收入和利润（同比） - 营业收入为4.37亿元，同比增长7.20%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为2913.28万元，同比增长53.35%[19] - 扣除非经常性损益的净利润为3141.92万元，同比增长66.90%[19] - 营业收入437.22百万元，同比增长7.20%[27] - 营业总收入同比增长7.2%至4.37亿元人民币[80] - 营业利润大幅增长74.7%至4189万元人民币[80] - 净利润达2913万元人民币，较上年同期增长53.3%[80] - 基本每股收益0.144元/股，同比增长53.2%[81] - 母公司营业收入增长5.5%至3.88亿元人民币[83] - 公司本期净利润为2913万元[90] 成本和费用（同比） - 营业成本319.78百万元，同比增长1.26%[27] - 销售费用380.57千元，同比大幅增长111.38%[27] - 管理费用65.19百万元，同比增长27.69%[27] - 财务费用2.02百万元，同比下降81.96%[27] - 营业成本控制在3.20亿元人民币，同比微增1.3%[80] - 管理费用增长27.7%至6519万元人民币[80] - 财务费用同比下降82.0%至202万元人民币[80] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1485.36万元，同比下降108.65%[19] - 经营活动现金流量净额-14.85百万元，同比下降108.65%[27] - 经营活动现金流入量同比下降33.2%至3.04亿元人民币[85] - 销售商品收到现金同比减少28.3%至2.86亿元人民币[85] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从1.72亿元变为-1485万元[86] - 支付给职工以及为职工支付的现金增长36.7%，从3800万元增至5194万元[86] - 支付其他与经营活动有关的现金激增722%，从477万元增至3917万元[86] - 销售商品、提供劳务收到的现金下降28.7%，从3.95亿元降至2.82亿元[88] - 母公司期末现金及现金等价物余额下降74.7%，从1.35亿元降至3422万元[88] - 公司取得借款收到的现金减少29.1%，从1.27亿元降至9000万元[86][88] - 偿还债务支付的现金减少63.4%，从2.46亿元降至9000万元[86][88] - 购建固定资产等长期资产支付的现金增长39.6%，从1479万元增至2065万元[86] 业务线表现 - 上网销售电量3.4亿千瓦时，同比增长22.1%[24] - 工商业蒸汽销售量33.6万吨，同比增长16.1%[24] - 高温水销售量13.8万吉焦，同比增长3%[24] - 热电行业毛利率26.61%，同比增加3.72个百分点[32] - 电力产品毛利率5.98%，同比增加2.37个百分点[32] - 热力产品毛利率35.10%，同比增加4.92个百分点[32] - 上半年上网电量完成年计划55.3%，预计全年5.6万千瓦时[30] 运营效率指标 - 发电标准煤耗率为297克/千瓦时，同比增加16克/千瓦时[25] - 综合厂用电率为17.3%，同比下降1.1个百分点[25] - 报告期耗标准煤26.4万吨，同比增加4.5万吨[25] 资产和负债变动 - 公司总资产从年初的129.25亿元下降至112.62亿元，减少16.63亿元（降幅12.9%）[75][76] - 货币资金减少1031.76万元至1.33亿元（降幅7.2%）[74] - 应收账款大幅减少5966.78万元至5381.75万元（降幅52.6%）[74] - 存货从7369.89万元降至1034.77万元，减少6335.12万元（降幅86.0%）[74] - 在建工程增加1279.77万元至1.00亿元（增幅14.7%）[74] - 预收款项从2.40亿元骤降至232.48万元，减少2.38亿元（降幅99.0%）[75] - 应付账款减少1809.49万元至1.15亿元（降幅13.6%）[75] - 未分配利润增加2245.70万元至8093.99万元（增幅38.4%）[76] - 母公司层面货币资金减少855.17万元至1.03亿元（降幅7.7%）[77] - 母公司其他应付款增加2231.58万元至4072.11万元（增幅121.3%）[78] - 应收账款期末余额7344.53万元，较期初1.31亿元下降43.9%[188] - 货币资金总额为133,162,456.89元，较期初减少10,317,587.80元[182] - 银行存款为64,836,424.26元，较期初减少44,515,433.79元[182] - 其他货币资金为68,299,397.60元，较期初增加34,180,055.46元[182] - 受限制货币资金为68,299,397.60元，全部为银行承兑汇票保证金[183] - 应收票据期初余额为15,000,000.00元，全部为银行承兑票据[185] - 预付款项期末余额7254.29万元，其中1年以上账龄占比33.16%[194] - 其他应收款坏账准备计提比例55.19%，期末账面价值625.47万元[199] 