿元，同比下降67.79%[34] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为7927.53万元，较2012年的9475.18万元下降16.33%[19] - 经营活动现金流量净额7927.53万元[29] - 经营活动现金流量净额为7927.53万元，投资活动现金流量净额为-2933.09万元，筹资活动现金流量净额为-8684.28万元[37] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降35.71%，主要因银行承兑汇票结算方式增加及部分化工产品销售疲软[38] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比下降53.80%，主要因原料储备充足且采购金额下降[38] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降16.3%至7927.53万元[157] - 投资活动现金流出同比增长49.3%至2969.68万元[157] - 筹资活动现金流入同比大幅增长4755.3%至5500.91万元[157] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降35.7%至3.97亿元[155] - 母公司经营活动现金流入同比下降36.3%至3.37亿元[160] - 母公司投资支付的现金净额同比减少89.0%至2400万元[161] 资产和负债变化 - 2013年末归属于上市公司股东的净资产为10.23亿元，较2012年末的10.10亿元增长1.32%[19] - 公司总资产为13.11亿元，较2012年末的13.08亿元微增0.29%[19] - 货币资金同比下降45.58%至4404.75万元，占总资产比例3.36%[42] - 应收票据同比增长67.67%至1.62亿元，占总资产比例12.37%[42] - 长期股权投资同比增长286.34%至3212.53万元，主要因投资济南海融小额贷款公司[42][44] - 货币资金期末余额4404.75万元，较年初8094.59万元下降45.6%[141] - 应收票据期末余额1.62亿元，较年初9672.22万元增长67.6%[141] - 应收账款期末余额3003.11万元，较年初1547.92万元增长94.0%[141] - 存货期末余额1.51亿元，较年初1.96亿元下降23.1%[141] - 流动资产合计4.38亿元，较年初4.52亿元下降3.1%[141] - 长期股权投资期末余额3212.53万元，较年初831.52万元增长286.3%[141] - 固定资产期末余额7.74亿元，较年初7.82亿元下降1.1%[141] - 资产总计13.11亿元，较年初13.08亿元增长0.3%[141] - 应付账款期末余额1.18亿元，较年初1.10亿元增长7.9%[142] - 未分配利润期末余额-3.54亿元，较年初-3.68亿元改善3.7%[143] - 公司总资产从年初12.31亿元增长至13.11亿元，增幅6.5%[146][147] - 货币资金减少45.3%，从8039万元降至4405万元[145] - 应收账款大幅增长701%，从375万元增至3003万元[145] - 预付款项减少24.9%，从4438万元降至3333万元[145] - 存货减少5.2%，从1.59亿元降至1.51亿元[145] - 长期股权投资大幅减少93.1%，从4.67亿元降至3213万元[146] - 期末现金及现金等价物余额同比下降45.6%至4404.75万元[158] - 母公司期末现金余额同比下降45.2%至4404.75万元[162] - 归属于母公司所有者权益本期期末余额为1,023,328,739.55元，较年初1,009,952,302.65元增长1.32%[168] - 未分配利润从年初-368,037,580.01元改善至-353,867,412.44元，亏损收窄14,170,167.57元[168] - 资本公积从上年1,130,859,929.20元减至843,516,628.83元，减少287,343,300.37元[169][171] - 母公司未分配利润改善57,447,007.29元，从-441,957,373.19元升至-384,510,365.90元[172][173] - 母公司所有者权益合计增长56,653,276.62元，增幅5.86%[172][173] - 公司实收资本为350,986,607.00元[174][177] - 资本公积从914,555,825.20元减少至874,159,582.29元，减少40,396,242.91元（约4.4%）[174][175] - 未分配利润从-404,531,521.33元改善至-384,510,365.90元，增加20,021,155.43元（约4.9%）[174] - 所有者权益合计从1,045,460,786.35元减少至1,023,328,739.55元，减少22,132,046.80元（约2.1%）[174] - 专项储备从8,883,449.78元减少至7,126,490.46元，减少1,756,959.32元（约19.8%）[174] - 公司注册资本保持350,986,607.00元未发生变化[177] 业务线表现 - 硫酸钾产品营业收入同比增长116.67%至9870.71万元，毛利率增加8.23个百分点至0.89%[41] - 磷铵产品营业收入同比下降67.79%至1.29亿元，毛利率为-0.28%[41] - 溴及溴化物产品毛利率同比下降15.36个百分点至38.32%[41] - 前五名客户销售额占比31.67%，达15694.68万元[31][32] - 前五名供应商采购额1.17亿元，占年度采购额36.27%[35][36] 投资和股权投资 - 长期股权投资同比增长286.34%至3212.53万元，主要因投资济南海融小额贷款公司[42][44] - 对外股权投资额2400万元，同比下降91.84%[44] - 公司参股的海融小额贷款公司注册资本1.6亿元，持股比例15%，本年度实现净利润531.16万元[51] - 母公司投资支付的现金净额同比减少89.0%至2400万元[161] 管理层讨论和指引 - 公司2014年预计营业收入58282万元，营业成本47399万元，费用6954万元，净利润3929万元[59] - 公司2014年资金需求预计5亿元左右，将优化融资结构及资金使用效率[60] - 公司计划扩建溴素生产规模并开发深加工产品，提高附加值[58] - 公司计划建设磷酸梯级利用项目，生产工业级磷酸一铵等精细化工产品[58] 行业和市场环境 - 化肥行业目标至2015年氮肥企业产能集中度达80%以上，磷肥企业达70%以上[53] - 尿素占氮肥比重目标达70%，磷铵占磷肥比重目标达70%[53] - 溴素产量受海水卤度下降及极端天气影响而减少，市场需求增加推动价格上涨[56] - 