收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.84亿元人民币，同比下降1.00%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为1149.15万元人民币，同比下降30.59%[16] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1280.58万元人民币，同比下降20.05%[16] - 基本每股收益为0.028元/股，同比下降31.71%[17] - 加权平均净资产收益率为1.569%，同比减少0.68个百分点[17] - 合并利润1,723万元，同比下降24%[26] - 营业收入同比下降1.0%至4.84亿元人民币，上期为4.89亿元人民币[73] - 净利润同比下降30.6%至1149万元人民币，上期为1656万元人民币[73] - 基本每股收益下降31.7%至0.028元/股，上期为0.041元/股[74] - 公司净利润为1839.17万元，同比增长13.0%[77] - 营业利润为2517.91万元，同比增长14.8%[77] - 基本每股收益0.045元，同比增长12.5%[77] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为1149.15万元，同比减少30.6%[87] 成本和费用（同比环比） - 营业成本4.23亿元，同比上升1.14%[30] - 财务费用195.45万元，同比上升456.47%[30] - 营业成本同比增长1.1%至4.23亿元人民币，上期为4.19亿元人民币[73] - 管理费用同比下降21.6%至3501万元人民币，上期为4465万元人民币[73] - 支付职工薪酬5777.83万元，同比增长5.3%[80] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.9988亿元人民币，同比下降2688.88%[16] - 经营活动现金流量净额-1.9988亿元，同比下降2,688.88%[30] - 经营活动现金净流出1.999亿元，同比扩大2689.0%[80] - 销售商品收到现金2.438亿元，同比下降14.5%[79] - 购买商品支付现金3.777亿元，同比增长38.6%[80] - 取得借款收到现金5.5亿元，同比增长682.5%[80] - 期末现金余额9493.46万元，同比增长209.4%[81] - 投资活动现金净流出4418.38万元，同比收窄43.1%[80] - 投资活动现金流出小计为4397.38万元，同比减少61.4%[84] - 投资活动产生的现金流量净额为-4397.38万元，同比改善61.4%[84] - 取得借款收到的现金为5.5亿元，同比大幅增长682.6%[84] - 筹资活动现金流入小计为5.5亿元，同比大幅增长682.6%[84] - 偿还债务支付的现金为2.7亿元，同比增长2602.8%[84] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为948.92万元，同比减少8.6%[84] - 筹资活动产生的现金流量净额为2.7亿元，同比增长441.7%[84] - 期末现金及现金等价物余额为9477.58万元，同比增长235.8%[84] 业务线表现 - 上网电量232.52百万千瓦时，同比下降14.3%[25] - 蒸汽销售量49.6万吨，同比增长7.5%[25] - 高温水销量23.9万吉焦，同比增长15.4%[25] - 主营业务收入4.82亿元，同比增加3,741万元[25] 资产和负债变化 - 短期借款4.6亿元，同比增长64.12%[32] - 应收账款2,486.48万元，同比下降68.76%[32] - 货币资金期末余额为1.359亿元，较期初1.074亿元增长26.6%[67] - 应收账款期末余额为2486万元，较期初7960万元下降68.8%[67] - 预付款项期末余额为1.313亿元，较期初1.613亿元下降18.6%[67] - 存货期末余额为3489万元，较期初5354万元下降34.8%[67] - 短期借款期末余额为4.6亿元，较期初2.803亿元增长64.1%[68] - 应付账款期末余额为1.332亿元，较期初1.632亿元下降18.4%[68] - 预收款项期末余额为402万元，较期初2.754亿元下降98.5%[68] - 未分配利润期末余额为6323万元，较期初5295万元增长19.4%[69] - 资产总计期末为15.868亿元，较期初15.765亿元增长0.7%[68] - 负债合计期末为8.496亿元，与期初8.497亿元基本持平[68] - 短期借款大幅增长64.1%至4.6亿元人民币，上期为2.8亿元人民币[71] - 预收款项显著下降98.9%至247万元人民币，上期为2.31亿元人民币[71] - 资产总额增长3.6%至15.36亿元人民币，上期为14.82亿元人民币[71] - 递延所得税资产增长2.3%至1138万元人民币，上期为1113万元人民币[71] - 其他非流动资产增长123.6%至4700万元人民币，上期为2102万元人民币[71] - 未分配利润本期增加1027.77万元，同比减少15.1%[87] - 公司本期所有者权益合计增加17,177,870.18元，增幅2.39%[92] - 公司本期综合收益总额为18,391,668.98元[92] - 公司本期对股东分配利润1,213,798.80元[92] - 