融资和担保活动 - 公司对外担保总额为5.45亿元人民币，占净资产比例为72.82%[48] - 公司为控股股东热电集团提供关联担保总额5.45亿元人民币[48][49] - 报告期内担保发生额合计5.45亿元人民币[48] - 报告期末担保余额合计5.45亿元人民币[48] - 公司获得银行综合授信额度10亿元人民币[50] - 本年度累计取得银行授信额度6.22亿元人民币[50] - 报告期末银行借款余额为9000万元人民币[50] - 所有对外担保均为连带责任担保且无逾期情况[47][48] - 单笔最大担保金额为1.3亿元人民币[48] - 担保期限主要集中在2017-2018年到期[47][48] 股东和股权结构 - 控股股东热电集团持有公司66,566,892股股份，占总股本比例32.91%[62] - 华信信托通过结构化证券投资集合持有2,382,151股，占总股本比例1.18%[62] - 中信证券约定购回式账户持股2,100,000股，占总股本比例1.03%，报告期内减持700,000股[62] - 自然人股东黄群持有1,074,300股，占总股本比例0.53%[62] - 报告期末公司股东总户数为24,788户[60] - 控股股东热电集团所持8,000,000股股份处于冻结状态[62] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[57][58] - 前十名股东中最大股东大连市热电集团有限公司持有无限售流通股66,566,892股[63] - 股东丛蔚持股1,053,100股占总股本0.52%[63] - 华润深国投信托有限公司－福祥新股申购4号信托持股1,010,000股占总股本0.50%[63] - 股东王新柱持股989,084股占总股本0.49%[63] - 东方汇理银行持股876,290股占总股本0.43%[63] - 股东郑佳男持股874,626股占总股本0.43%[63] - 股东郑木平持股705,744股占总股本0.35%[63] - 公司总股本为202,299,800股[101] - 公司注册资本为202,299,800.00元[101] - 公司于1999年配股26,799,800股[101] 所有者权益变动 - 向所有者分配利润668万元[90] - 公司本期期末所有者权益合计为748,467,208.09元[93] - 公司上期期末所有者权益合计为717,588,551.11元[93] - 公司本期综合收益总额为18,997,348.39元[93] - 公司母公司本期期末未分配利润为71,798,346.87元[94] - 公司母公司本期期末所有者权益合计为736,585,899.50元[94] - 公司母公司上期期末未分配利润为56,654,177.33元[96] - 公司母公司上期期末所有者权益合计为724,181,471.71元[96] - 公司母公司本期综合收益总额为28,603,601.23元[96] - 公司母公司本期对所有者分配利润为6,675,893.40元[96] - 公司母公司本期期末未分配利润为78,581,885.16元[98] - 公司期末所有者权益总额为735,055,103.96元[99] - 实收资本（股本）期末余额为202,299,800.00元[99] - 资本公积期末余额为304,473,094.67元[99] - 盈余公积期末余额为158,014,657.96元[99] - 未分配利润期末余额为70,267,551.33元[99] 税务相关 - 增值税税率分为17%和13%两档，分别适用于发电收入及供汽供暖收入[179] - 企业所得税税率为25%[179] - 公司享受供暖收入免征增值税政策，有效期至2015年12月31日[180] - 公司同时享受供热用房免征房产税及生产占地免征城镇土地使用税政策[180] - 城市维护建设税税率为7%，计税依据为应缴流转税额[179] 会计政策和估计 - 现金等价物定义为期限短于三个月、流动性强、易于转换且价值变动风险小的投资[114] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[115] - 金融资产分类包括以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产[117] - 以公允价值计量金融资产初始确认金额扣除已宣告股利或未领取利息[120] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认 摊余成本和实际利率计算利息收入[120] - 应收款项以合同协议价款初始确认 融资性质按现值确认[120] - 可供出售金融资产公允价值变动利得或损失直接计入其他综合收益[121] - 金融资产转移满足终止确认条件时账面价值与对价差额计入当期损益[122] - 金融资产部分转移按相对公允价值分摊终止确认部分与未终止确认部分[123] - 金融资产转移不满足终止确认条件时继续确认资产并对价确认为金融负债[123] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[124] - 单项金额重大应收款项按未来现金流量现值低于账面价值差额计提坏账[129] - 应收账款1年以内账龄坏账计提比例为3%[131] - 