原盐市场需求预计增长，价格仍有上涨空间[56] - 公司面临原材料价格上行风险包括磷矿石、焦沫、煤等资源[62] - 化肥行业受国家限价政策影响且出口不退税[63] 公司治理和股东结构 - 2013年度可供股东分配的利润为-3.54亿元，公司决定不进行利润分配[5] - 公司现金分红政策要求现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[66] - 任意三个连续会计年度累计现金分红不少于年均可分配利润的30%[66] - 2012年度因未弥补亏损金额较大未进行利润分配[67] - 有限售条件股份减少1400万股 从1406万股降至6万股 降幅99.6%[84] - 无限售条件流通股份增加1400万股 从3.369亿股增至3.509亿股 增幅4.2%[84] - 股份总数保持3.509亿股不变[85] - 山东建邦投资管理有限公司1400万股限售股于2013年4月15日上市流通[86][92] - 股东总数33871户 年度报告披露前第5个交易日末股东总数保持不变[92] - 山东鲁北企业集团总公司持股8876.79万股 占比25.29% 报告期内减持1549.37万股[92] - 山东建邦投资管理有限公司持股1249.37万股 占比3.56% 报告期内减持150.63万股[92] - 山东建邦投资管理有限公司质押股份1249.37万股[92] - 山东鲁北企业集团总公司持有公司无限售条件股份88,767,904股[93] - 齐鲁证券有限公司约定购回式证券交易专用证券账户持有无限售条件股份17,000,000股[93] - 山东建邦投资管理有限公司持有无限售条件股份12,493,746股[93] - 山东永道投资有限公司持股比例为2.11%，共计7,392,134股，其中7,392,134股处于质押状态[93] - 徐建华持股比例为0.43%，共计1,500,000股，其中110,000股为报告期内变动[93] - 冯元生持股比例为0.41%，共计1,443,086股，报告期内减少8,900股[93] - 上海晶赢贸易发展有限公司持股比例为0.39%，共计1,353,584股[93] - 许权禄持股比例为0.38%，共计1,343,238股[93] - 报告期末鲁北集团实现营业收入42.06亿元，净利润2.18亿元（未经审计）[99] - 报告期末鲁北集团总资产80.16亿元，净资产46.51亿元（未经审计）[99] 人事和薪酬 - 公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为160.91万元[111] - 董事长陈树常年度税前报酬为30.65万元[103] - 董事兼总经理武文焕持股63,300股且年度税前报酬为27.38万元[103] - 职工代表监事冯怡利年度税前报酬为7.36万元[103] - 董事兼副总经理姜花桐年度税前报酬为28.12万元[103] - 财务总监马文举年度税前报酬为19.29万元[103] - 公司在职员工总数906人，其中生产人员559人（占比61.7%）[114] - 技术人员198人，占员工总数21.9%[114] - 大专及以上学历员工297人，占员工总数32.8%[114] - 财务人员13人，行政人员100人[114] 审计和会议 - 公司改聘会计师事务所从原中磊变更为利安达 境内审计报酬从50万元增至70万元 增幅40%[80] - 公司支付利安达内部控制审计报酬35万元[80] - 公司2013年召开董事会会议6次，全部为现场会议，无通讯方式召开[124] - 公司2013年召开2次股东大会，分别为年度股东大会和第一次临时股东大会[123] - 所有董事（包括4名非独立董事和2名独立董事）均亲自出席全部6次董事会会议，无缺席或委托出席情况[124] - 非独立董事陈树常、武文焕、姜花桐、马文举各出席股东大会2次[124] - 独立董事房崇民、王成福各出席股东大会1次[124] - 公司续聘中磊会计师事务所作为2013年度财务和内部控制审计机构[123] - 公司2012年度利润分配预案在2013年4月16日年度股东大会上获得通过[123] - 公司2013年第一次临时股东大会通过吸收合并山东鲁北盐化有限公司的议案[123] 风险和其他重要事项 - 公司存在安全生产及环境保护风险，属化工行业具腐蚀性及有毒粉尘特点[61] - 报告期内公司未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况[120] - 报告期内公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况[120] - 非经常性损益项目合计538.68万元，主要包括政府补助125万元和单独减值测试转回65万元[20] 会计政策和财务报告编制基础 - 非同一控制下企业合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[185] - 非同一控制下企业合并成本小于可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后计入当期损益[185] - 合并财务报表范围包括公司及所有子公司[186] - 非同一控制企业合并取得的子公司按购买日公允价值调整报表[188] - 现金等价物需满足期限短（三个月内到期）、流动性强等四个条件[189] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入财务费用[190] - 金融资产分为四类：以公允价值计量变动入损益、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产[191] - 持有至到期投资按摊余成本计量并采用实际利率法确认利息收入[193] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）[195] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时差额计入当期损益[195] - 单项金额800万元人民币及以上的应收款项被认定为重大并需单独进行减值测试[200] - 应收账款及其他应收款1年以内含1年的坏账计提比例为1%[200] - 1至2年含2年账龄的应收款项坏账计提比例为10%[200] - 2至3年含3年账龄的应收款项坏账计提比例为20%[200] - 3年以上账龄的应收款项坏账计提比例高达50%[200] - 金融资产转移满足终止确认条件时需按相对公允价值分摊账面价值[196] - 可供出售金融资产发生减值时需将原计入所有者权益的累计损失一并转出[198] - 持有至到期投资减值根据账面价值与预计未来现金流量现值差额确认[198] - 存在活跃市场的金融资产或负债采用市场报价确定公允价值[196] - 无活跃市场的金融工具采用估值技术确定公允价值[196]