公司期末所有者权益合计为735,866,497.86元[92] - 公司上期所有者权益合计增加11,820,534.61元，增幅1.64%[93] - 公司上期综合收益总额为16,271,130.21元[93] - 公司上期对股东分配利润4,450,595.60元[93] - 公司股本总额为404,599,600.00元[92][93][94] - 公司资本公积为102,173,294.67元[92][93][94] - 公司盈余公积为167,130,135.31元[92] - 货币资金期末余额为135,926,320.54元，较期初107,405,958.79元增长26.6%[189] - 银行存款期末余额为94,932,619.17元，较期初68,762,557.48元增长38.1%[189] - 其他货币资金期末余额为40,991,695.04元，其中银行承兑汇票保证金占比100%[189] - 应收账款期末账面价值为24,864,820.93元，较期初79,600,269.85元下降68.8%[196] - 应收账款坏账准备计提比例为59.98%，较期初31.76%上升28.22个百分点[196] - 商业承兑票据期末余额41,078,400.00元，期初无余额[192] - 应收账款期末余额为6213.46万元，坏账准备为3726.98万元，整体计提比例60.0%[197] - 5年以上账龄应收账款3388.50万元，计提比例100.0%[197] - 期末余额前五名应收账款合计1230.01万元，占比19.8%[198] - 大连市热电集团应收账款635.47万元，占比10.23%[198] - 国网辽宁电力应收账款404.20万元，占比6.51%[198] - 1年以内预付款项8926.93万元，占比67.97%[200] - 预付款项期末总额1.31亿元，较期初1.61亿元下降18.6%[200] - 2-3年账龄预付款项1623.28万元，较期初167.85万元增长867.2%[200] - 本期计提坏账准备22.37万元[197] - 3-4年账龄应收账款444.84万元，计提比例30.0%[197] 业务运营和风险 - 公司主营业务为热电联产、集中供热，主要产品包括电力和热力[22] - 公司热用户分布在大连市主城区核心区域，热负荷相对充足稳定[23] - 公司对北海、东海两个电厂进行了热源改造，提高了供热能力[23] - 煤炭成本高位运行，经营压力较大[36] - 供热收入受气温变化和用户需求影响存在不确定性[36] - 煤电行业面临新一轮环保投入和洗牌[36] - 热源及热网设备老化带来安全生产风险[37] - 公司推进热源厂规划整合及改扩建项目[37] - 公司下属北海、东海热电厂被列为大气污染物重点监控单位，均已取得排污许可证[50] - 公司北海、东海热电厂已安装脱硫、脱硝和除尘装置并全部投入运行[52] 融资和授信 - 2018年以来贷款利率已上浮5-10%[37] - 公司2018年度银行贷款综合授信额度为10亿元人民币，报告期内累计取得银行授信额度5.6亿元人民币[49] - 报告期末公司银行借款余额为5.6亿元人民币，全部用于补充流动资金[49] 关联交易和股东情况 - 增加2018年度日常关联交易额度1500万元[43] - 关联交易接受劳务金额52,830.19元，占同类交易比例100%[45] - 关联方热电集团承诺2018-2019年6月底解决同业竞争问题[40] - 控股股东热电集团与公司发生关联资金往来87.20万元人民币，期末余额为零[48] - 公司普通股股东总数为23,318户[59] - 控股股东大连市热电集团有限公司持股133,133,784股，占总股本比例32.91%[61] - 股东王开国持股14,264,677股，占总股本比例3.53%[61] - 上海星河数码投资有限公司持股11,075,970股，占总股本比例2.74%[61] - 控股股东大连市热电集团有限公司持有股份中有16,000,000股处于冻结状态[61] 会计政策和税务 - 非经常性损益项目中固定资产报废损失为171.68万元人民币[19] - 公司聘请中准会计师事务所为2018年度审计机构[42] - 企业所得税适用税率为25%[187] - 供热业务享受增值税免征政策（2016年1月1日至2018年供暖期结束）[187] - 增值税适用多档税率（17%/16%/11%/10%/6%/5%）[187] - 城市维护建设税按应缴流转税额的7%计征[187] - 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并[106] - 同一控制下企业合并按被合并方最终控制方合并财务报表账面价值计量[106] - 非同一控制下企业合并按购买日公允价值计量合并成本[107] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[107] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定所有子公司均纳入[108] - 非同一控制下企业合并取得的子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整财务报表[108] - 同一控制下企业合并取得的子公司按最终控制方财务报表账面价值调整[108] - 报告期内因非同一控制企业合并增加子公司不调整合并资产负债表期初数[110] - 