应收账款1-2年账龄坏账计提比例为6%[131] - 应收账款2-3年账龄坏账计提比例为20%[131] - 应收账款3-4年账龄坏账计提比例为30%[131] - 应收账款5年以上账龄坏账计提比例为100%[131] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[134] - 持有待售固定资产按账面价值与公允价值减处置费用净额孰低计量[136] - 可供出售金融资产公允价值非暂时性下降时计提减值准备[127] - 长期股权投资初始投资成本确定：同一控制下企业合并按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额确认 非同一控制下按购买日合并成本确认[138] - 以支付现金方式取得长期股权投资按实际支付购买价款作为初始投资成本[138] - 以发行权益性证券取得长期股权投资按发行权益性证券公允价值作为初始投资成本[139] - 非货币性资产交换取得长期股权投资在满足条件时按换出资产公允价值确认初始投资成本[139] - 债务重组取得长期股权投资按公允价值确定初始投资成本[140] - 对子公司长期股权投资采用成本法核算 按享有被投资单位宣告发放现金股利确认投资收益[141] - 对联营企业和合营企业长期股权投资采用权益法核算 初始投资成本与应享有份额差额计入当期损益[141] - 权益法下按应享有被投资单位净损益和其他综合收益份额确认投资收益和其他综合收益[141] - 长期股权投资减值损失一经确认在以后会计期间不予转回[145] - 固定资产折旧采用年限平均法 按类别确定使用寿命和预计净残值[147] - 融资租入固定资产初始计价为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者[149] - 房屋及建筑物折旧年限25-40年，残值率5%，年折旧率3.8%-2.4%[151] - 机器设备折旧年限10-20年，残值率5%，年折旧率9.5%-4.8%[151] - 运输设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.5%[151] - 单位价值5000元及以下固定资产在取得当期一次性全额计提折旧[151] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[154] - 无形资产使用寿命不确定的不进行摊销但每年进行减值测试[155][156] - 开发阶段支出需满足5项条件才可确认为无形资产[157] - 商誉及使用寿命不确定无形资产每年必须进行减值测试[158] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销，不能使以后期间受益时转入当期损益[160] - 短期薪酬在职工提供服务的会计期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[161] - 离职后福利设定提存计划按应缴存金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[162] - 设定受益计划义务现值与资产公允价值差额确认为净负债或净资产[162] - 辞退福利在不能单方面撤回解除劳动关系计划或确认重组成本时孰早日确认为负债[163] - 其他长期职工福利按设定提存或受益计划处理 重新计量变动计入当期损益或资产成本[164] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量[165] - 以权益结算股份支付按授予日公允价值计量 等待期内按直线法计入成本费用[166] - 以现金结算股份支付按负债公允价值计量 等待期内按最佳估计计入成本费用[167] - 股份期权采用二项式期权定价模型确定公允价值[167] - 取消授予权益工具时剩余等待期金额立即计入当期损益[168] 审计和公司治理 - 财务报表经中准会计师事务所审计出具无保留意见[68][71][72] - 公司第八届董事会完成换届选举产生9名新董事[65][66] - 公司聘任杜日春为副总经理[65][66] 其他重要事项 - 公司存在69处未办证房屋，建筑面积总计68,153.47平方米[52] - 公司股票自2015年3月26日起申请停牌[51] - 2014年热电集团对同业竞争承诺履行期限进行了规范明确[52] - 全资子公司大连庄河环海热电有限公司投资额为500万元[102] - 公司自2013年8月起将大连庄河环海热电纳入合并范围[102] - 应收账款坏账准备计提比例从期初13.33%上升至期末26.72%[188] - 按账龄分析，3年以上应收账款计提比例30%-100%，其中5年以上账龄全额计提坏账[191] - 期末应收账款前五名欠款方占比30.92%，坏账准备余额691.8万元[193] - 重要预付款项未结算金额640.79万元，主要原因为工程未竣工验收[195] - 预付对象前五名占比53.48%，最大预付款项为无锡华光锅炉1607万元[196] - 本期计提坏账准备217.16万元，无收回或转回[192] - 辽宁省电力有限公司大连供电公司为最大应收账款欠款方，金额1280.63万元[193]