现金等价物定义为持有期限短（三个月内到期）流动性强价值变动风险小的投资[113] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[114] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在取得时以公允价值扣除已宣告未发放现金股利或已到付息期未领取债券利息作为初始确认金额[119] - 持有至到期投资在取得时按公允价值扣除已到付息期未领取债券利息和相关交易费用之和作为初始确认金额[119] - 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失除减值损失和汇兑差额外直接计入其他综合收益[121] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时将转移金融资产账面价值与收到对价及原计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[122] - 金融负债全部或部分终止确认时终止确认的金融负债账面价值与支付对价之间的差额计入当期损益[124] - 存在活跃市场的金融工具以活跃市场报价确定其公允价值[125] - 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外公司于资产负债表日对金融资产账面价值进行检查[126] - 应收账款及其他应收款中单项金额占科目余额10%以上的款项被归类为单项金额重大并单独计提坏账准备[129] - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款及其他应收款1年以内（含1年）计提比例为3%[131] - 1-2年账龄的应收账款及其他应收款坏账计提比例为6%[131] - 2-3年账龄的应收账款及其他应收款坏账计提比例为20%[131] - 3-4年及4-5年账龄的应收账款及其他应收款坏账计提比例均为30%[131] - 5年以上账龄的应收账款及其他应收款坏账计提比例为100%[131] - 存货发出计价采用先进先出法[132] - 可供出售金融资产公允价值发生严重或非暂时性下跌时需计提减值准备[127] - 持有至到期投资减值损失可转回但转回金额不超过不计提减值情况下转回日的摊余成本[128] - 可供出售债务工具减值损失在公允价值回升时可转回计入当期损益[128] - 子公司长期股权投资采用成本法核算 投资收益来自被投资单位宣告发放的现金股利或利润[140] - 联营/合营企业长期股权投资采用权益法核算 初始投资成本低于可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[140] - 权益法下按持股比例确认被投资单位净损益份额 需以可辨认净资产公允价值为基础调整净利润[141] - 长期股权投资减值损失一经确认 在以后会计期间不予转回[144] - 投资性房地产采用成本模式计量 出租建筑物适用固定资产折旧政策 出租土地使用权适用无形资产摊销政策[145] - 房屋及建筑物折旧年限20-40年 残值率4-5% 年折旧率2.8%-4.8%[147] - 机器设备折旧年限10-20年 残值率5% 年折旧率4.8%-9.5%[147] - 运输设备折旧年限10年 残值率5% 年折旧率9.5%[147] - 符合资本化条件的借款费用计入相关资产成本 需同时满足资产支出发生/借款费用发生/购建活动开始三项条件[151] - 借款费用资本化期间从开始资本化时点到资产达到预定可使用状态时止 暂停期间除外[152] - 符合资本化条件的资产非正常中断时间连续超过3个月时暂停借款费用资本化[153] - 专门借款资本化金额计算为当期实际发生借款费用减去未动用资金利息收入或投资收益[155] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的资产支出加权平均数乘以一般借款资本化率计算[155] - 土地使用权预计使用寿命70年[158] - 软件类无形资产预计使用寿命5年[158] - 长期资产减值测试以可收回金额（公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者）为准[161] - 商誉和使用寿命不确定无形资产至少每年末进行减值测试[161] - 长期待摊费用按收益期分5年平均摊销[165] - 职工社会保险和住房公积金按当地规定基数和比例计提并确认为负债[167] - 辞退福利在不能单方面撤回时确认为负债并计入当期损益[169] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量 综合考虑风险 不确定性和货币时间价值等因素[171] - 货币时间价值影响重大时通过对未来现金流出折现确定最佳估计数[171] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算两种类型[172] - 以权益结算的股份支付按授予日公允价值计量 等待期内根据可行权职工人数变动调整[173] - 以现金结算的股份支付按承担负债的公允价值计量 等待期内基于最佳估计确认成本费用[175] - 收入确认需满足5项一般原则包括风险报酬转移 金额可靠计量等[176] - 电力蒸汽高温水收入按月结算 依据确认单开具发票确认收入[177] - 供暖收入按实际供暖面积和批准价格确认 供暖期内按天数分摊[177] - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益[177] - 与收益相关的政府补助区分补偿以后期间或已发生成本费用分别处理[182]